PPP項目建設期績效考核研究

張智曉，張 南，申晨亮

(中州水務控股有限公司，河南 鄭州 450000)

2015年以來，PPP項目建設逐步進入高峰期。投資公司因受發展歷程的影響，PPP模式下在投資管理、融資管理方面存在一定的優勢，但是在建設(期)管理方面則存在較大的不足。2017年以來，隨著PPP政策的收緊，PPP項目監管越來越嚴，基于投資公司視角開展PPP項目建設管理績效考核研究也顯得日益緊迫和重要[1]。

國內外PPP項目績效考核研究主要偏重于全過程績效考核評價和運營考核評價。針對PPP項目建設管理的考核評價相對較少。主要采用的考核評價方式保包括關鍵指標法[2]、平衡記分卡方法、KPI績效考核理論[3]、層次分析法、物元分析法、模糊物元綜合評價法[4]。

本文采用文獻調查法、專家咨詢法等方法，指標的選擇采用基于KSF的KPI方法，指標賦分采用FAHP法，考核結果采用熵權法修正，主管與客觀評價想結合。

建立投資公司的PPP項目建設管理考核體系和評價方法，能夠為建設管理工作提供科學合理的方法。

1 指標體系構建

基于投資公司的角度，通過對項目建設期的主要參與方的考核，從而實現對項目公司的項目建設管理行為和管理成果的全面、客觀的考核。作為投資公司在對所管理的項目公司進行考核的基礎上，形成PDCA閉環管理，規范、統一項目公司的建設管理行為，提升整體的項目建設管理水平。

1.1 指標確定

采用基于KSF的KPI方式確定各級考核指標。逐級向下分解，上一級的KPI作為下一級的KSF。

1.1.1一級指標確定

袁競峰通過調查研究，羅列了PPP項目核心績效，其中一部分指標屬于項目建設期[5]。見表1。

表1 項目參與方關注的績效指標

國外部分英文文獻對PPP項目戰略目標實現的關鍵因素進行了匯總分析，建設期內列舉了合同、質量、進度、投資、安全等管理指標[6]。PPP項目程序直接影響項目公司的融資授信，進而制約項目建設。采用專家咨詢的方式，選定PPP項目建設期的一級考核指標，包括項目建設程序、項目質量管理、項目進度管理、項目安全管理、項目投資管理、項目合同管理6個指標。

1.1.2二級指標確定

二級指標的構建以一級指標作為KSF進一步細化，根據文獻調查、現行的法律、規范等，采用問卷調查法確定。

1.1.3指標性質

定量指標采用直接賦分制。定義指標分為分為“符合性判斷”和分級判斷。符合性判斷，滿足條件得滿分，不滿足得0分，分級判斷，分為優、良、差三級，分別賦分比例為：95%、70%、30%。

1.2 指標權值及賦分

設論域R上的模糊集M，如果M的隸屬度函數βM∶R→[0，1]表示為[7]：

(1)

式中，l、u—M的上值和下值；m—隸屬度為1時的取值，l≤m≤u。[7]

設M1=(l1，m1，u1)；M2=(l2，m2，u2)；則[7]：

M1⊕M2=(l1+l2,m1+m2,u1+u2)

(2)

M1?M2=(l1l2,m1m2,u1u2)

(3)

λ?M1=(λl1,λm1,λu1)

(4)

1/M1=(1/u1,1/m1,1/l1)

(5)

式中，λ—常數。

1.2.1指標權值計算

構造模糊判斷矩陣→計算各指標的模糊綜合度→去模糊化確定權重[7]。

首先，創建模糊判斷矩陣Mij:

(6)

式中，c—專家評分的人數。

其次，計算各指標其所在層的模糊綜合度：

(7)

分別計算得出指標i的初始權重[7]，得到模糊綜合度集D=(Di)，i=1，2…n。

最后，去模糊化確定權重：

(8)

Pi(Mi≥M1，M2…Mn)=minPi(M≥Mi)，i=1，2…k，分別計算指標的Pi值，得到可能度集P=(Pi)，i=1，2…n，對集合P轉置并進行歸一化處理即得到最終權重集W=(wi)，i=1，2…n[7]。

(9)

1.2.2指標賦分及成果

采用基于三角模糊數層次分析法，確定一級指標權重W=(0.07，0.26，0.13，0.22，0.17，0.15)。一級指標的考核得分按100分計取，二級指標賦分為其對應的權重乘以其上一次指標的分值。見表2。

表2 PPP項目建設管理績效考核指標設計成果表

2 績效考核

2.1 確定初步得分

Xi為一級指標得分，Xij為二級指標得分，則：

(10)

計算項目考核初步得分F初:

(11)

2.2 熵權法修正考核結果

采用熵權法修正一級指標權重并重新確定得分。

2.2.1建立原始矩陣

建立原始矩陣Q=(Qij)m×n，m=1，2…m，m為參與考核項目的數量，n=1，2…n，n為一級指標數量，Xij表示第j個指標第i個項目的考核得分。

2.2.2數據標準化

設數據標準化后值為y1，y2…yn，則：

yij=[Qij-min(Qi)]/[max(Qi)-min(Qi)]

(12)

2.2.3求各指標值的綜合權重

計算第j個指標第i個項目的指標的比重。

(13)

計算第j個指標的熵值。

(14)

式中，k=1/lnm。

計算第j個指標的熵權。

(15)

確定指標的綜合權數。

(16)

2.2.4修正考核結果

F修=∑Xi×Zj

(17)

式中,i，j=1，2…n，n=一級指標數量。

3 考核分級

考核結果設置優、合格、不合格。F修≥90，優良，90>F修≥80，合格；F修<80，不合格層級。質量、安全管理，考核指標體系設置否決項，項目考核年份內，發生重大質量、安全事故，該考核周期內項目考核得分按不合格計。

4 實例應用

PPP項目建設以來，D公司的項目建設管理工作重視度不高，項目建設管理水平明顯不能滿足PPP高質量發展要求。經過多次調研和訪談，采用本文所述方式，建立了項目建設管理考核辦法，并組織實施。2019年，項目建設管理考核結果見表3。

表3 2019年建設管理考核結果

分析得出如下結論：①考核名次發生變化，原本項目1得分最高，修正后，項目2考核結果高于項目1。②權重的變化，可以為下一步工作重點提供必要的方向，權重變化越大，說明改方面的工作越薄弱，下一步越需要加大關注力度。③均值86.1，總體水平合格，其中項目10尚不足80分，未能及格。

根據考核結果分析，D公司明確了管理方向，加大了檢查考核力度，并實施了項目建設管理培訓、交流等一些列工作。2020年，D公司對在建項目再次考核，考核結果見表4。

表4 2020年建設管理考核結果

(續表)

①各指標均值大于90，最高為97，建設管理水平明顯提高。②安全管理熵權明顯降低、合同管理熵權明顯提高，安全管理水平差異逐步減小，合同管理水平差距逐步拉大，是下一步的工作重點。

5 結語

本論文采用基于KSF的KPI法和基于三角模糊數的模糊層次分析法、熵權法分層級構建了PPP項目建設管理績效考核體系，明確了考核內容和方法，可以指導項目建設過程管理。該考核體系主觀與客觀有機統一，能較為客觀準確地反映項目建管水平。考核結果可以給管理者提供改進管理的依據，為持續提升項目管理提供方向。