P+R交通樞紐項目全過程投資控制重點及解決方案

文／高曉煜 上海大華工程造價咨詢有限公司 上海 200001

引言：

軌道交通8 號線航天公園站P+R 綜合客運交通樞紐項目為本市重點建設樞紐之一，換乘定位為C 類樞紐。該交通樞紐主要起到接駁軌道交通、分流遠郊向心客流、緩解中心城區交通壓力、提高出行效率、節約CBD 中心城區空間、節能減排的作用。其銜接的交通方式包括軌道交通、4 條地面公交線起始站、出租車及配建P+R 停車場、自行車租賃停放點、公交管理用房以及必要的附屬設施。項目主體為敞開式五層停車場，停車位496 個，使用年限50年，內設有噴淋和火災報警系統。外接人行天橋，室外總體設鋼結構候車廊、自行車棚。整個基地設報警、安全監控、電子巡更及車輛出入停放等引導機制。

圖1 航天公園站P+R 綜合客運交通樞紐項目

工程投資的控制是從投資決策到竣工決算的管理過程,是一個系統工程,任何環節都缺一不可。只有對建設項目決策階段、設計階段、招投標階段、施工階段、竣工決算階段進行全過程投資控制才能達到目的。采取系統綜合的方法對全過程進行控制,可以合理有效地控制工程造價,節約工程資金,使投資產生最大的經濟效益和社會效益。

1.決策、設計階段

決策是源頭，設計是關鍵。通常在設計階段所能控制的投資約占總投資的70%左右。根據滬財建［2001］101 號文中要求“投資監理參與擴初設計和概預算的審核”。在項目決策階段,建設單位大多是委托咨詢單位來編制可行性研究報告和投資概算,由于主客觀原因，范圍和深度不一定理想。因此，本項目在處于前期階段時，筆者就已經介入，參與設計概算審核工作，著重以下三個方面：

1.1 做到事前控制

在設計階段,當圖紙深度達不到施工圖要求，考慮到項目整體性，根據經驗和類似案例，盡量列全子目，避免漏項，減少后續變更的可能。并對現階段無法細化的內容進行框架預估，考慮余量。保障技術方案可行。

如本案中，原自行車棚考慮簡易棚式，預估金額僅為10 萬元。因考慮到樞紐建成后的功能定位、P+R 人流因素和使用功能的年限要求，經調研，設計概算最終按鋼結構配耐力板方案考慮，經測算，概算金額調整為35 萬元并通過批復，在施工階段時也驗證了當初決策的正確性。如當時未考慮這些細節，按慣性思維簡單處理，那么項目實施階段，功能調整后投資控制就很被動了。

1.2 考慮時間價值規律，關注概算的時效性

從估算到最終概算批復，往往存在時差。短則幾個月，有些特殊、復雜的項目可能更長。在這段時間里，勞務成本、市場材料價格都可能發生波動。

如本案中批復較初稿文件延長半年，經測算，勞務成本變化不大，而主材中鋼材價格漲幅已達10%。因此，在編制過程中須考慮已發生的材料漲跌因素，保證數據時效性。

1.3 概算根據圖紙和類似工程經驗數據進行編制，需結合實際地貌

本案中在前期階段就參加踏勘工作，發現現場原始堆土現象嚴重。據標高測量，估算約有3 萬立方米土方需要外運，這些情況肯定是在原設計圖紙中是無法反映的。經測算涉及費用達150 萬元。用事實說話，據此及時與審批單位溝通，確保申批避免擠占概算功能空間。

2.招投標階段

建筑產品的造價是一個動態的過程，工程費用的計算不僅是按圖算量、套價，而是多因素疊加的綜合產品。做好招標策劃，與建設單位、設計單位在標準、功能要求、設計方案之間溝通尋求多角度平衡。需在招標階段把握招標需求，才能更好的引導建設工程中后續經濟活動。

2.1 配套合同金額的合理性

因專業配套工程有其特殊性，一般在招標階段以暫列金額的形式出現，且占造價比例不低。這種不確定性就對造價控制完整性提出了較高要求，也是招標階段很容易疏忽的一個方面。如本案中原變配電系統按設計概算考慮，實際上變電間系統一般由供電局系統施工，套用電力系統定額，實際造價比概算造價增加不少，相同的工程量，改電力系統定額費用要增加30%。

2.2 工程量增減引起的綜合單價調整

根據國標清單，當清單工程量增減幅度超過15%時，承包人可對增加或減少的工程量提出新的綜合單價和措施費用，因此有必要對圖紙深度進行研究，對具體清單工程量進行審核，保證投標價格的競爭性時，同步要減少價格變更的可能性，通過合約管理等手段降低后期投資控制的風險。

2.3 需響應政策性法規和設計文件

（1）根據滬建標定（2002）第656 號文關于上海市建設工程使用預拌（商品）砂漿的通知,本市已統一使用商品砂漿。因此在清單說明中應明確這一點，以便報價準確性，防止后期扯皮。

（2）由于本項目特殊性，停車庫樓板面增加3cm 耐磨層，因此在樓地面工程分部中的不單列細石砼樓地面,計入有梁板整澆考慮。費用統一考慮，避免重復。

2.4 利用專業軟件報價分析

利用專業軟件對綜合報價進行比價，區分不平衡報價和異常報價，對有疑問的報價需報價單位做出合理解釋，并留下記錄。否則會對后期造價控制埋下隱患。如子目的計量單位等細節也需要注意，有時影響很大。

圖2 P+R 綜合客運交通樞紐車行入口

3.施工階段

施工階段的造價控制是一個動態的管理過程。施工過程是動態的，建安成本受價格漲落、需求變化、設計變更、現場簽證等因素的影響，在實施過程中必須根據客觀市場規律和項目標準的變化而做出必要的動態調整。將各種工程造價控制的方法和手段融合成一個有機的整體，從而充分發揮工程造價控制在整個項目實施過程中應有的作用。工作重點如下：

（1）根據批復概算，確定投資控制目標；結合投標價，編制施工圖預算。并與合同約定的工程進度款核付的節點相呼應，構筑清晰的投資控制平臺。為了規范流程，簡化工作，提高工作效率,據以往經驗，與各單位溝通后，統一了工程進度款、材料價格核定表式、明確現場簽證流程和權限，保證工作有序、高效開展。

（2）按合同約定核付工程進度款。在實際操作中，采用CPM 軟件進行三算對比，根據施工進度及時更新動態表。同時在進度款審核過程中要靈活，對涉及造價較高、或者根據經驗判斷工程量可能偏大的清單項目，要重點復核。如本案中清單中鋼筋含量達100kg/m2，經測算，施工圖預算含量約為80kg/m2。在進度款支付過程中，如按原合同清單支付就會導致超付，那么在過程中就提前規避掉這點。最終結算時也證實了。

（3）簽證事項必須對合理性進行判斷。本工程中要求簽證后附相關照片，減少竣工結算扯皮；同時為了及時掌控項目的投資情況，對于每一份簽證單，有必要翻成的經濟簽證，并及時更新投資控制動態表。

（4）優化設計方案，以概算為本，控制方案施工落地。本案中交通標線單位的原方案中車擋按鐵制設計，考慮到限額設計，在保證使用功能的前提下，優化為橡膠車擋；由于本項目的營運單位在施工階段就已經介入，對建筑功能使用單位也會提出了第三方的意見：如在主坡道上增加環氧樹脂防滑條，考慮到今后實際運營與管理，同意該建議。這一增一減也體現了投資控制應該因地制宜、以人為本的原則。

（5）暫定材料價格的確認，對施工方上報的材料單價運用競爭的手段進行詢價或結合參考已掌握的價格資料進行審核。如投標時涂料為暫定價格按平方報價，實際測算應按公斤并考慮實際涂布率換算至平米，僅此一項調整材料價優化56 萬元。

（6）合約風險管理。項目風險管理，不是一位的風險轉移。將風險轉移給設計單位、勘察單位、總單位、監理單位等，要求其費用“包干”。而是力求權責平衡、追求公平性也是造價合約管理中價值的體現。除了對合同權責理解外，最重要的就是對甲乙雙方乃至參建各方的權責和風險劃分。

4.竣工決算階段

4.1 竣工結算資料的收集及審核依據認定

竣工結算資料通常包括合同、招投標文件、竣工圖、結算書、設計變更、簽證及會議紀要等,特別需要注意的是竣工圖必須要經監理和業主勘察核實是否跟實際施工狀況一致,簽字蓋章是否齊全,出現偏差應及時糾正。同時注意審核資料的接受需按規定由建設單位審核后移交，并做好移交資料記錄。杜絕后補資料。具體方案如下：

建立團隊框架：項目啟動初期，我部對外組織結算啟動會，對總承包擬上報結算資料提出要求，滿足國家結算資料報送要求。要求甲方、項目管理、監理單位對資料的程序性、真實性確認。對內首先組建審核團隊，針對項目情況和具體參與人員的特點針對安排，做到人盡其用、揚長避短，提高工作效率。并編制結算通訊錄和工作動態計劃。

4.2 合同內清單結算審核

建立結算思路：結算審核實施階段，由于項目較大，分為一期二期，在結算審核工作中采用分階段審核方法。對于滿足結算條件的單體，先行開展結算工作。利用原編制的施工圖預算基礎上，對施工圖和竣工竣工圖進行比對和分析，匯總差異。在后置時間節點的情況下，緊前介入時間，確保合理工作時間。

建立統一審核標準，結算審核中，根據合同結算原則，統一清單計量規則（如鋼筋計算口徑、措施費包干、馬凳、抗震支架等）；項目存在施工界面各異情況，區分共性與個性問題。對個性的問題，如隱蔽工程不僅要看竣工圖，還需要踏勘現場并保留影像記錄。

建立統一內控標準，對計量和鋼筋建立獨立模型，互相校核準確性；對建立指標匯總表，利用軟件對工料機、造價平米指標進行歸納、匯總、分析，對數據異常的單體反查，找出差異原因。另成稿文件由公司專人二、三級復核。

建立商務談判戰略：在工程量核對完成的基礎上出具初稿。針對爭議性問題分別組織對內、對外會議。由于承包商結賬意向和項目情況各不相同，審定時間節點有先后。針對未達成一致意見的單位，在建設單位的舉措支持下，采取合縱策略，主動組織商務洽商利用各方參建力量，逐個落實子項工程審定。

4.3 合同外設計變更及簽證的處理

如施工圖沒有很多設計變更，通常在施工圖翻成竣工圖。對于設計變更的審核，首先保證其有唯一性，需查詢原始修改單，分別計量,可防止只報增不報減的情況出現；簽證的處理，需要對招投標文件和施工合同深入理解，整體把握。如本案中簽證里有塔吊基礎鑿除，實際上在投標措施費里已經包含了該費用，不能另計。

4.4 索賠費用處理

隨著建筑市場的成熟發展，以及涉外項目的引入，索賠與反索賠正逐漸成為結算中常態。因此，對于索賠的熟悉和相關文件的理解深度顯得尤其重要。本案中施工單位提出人工、主材在施工期內發生很大漲幅，根據滬建市管〔2008〕12 號“《關于建設工程要素價格波動風險條款約定、工程合同價款調整等事宜的指導意見》”進行費用索賠，索賠金額為110 萬元。筆者根據相關文件關于進一步加強建設工程人材機市場價格波動風險防控的指導意見《滬建市管（2021）36 號》，補差基數是投標期的信息價，而不是投標價,故差距不大。常規競爭報價，投標價往往比信息價略低。如果按投標價補差，就違背了該文件精神和投標擇優的原則。而且根據文件精神，漲跌幅度超過約定范圍都需做相應增減，不僅僅是調增也有調減。經計算，索賠整體費用大體漲跌持平。

4.5 工程建設其他費的投資管理

工程建設其費用一般占工程建安費比例10%-15%，如果是大項目其他費用會上千萬，因此該部分費用控制也是十分重要的。根據合同性質，以建安費為基數的暫估價合同需根據結算金額按實調整，按原合同金額結算會有偏差。如設計費、監理費等；包干類合同如果合同履約情況與承諾一致，一般按約定合同包干。同時，特別關注主合同與后續專項合同之間服務界面，理清服務范圍和權責關系，避免重復支付。

5.全壽命角度項目評估

5.1 項目整體評估

項目建設周期通常比較長，投資控制也是漫長的過程，從前期決策階段經過設計階段、招投標階段、施工階段到最后竣工決算的過程。各階段不是獨立存在，而是環環相扣的。建設項目的總體評估是對整個建設過程的總結。如果前期的圖紙深度到位，概算編制工作做到的比較到位，招投標及清單做的比較嚴密，那么在施工階段就能做到有本可依，造價控制就變得水到渠成。相反，如果前期工作比較倉促，施工階段的變更修改過多，勢必會增加投資控制的難度。對于隱蔽性工程及簽證建議采用信息化管理，并附照片以備核對使用。緊前工作考慮周全，那么竣工結算工作也會比較順利，投資控制也保證了其連貫性。

5.2 經濟效益評估

經濟效益評估包含兩個方面：一方面是對工程本身的建設成本進行評估，編制成本分析表和項目經濟指標并分析偏差原因。同時建立造價指標平臺，對現有項目的造價指標進行去差異化分析，將項目特殊的因素去除，建立常規的造價模型和文件。造價數據作為建設項目的總結，也為后續項目建設單位建設同類型建設項目提供了鮮活的技術參數，提高了投資決策數據依據。另一個方面以項目交付運營后的實際數據為基礎，對項目的產出效益進行評估，比較實際收益與預測收益的偏差情況并分析原因，利用價格杠桿規律調節供需關系，達到項目收益最大化。

5.3 社會效益評估

本項目運營使用半年后，筆者回訪發現，因為定位合理、地理位置、換乘便利等方面的優勢，車庫的實際使用率很高，P+R 運營模式也逐漸被人們所認可。車庫建成后，新增配套的四條公交線路不僅方便了周邊居民的出行，減輕了換乘點附近由于換乘導致的非法路邊停車亂象，也打擊了原軌道交通區域由于公交運能不足而產生的黑三輪違法營運的現象。由于存在公交線路短駁，不僅增強了局部區域的交通運能，更帶動了周邊的古鎮旅游產業，產生了積極的文化輻射和關聯消費作用，額外的增值效益也是我們所希望看到的。而且，隨著城市機動車的擁有量激增，城區環境污染隨著車流密度增加而增加，從這一層面來看，提倡P+R 出行模式，對于減少機動車出行對環境的污染，倡導節能減排有著積極的意義。