電力企業(yè)合規(guī)管理效能提升探究

■南方電網(wǎng)科學(xué)研究院有限責(zé)任公司 常廣彬

電力行業(yè)屬于國家主導(dǎo)的能源壟斷行業(yè)，長期以來，電力企業(yè)對外部經(jīng)營風(fēng)險的關(guān)注相對不足，市場轉(zhuǎn)型積極性不高，合規(guī)管理建設(shè)水平對標世界一流企業(yè)的創(chuàng)建標準仍有差距。2022 年8 月，國務(wù)院國資委印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，對國有企業(yè)合規(guī)管理提出新要求，在此背景下，如何更好提升企業(yè)合規(guī)管理效能，為企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展保駕護航，是電力企業(yè)需要面對的一項重要課題。

合規(guī)管理的含義

厘清合規(guī)管理的含義，形成對合規(guī)管理的科學(xué)認知，是開展合規(guī)管理工作的基礎(chǔ)。根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，合規(guī)是指企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和國際條約、規(guī)則，以及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求。合規(guī)風(fēng)險是指企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟或者聲譽損失以及其他負面影響的可能性。合規(guī)管理是指企業(yè)以有效防范合規(guī)風(fēng)險為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象，開展包括建立合規(guī)制度、完善運行機制、培育合規(guī)文化、強化監(jiān)督問責(zé)等有組織、有計劃的活動。從上述定義可知，合規(guī)管理的“規(guī)”的范疇不僅包括法律法規(guī)，也包括監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則、企業(yè)規(guī)章制度等一系列規(guī)范性文件，合規(guī)管理旨在防范合規(guī)風(fēng)險，是一項涵蓋制度建設(shè)、機制運行、文化培育、監(jiān)督問責(zé)的系統(tǒng)性工作。

電力企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀

近年來，電力企業(yè)以習(xí)近平法治思想為指導(dǎo)，認真落實國企改革三年行動相關(guān)工作部署，堅持戰(zhàn)略引領(lǐng)，開展“合規(guī)管理強化年”專項行動，積極推進法治央企建設(shè)，在集團公司層面基本建立起有效的合規(guī)管理體系，對防范化解重大經(jīng)營風(fēng)險和促進企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展發(fā)揮了有效的支撐保障作用。但與此同時，也應(yīng)看到電力企業(yè)在合規(guī)管理組織體系、制度建設(shè)、數(shù)字化管理等方面存在一定不足。

（一）合規(guī)管理組織體系運轉(zhuǎn)不暢

在企業(yè)治理主體層面，電力企業(yè)雖多已按照現(xiàn)代公司治理要求建立了股東會、董事會、監(jiān)事會等各治理主體，但相關(guān)治理主體成員高度重合的現(xiàn)象還比較普遍，部分治理主體成員也缺乏合規(guī)管理的專業(yè)知識和能力，這都將對治理主體在合規(guī)管理上發(fā)揮有效作用造成障礙。在企業(yè)內(nèi)設(shè)部門層面，電力企業(yè)的合規(guī)管理部門和業(yè)務(wù)部門在合規(guī)管理上的職責(zé)分工還存在不夠明確的情況，協(xié)作機制不健全，業(yè)務(wù)部門認為合規(guī)管理是合規(guī)管理部門的事情，“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”的意識未能充分樹立起來，履行合規(guī)管理主體責(zé)任基本流于形式；合規(guī)管理部門對業(yè)務(wù)部門的合規(guī)管理賦能不足，導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門缺乏合規(guī)管理的專業(yè)能力，在電力企業(yè)的某些基層單位，合規(guī)管理部門與其他綜合職能部門合署，部門合規(guī)履職的獨立性難以保證。合規(guī)管理部門自身隊伍建設(shè)也存在短板，合規(guī)管理人員多為法律專業(yè)人員，不符合“大合規(guī)”形勢下的管理要求，有些單位甚至無專職合規(guī)管理人員，嚴重影響到合規(guī)管理體系的有效運轉(zhuǎn)。

（二）合規(guī)管理制度建設(shè)水平不高

在制度定位方面，部分電力企業(yè)未按照體系化、全局化思維布局建設(shè)合規(guī)管理制度，缺乏統(tǒng)領(lǐng)性的合規(guī)管理基本制度，合規(guī)管理制度“各自為戰(zhàn)”，管理要求相互打架，重點領(lǐng)域合規(guī)管理指引缺失，導(dǎo)致合規(guī)管理制度在企業(yè)制度體系中處于邊緣化的位置，無法形成制度管理權(quán)威。在制度適用性方面，電力企業(yè)為保障總部意志的有效落地，往往通過制定一統(tǒng)到底的相關(guān)制度對下屬企業(yè)進行管理，而在合規(guī)管理領(lǐng)域，由于不同企業(yè)面臨的經(jīng)營形勢和內(nèi)外部環(huán)境存在差異，必須適用與之相匹配的合規(guī)管理制度要求，在現(xiàn)實中，下屬企業(yè)要么缺少合規(guī)管理制度，要么生硬照搬上級制度，對本級企業(yè)的合規(guī)管理無法進行有效指導(dǎo)。

（三）合規(guī)管理數(shù)字化能力不足

在合規(guī)管理的數(shù)字化設(shè)計理念方面，部分電力企業(yè)的數(shù)字化建設(shè)工作未真正做到戰(zhàn)略驅(qū)動，存在為數(shù)字化而數(shù)字化的趨勢，將數(shù)字化工作簡單地理解為信息化建設(shè)工作，對如何推動企業(yè)戰(zhàn)略落地、理順企業(yè)運轉(zhuǎn)機制、防范化解風(fēng)險的數(shù)字化底層邏輯思考不足。在合規(guī)管理的數(shù)字化實現(xiàn)方面，電力企業(yè)對合規(guī)要求和風(fēng)險控制措施如何有效嵌入信息系統(tǒng)的探索不足，合規(guī)管理要求過分倚重人為監(jiān)控，舞弊風(fēng)險較大；業(yè)務(wù)系統(tǒng)“各自為戰(zhàn)”的現(xiàn)象比較普遍，數(shù)據(jù)之間無法形成有效交互，形成信息孤島，基于大數(shù)據(jù)的合規(guī)管理更是無從談起。

電力企業(yè)合規(guī)管理效能提升舉措

電力企業(yè)提升合規(guī)管理效能，不僅要堅持問題導(dǎo)向，解決當(dāng)下面臨的問題并建立長效機制，更要堅持守正創(chuàng)新，將合規(guī)管理納入企業(yè)發(fā)展的全局考慮，立足實際，分析研判內(nèi)外部形勢，找準合規(guī)管理效能提升的著力點，有力保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

（一）推動合規(guī)管理組織體系有效運轉(zhuǎn)

一是明確各治理主體的合規(guī)職責(zé)定位。電力企業(yè)的各治理主體應(yīng)當(dāng)立足自己的功能定位，切實履行合規(guī)管理職責(zé)，黨委（黨組）應(yīng)當(dāng)切實發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領(lǐng)導(dǎo)作用，推動合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴格遵循和落實，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平；董事會應(yīng)當(dāng)發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險作用，研究決定企業(yè)的合規(guī)管理重大事項，推動完善合規(guī)管理體系并對其有效性進行評價；經(jīng)理層發(fā)揮謀經(jīng)營、抓落實、強管理作用，在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下組織實施合規(guī)管理體系建設(shè)工作；各治理主體應(yīng)當(dāng)建立權(quán)責(zé)法定、相互制衡的協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)機制，治理主體成員應(yīng)當(dāng)加強合規(guī)管理專業(yè)培訓(xùn)，不斷提升合規(guī)履職能力。二是做實內(nèi)設(shè)部門合規(guī)履職要求。要強化業(yè)務(wù)及職能部門承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任，督促其建立健全本部門的業(yè)務(wù)合規(guī)管理制度和流程，將合規(guī)要求納入崗位職責(zé)等工作；合規(guī)管理部門要牽頭負責(zé)本企業(yè)的合規(guī)管理工作，做好規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重大決策合規(guī)審查，加大對業(yè)務(wù)部門的合規(guī)賦能，指導(dǎo)其開展本部門合規(guī)管理工作。三是做好合規(guī)組織體系運轉(zhuǎn)監(jiān)督。電力企業(yè)要將各主體的合規(guī)管理職責(zé)履行情況作為合規(guī)管理體系有效性評價的重點內(nèi)容，將合規(guī)管理職責(zé)履行不到位的情況納入對相關(guān)主體的經(jīng)營業(yè)績考核，確保合規(guī)管理職責(zé)有效落地。

（二）建立與企業(yè)實際相匹配的合規(guī)管理制度體系

一是要增強合規(guī)管理制度建設(shè)工作的體系化水平。電力企業(yè)應(yīng)當(dāng)立足企業(yè)實際，根據(jù)適用對象、效力等級，以合規(guī)基本制度為統(tǒng)領(lǐng)、合規(guī)專項制度為主體，構(gòu)建分層分類的合規(guī)管理制度體系；要定期梳理外部法律法規(guī)和監(jiān)管要求變化情況，持續(xù)推動外觀內(nèi)化工作；要結(jié)合審計、巡視巡察、內(nèi)控等各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題，評估相關(guān)領(lǐng)域是否存在制度設(shè)計缺陷，以制度建設(shè)為抓手建立合規(guī)管理的長效機制。二是要保證合規(guī)管理制度覆蓋的全面性和完整性。在合規(guī)管理的基本制度層面，要明確合規(guī)管理的總體目標、機構(gòu)職責(zé)、運行機制、考核評價、監(jiān)督問責(zé)等內(nèi)容，保障合規(guī)管理體系有效落地；在合規(guī)管理專項制度層面，要結(jié)合電力企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境，找準電力企業(yè)面臨的風(fēng)險和合規(guī)管理薄弱環(huán)節(jié)，有的放矢，針對反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動用工、數(shù)據(jù)保護等電力企業(yè)的重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不斷健全合規(guī)管理的具體制度或?qū)ｍ椫改稀Ｈ且龊弥贫鹊膱?zhí)行監(jiān)督。依托電力企業(yè)的大監(jiān)督體系，與各類監(jiān)督形成有效合力，建立符合企業(yè)實際的制度執(zhí)行監(jiān)督機制，視情況將監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題納入考核問責(zé)，確保制度執(zhí)行的剛性。

（三）加快合規(guī)管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型

一是通過數(shù)字化手段保障合規(guī)管理運行機制落地。要做好合規(guī)管理數(shù)字化的頂層設(shè)計，按照企業(yè)戰(zhàn)略—合規(guī)管理體系—合規(guī)管理架構(gòu)—數(shù)字化建設(shè)的路徑，立足電力企業(yè)實際開展合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型工作；探索建立合規(guī)風(fēng)險預(yù)警機制，對合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行分析，實時進行風(fēng)險預(yù)警。二是實現(xiàn)風(fēng)險控制措施數(shù)字化。要將合規(guī)審查作為必備程序嵌入企業(yè)的經(jīng)營管理流程，充分考慮各業(yè)務(wù)板塊、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)嶋H需要，合理設(shè)置風(fēng)險控制類型，將合規(guī)要求和防控措施固化為操作控制、彈窗提醒、智能監(jiān)控等數(shù)字化實現(xiàn)方式，借助各業(yè)務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)控制措施數(shù)字化覆蓋。三是實現(xiàn)數(shù)據(jù)的共用共享。要加強合規(guī)管理信息系統(tǒng)與財務(wù)、投資、采購等其他信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，將數(shù)據(jù)作為重要的生產(chǎn)要素，在企業(yè)內(nèi)部實現(xiàn)集成增效，提升合規(guī)管理效能。■