土木工程造價管理和工程概預算

孫有銘

（中鐵二十二局集團第一工程有限公司，黑龍江 哈爾濱 150006）

1 投標大眾化標準的概述

1.1 投標大眾化標準的含義

投標大眾化標準是指在投標過程中，采用一套通用的標準或要求，對投標人提出的投標文件進行評審和比較的一種做法。其目的是為了提高投標文件的透明度和公正性，減少主觀性和個體差異性，促使投標人在公平、公正、公開的競爭環境中進行投標，以便客觀評估投標人的綜合實力和合理性，并選擇最符合要求的投標人。投標大眾化標準可以是行業內通用的技術、管理或經濟指標，也可以是政府或項目業主自行設定的投標要求。

1.2 投標大眾化標準對施工單位的影響

（1）規范投標行為。投標大眾化標準對施工單位的投標行為進行了規范，要求其符合公平、公正、公開的原則，避免了不正當手段和惡性競爭。

（2）促使企業單位提高管理水平。投標大眾化標準通常要求施工單位提供合規的管理體系和業績信息，這促使施工單位在項目管理和質量控制方面提高水平，以滿足標準的要求。

（3）提高市場競爭力。投標大眾化標準要求施工單位在投標文件中提供符合標準的信息和材料，限制了施工單位的自由發揮和差異化競爭的空間。這意味著施工單位在投標過程中面臨更大的競爭壓力，需要更加注重細節和符合標準的準備工作，進行更加精細化的造價管理和工程概預算，以提高投標文件的合規性和競爭力。

1.3 介紹目前常用的投標大眾化標準

（1）文件要求與報價要求。投標文件要求是投標過程中的一種標準化要求，包括投標文件的組織結構、書寫格式、內容要求等。旨在規范投標文件的編寫，提高投標文件的合規性和可比性。此外，投標報價要求是對施工單位在投標過程中報價的一種規定，包括投標報價的組成、計算方式、核算要求等。旨在規范投標報價的透明度和合理性，確保投標報價的公平性。

（2）資格要求與技術要求。投標資格要求是對施工單位在投標過程中資格的一種規定，包括施工單位的注冊資質、業績要求、技術資質等。旨在篩選出符合要求的施工單位，保證項目的施工質量和安全。而投標技術要求是對施工單位在投標過程中技術方案的一種規定，包括施工單位的技術方案、施工方法、施工流程等。旨在規范施工單位的技術實力和施工方案的可行性。

（3）資金要求。投標保證金要求是對施工單位在投標過程中支付的保證金的一種規定，包括保證金的金額、支付方式、退還條件等。旨在保障招標人的合法權益，確保投標人的誠信參與以及方便投標人進行科學合理的工程造價管理和概預算。

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2 施工單位的造價管理

2.1 施工單位在投標大眾化標準下的造價管理策略

（1）預算管理與投標策略。施工單位應對項目預算進行全面管理，包括對項目成本的合理估算和控制。在投標過程中，施工單位應根據投標文件要求和投標報價要求，合理安排材料、人工、機械等資源的使用，控制成本，確保投標報價的合理性。與此同時，施工單位應制定合理的投標報價策略，考慮項目的風險、利潤和市場競爭情況。在投標報價中，施工單位應充分考慮項目的實際情況，包括項目的工程量、工程難度、項目周期等因素，合理確定投標價格，確保投標的合理性和經濟性。

（2）技術方案優化。施工單位應針對不同項目制定優化的技術方案，以提高項目的施工效率和質量，降低項目成本。通過選用先進的施工技術、優化施工工藝和施工流程，減少項目的施工周期，提高項目的競爭力。

（3）全方位項目管理。在項目供應方面，施工單位應進行供應鏈管理，優化材料和設備的采購和使用，以降低采購成本、減少項目周期，并確保施工過程中材料和設備的質量及其供應穩定性。施工單位應與供應商建立長期合作關系，爭取合理的采購價格和優惠條件。此外，施工單位應建立有效的項目控制和監管機制，確保項目在施工階段按照預算和計劃進行，這其中包括施工進度管理、質量管理、成本管理和風險管理等方面的措施，及時監測和控制項目的成本變化，避免造成不必要的成本增加和項目風險。

2.2 施工單位進行項目造價核算和成本控制的策略

（1）造價核算策略。施工單位應建立健全項目的造價核算體系，包括對項目成本的合理估算和核算。在項目啟動前，施工單位應對項目的預算進行詳細核算，包括材料、人工、機械、設備、施工周期等各項成本，并根據項目的實際情況進行合理分配和核算，確保項目的預算和造價合理。

（2）成本控制策略。施工單位應實施有效的成本控制措施，包括嚴格控制項目的各項成本支出。施工單位應確保成本支出在預算范圍內，及時進行成本偏差分析和控制，避免造成不必要的成本增加。

（3）管理策略。在進行項目造價核算和成本控制時，施工單位應重視人工、材料、設備、施工進度等方面的管理。在人工管理方面，施工單位應合理安排項目人員的數量和結構，確保施工團隊的合理配置和工作效率，從而降低項目的人工成本。在材料管理方面，施工單位應按照施工圖數量進行材料的收支管理，避免因材料過度使用造成浪費，從而降低項目的材料成本。在設備管理方面，施工單位應合理選擇、使用和維護項目所需的機械設備，合理控制設備成本，避免設備閑置和過度投入，從而降低項目的設備成本。而對于施工進度管理，施工單位應合理安排和控制項目的施工進度，確保施工工程按照預定計劃進行，合理的施工進度管理可以避免項目的不必要成本增加，如趕工費、窩工費等。

當然，除了以上管理策略，項目造價核算和成本控制也應該注意資金、信息技術、項目變更等方面的管理，只有準確把握一系列的管理策略及其細節，才能為項目施工的順利提供可靠的保障。

3 工程概預算的編制

3.1 工程概預算的編制流程和要點

（1）收集資料與計算工程量。施工單位首先需要收集項目資料，包括項目招投標文件、設計圖紙、技術規范、工程量清單、招標控制價、合同約定等相關資料，為后續的工程概預算編制提供基礎數據。而根據項目資料中的工程量清單，施工單位應進行工程量的計算，并按照相應的信息價格和工程實施的技術要求進行估算。

（2）制定造價指標與工程概預算表。施工單位可以根據歷史項目或類似項目的經驗，制定單位工程造價指標，包括材料消耗率、人工效率、設備臺班消耗量等，用于對工程量進行綜合估算。然后根據工程量計算和單位工程造價指標，施工單位應編制工程概預算表，包括項目的直接費用、間接費用和利潤等。直接費用包括材料費、人工費、設備費等；間接費用包括管理費、稅金、附加費等；利潤是施工單位為承接項目所要求的合理利潤。

（3）進行成本分析以編制投標報價。施工單位可以對編制的工程概預算表進行成本分析，檢查是否存在偏差和不合理的地方，并對不合理的地方進行調整和優化。再根據成本分析的結果，施工單位可以對工程概預算表進行進一步調整，形成最終的投標報價，包括投標的合理價格和合理的利潤。投標報價應根據信息價格、項目要求、施工單位自身的實際情況等因素進行合理的定價。

3.2 施工單位在投標大眾化標準下進行工程概預算編制要點

（1）合理估算工程量。施工單位應根據項目資料中的工程量清單，結合實際情況和項目要求，進行合理的工程量估算。工程量估算應準確、完整，并充分考慮可能的變動和不確定性，避免過高或過低的估算，以確保預算的合理性。

（2）合理劃分項目費用。施工單位應根據投標大眾化標準的要求，合理劃分直接費用、間接費用和利潤等費用項目。劃分費用項目應符合標準的要求，并充分考慮項目實際情況，確保預算的合理性。

（3）準確進行簽證變更優化和成本分析。項目執行過程中，因各種原因導致項目的設計、施工或其他方面需要進行變更的情況，包括設計變更、施工變更、合同變更等，需要施工單位根據具體情況進行合理的方案變更設計。此外，施工單位應對編制的工程概預算表進行成本分析，包括對直接費用、間接費用和利潤的合理性進行評估。如果存在不合理的地方，應進行優化調整，使預算更加符合投標大眾化標準和項目實際情況，確保投標報價的合理性。

（4）充分依據信息價格和實際情況。最終的投標報價應根據信息價格、項目要求、施工單位自身的實際情況等因素進行合理的定價。施工單位應充分考慮投標大眾化標準的要求，并結合項目實際情況，合理確定投標報價，確保在競爭激烈的投標環境中具有競爭力。

4 施工單位保證合理造價管理和工程概預算的投標實踐

4.1 閱讀招標文件，確定投標策略

施工單位會詳細閱讀招標文件，了解項目的基本情況、技術要求、合同條款、投標要求等。然后，施工單位會根據項目情況和市場競爭情況，確定投標策略。包括是否參與投標、投標的價格水平、施工方案的優劣等。這需要綜合評估項目的技術難度、風險程度、市場行情等因素，并結合施工單位自身的實際情況進行決策。

4.2 收集資料并進行工程量估算

施工單位會根據招標文件的要求，收集項目資料，包括施工圖紙、設計文件、現場勘察資料等，并派遣專業技術人員進行現場勘察，了解項目的實際情況，然后，根據項目資料和現場勘察結果，施工單位會進行工程量估算，包括土建、設備安裝、電氣等各項工程的工程量，確保估算的工程量準確、完整。

4.3 制定單位工程造價指標

施工單位會根據歷史項目或類似項目的經驗，結合項目實際情況和市場行情，制定合理的單位工程造價指標。根據投標大眾化標準的要求，施工單位會合理劃分直接費用、間接費用和利潤等費用項目，確保劃分的費用項目符合標準的要求，并充分考慮項目實際情況。

4.4 編制投標文件并制定技術方案

一方面，施工單位會對編制的工程概預算表進行成本分析，如果存在不合理的地方，會進行優化調整，以確保預算更加符合投標大眾化標準和項目實際情況。另一方面，施工單位會根據招標文件的要求，編制投標文件，施工單位會根據之前的工程概預算，合理設置投標報價，確保投標報價合理且符合投標大眾化標準。之后，施工單位會根據項目的技術要求和招標文件的要求，設計合理的技術方案，以確保項目在合理的時間內、按照規定的質量要求完成。

4.5 制定簽證變更方案，避免妨礙項目創效

項目團隊在發現需要進行簽證變更時，應提交變更申請，詳細說明變更的內容、原因、影響等，并提供相應的技術和經濟依據，以此來更改投標計文件與技術方案。此時，施工單位會對變更申請進行評估，包括對變更的技術、質量、安全、進度、成本等方面的影響進行評估和分析，確保變更的合理性和可行性。根據變更評估結果，施工單位會對工程概預算進行相應的調整，包括對新增工程量、變更工程量、變更設計、變更施工方法等進行重新估算，以確保預算的準確性和合理性。需要注意的是，如果簽證變更導致合同條款的變更，施工單位需要與合同管理團隊密切配合，對合同進行相應的調整和變更，包括合同價款、支付方式、合同時間等的調整，確保合同的合規性和合法性。而在簽證變更的同時，項目計劃與投標文件的更改與制定也應始終符合項目創效的預期，不能有所違背，導致項目創效受損。

4.6 審查和遞交投標文件

施工單位會對編制的投標文件進行嚴格審查，確保文件的完整性和合規性。審查完成后，施工單位會按照招標文件的要求，遞交投標文件，包括投標報價、技術方案、質量管理計劃、施工組織設計等。

5 結束語

土木工程造價管理和工程概預算是工程項目管理中重要的環節，合理的預算編制和造價管理能夠有效控制工程成本，達成期待的投標計劃，提高項目的經濟效益。通過詳細的工程量估算、單位工程造價指標的制定、費用項目的劃分、簽證變更方案的制定、成本分析與調整，能夠為項目的順利實施提供有力的支持。同時，科學合理的投標實踐也對項目的投標成功起到決定性作用。