鋼鐵公司物流金融業務的風險識別與防范

文/李洋

1.物流金融概述

物流金融可解釋為，物流業在運營期間借助各類金融產品對各種資源加以整合，通過該方式調節資金、優化組織結構的經營活動，本文一般把物流金融解釋為銀行和第三方物流公司在供應鏈運作期間提供的各種融資及結算服務；也可將物流金融稱為物流公司為相關企業助力融資所展開的各類服務。

2.鋼鐵公司物流金融業務主要風險識別

H公司是河北唐山一家鋼鐵公司，該企業推行的交易業務是在基于統一原則授信后進行的保兌倉融資活動，鋼貿交易業務需要在物流金融業務正常的前提下才可能進行，它把國有物流企業和商業銀行、有著融資需求的中小規模鋼貿企業相結合，把三個參與主體的信息和資金有機整合，突破了傳統思維的限制，就是資信不達標或存在地域限制也不會影響最終的整合結果，對中小鋼貿商的發展有一定幫助。

2.1 合作風險識別。鋼貿業務實施期間，H公司需與銀行簽署相關合約，合約中會明確規定相關方的責任及義務，簽訂合同的每個主體都希望在后續操作中降低風險發生率，不希望自身承擔過高責任或義務。但因在與銀行共同簽訂合約范本時，很多企業沒有樹立風險意識，即便銀行在合約中要求H公司需要去確定、調查融資企業的物權和信用狀況，H公司也沒有反對。但在業務實施期間，由公司負責對物權進行界定或調查客戶的信用情況時很少有客戶會全力配合，如此一來，公司就有許多證據收集不到。

2.2 市場風險識別。H公司憑借自身的努力持續擴張鋼貿業務客戶群的覆蓋面，再加上其需要監管多種不同類型的鋼材，各個客戶提交的質押品、類型更加豐富，很容易出現質押品的價格區間有明顯跨度的情況，且每一個客戶對于外部經濟環境和市場的感知能力不同，某些具有較強管理水平的客戶，即便外部環境發生變動其承受能力會比較強。但H公司的客戶群體普遍為中小企業，在面對外部經濟環境和市場環境時特別敏感，只要外部環境發生變化，彼此的供求關系就會發生變動。這不僅會影響中小企業的收益，還會對其的生存能力造成打擊，如果打擊過大，融資企業就不能維持穩定運營，更無法如期收回貸款，因此而造成的損失是難以估量的。

2.3 管理風險識別。進入管理階段后，必須基于系統層面針對鋼貿融資企業的信用情況展開全面分析，在貸款企業提交融資申請后，銀行要對其展開涉及各個方面的資信評估，比如了解借款方的經營狀況、還款能力和財務情況等指標。但鋼貿業務開展期間，由于我國的部分評估機構還沒有針對此類企業構建涉及各個方面的評價體系。一方面，H公司未樹立風險意識，沒有針對融資方創建與評估安全隱患相關的信用體系，很容易選到不合格的合作對象；另一方面，由于鋼貿業務中的參與主體存在嚴重的信息不對稱現象，引發風險的概率大幅提高。再加上我國未針對失信行為制定嚴格的懲戒機制，甚至會出臺相應的約束政策。一旦出現風險物流，企業就會蒙受巨大損失。上文已提及，H公司合作的普遍為中小型鋼貿企業，在行業環境一般，企業又難以擴張規模、無法獲得更多盈利的情況下，很多中小企業會選擇以現金結算作為的結算模式，這會讓企業極易出現現金流稀缺的情況，還可能因此而引發風險。

2.4 人員風險識別。在鋼貿業務開展期間，還要重視與工作人員相關的風險，此類業務開展期間的所有環節都要由專業水平較高、有著職業道德的工作者來推進業務，從把質押品送到倉庫到盤點數量再到后期的監管及贖回質押物等每個環節H公司的工作人員都要展開監管工作，并掌握與質押物有關的所有操作。如果負責監督管理工作的員工沒有良好的職業素養，就很容易造成風險。

2.5 操作風險識別。第一，盤點風險。在進行鋼貿交易業務期間，必須通過盤點來保證質押物的數量及質量符合相關要求。H公司在推進業務時，很多質押物的盤點工作都特別復雜，特別是某些大宗散貨，因監管人員沒有用嚴謹認真的態度來盤點，甚至有部分工作人員為了省事而完全參照鋼貿商遞交的數據，事后也沒有盤點或核實質押物的數量及質量。進入交接階段，未監督管理鋼貿商的盤點過程，甚至有部分管理者簽發《質物清單》后仍然沒有核實相關數據，致使貨物與實際情況不符。第二，道德風險。開展鋼貿業務時，H公司需要根據銀行的委托要求來監督管理質押物，此類監督管理工作普遍是由監督者和鋼貿業務經理與現場展開的，但因這二者都不具備良好的職業素質、責任感也比較弱，一旦遇到利益誘惑就很容易和鋼貿商暢通，進而引發各種各樣的風險。如監督者暫未收到銀行書面通知的情況下，給客戶放貨或者是置換質押物，甚至為了讓該流程順利開展而簽發假的倉單，這些行為都會給H公司造成威脅。第三，審批風險。H公司的下級單位在整理與鋼貿業務相關的審批內容之后，需要匯報給上級單位。但其所匯報的只是自己了解的內容，并沒有把審批流程中上級單位想知道的內容完全展現出來。另一方面，公司的上級單位在審批的過程中，并沒有充分把握所上報材料的核心內容，除此之外，H公司沒有專門安排工作人員來負責業務審批，且審批人員大多缺乏專業性，在對下層單位所提交的項目材料審核過程中，其中隱藏的信息以及核心問題無法被及時指出或發現。H公司設計制度當中提出，針對項目的審批結果。上級單位無需承擔任何一種責任，所以也不會使審批人員產生壓力和緊迫感，部分審批人員對下級單位所上報的材料并未做到認真研讀，審批工作非常敷衍，所以對預見和規避風險并不能起到應有的幫助。

3.鋼鐵公司物流金融業務風險防范

3.1 合作風險防范。鋼貿業務開展的前提是簽訂合同。只有嚴格監督合同管理，與公司具體情況相結合，最大程度地在合同中覆蓋到所有可能產生的風險。第一，建立合同審批專項小組。H公司在成立合同審批小組時，可以由不同部門的人員共同組成隊伍，在協商的基礎上擬訂合同所需文本庫或范本。通過這種方式，不僅可以縮短審核時間，而且效率也會顯著提升，也能夠防止因審批人員不專業所引發的風險。主要措施如下：在確定簽訂項目合同前公司各部門的負責人都要參與審核，確保合同材料以及內容準確無誤之后，項目經理向H公司風控部門進行上報，商議之后確定出最終的范本，最大程度地降低風險。第二，對合同及時做好追蹤與反饋。一開始執行合同，H公司一定要實時掌握項目進度，而且要做好持續追蹤，對不同階段的各個環節一定要實時掌握和關注，但凡產生突發事件，一定要做好記錄，對流程中出現的漏洞反復思考，如果存在未按照合同章程實施的情況，一定要第一時間上報，等到項目完成后統一歸納和總結項目當中暴露的問題，提出改進和優化建議。

3.2 市場風險防范。鋼貿交易涉及的主要市場風險為政治以及經濟環境的變化所引起的鋼價變動，針對這種情況。企業一定要始終保持緊迫感，及時了解各種政策的變動，針對性的調整經營決策。因為這兩種風險區別于其他普通風險，難以實現有效規避和轉移，所以只能及時的關注政策的變動并且做出預判，以此來保證盡早規避風險。而且，能否順利地開展鋼貿交易業務也和宏觀環境分不開，H公司一定要對經濟環境以及價格方面的波動及時關注，基于側面了解金融市場，對金融市場以及鋼貿交易之間的聯系進行分析，有效規避風險。

3.3 管理風險防范。基于改革開放的社會背景，H公司也在不斷拓展內部經營業務，持續增強產品創新能力，H公司要想使風險管理手段和方式進一步優化，必須將企業的具體業務和風險管理經驗有效結合，針對性地制定出簡便、科學且具有很強實用性的一套風險管理辦法，以此來是企業的經營現狀得以改善，在有效降低經營風險的基礎上，使工作效率不斷提升。在鋼貿業務交易當中，要考察融資企業的資信狀況，在考察的過程中重點關注企業的經營能力和信譽，

3.4 人員風險防范。對國有物流企業而言，內部的管理人員的風險管理意識以及能力比較缺乏，具體體現在企業的風險管理以及文化建設方面。基于H公司鋼貿交易缺乏風險管理效力的情況，可以從兩個層面來解決：一方面，嚴格把好招聘關；另一方面，提升高層領導風險管理意識，特別是業務審核流程當中，在對鋼貿業務授信當中，一定要嚴格根據企業的審核標準進行落實，而且要針對性地完成審批報告。

3.5 操作風險防范。H公司一定要高度重視質押物權屬審核工作。在具體審核的過程中，要投入更多的精力和時間，進一步明確質押物的合法性和所有權。質押物正式入庫監管之前，一定要仔細的核對材料內容，具體包括查證付款單據、確認權屬證書、核查原始發票等等，一定要保證內容真實有效，避免出現倉單造假的情況。內部管理層面，H公司一定要嚴格遵循制度要求，對操作行為進行規范，及時做好登記和匯總，在對進出庫處理的過程中，要和預留印簽進行對比。第一，仔細檢查質押物質量；第二，加強監督質押物的力度。在質押物的存放與保管上，切忌將質押物放置在執法力度不足、法制氛圍不濃的地方。如果不得已要在異地監管質押物，監管人員也要嚴格按照相應的章程來執行。

引用出處

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