農(nóng)業(yè)完全成本保險(xiǎn)的反貧困效應(yīng)
——以太湖縣為例

李樂(lè)，王健

（武夷學(xué)院 商學(xué)院，福建 武夷山 354300）

鄉(xiāng)村振興的前提是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果的有力手段，相對(duì)于其他保險(xiǎn)產(chǎn)品，與農(nóng)民的收入來(lái)源接觸最密切，反貧困效應(yīng)更加明顯。完全成本保險(xiǎn)是指保障范圍覆蓋土地成本、直接物化成本等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總成本的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。在傳統(tǒng)成本保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大保險(xiǎn)的責(zé)任范圍，在保障種子、農(nóng)藥、化肥費(fèi)用等物化成本基礎(chǔ)上，將農(nóng)民人工成本與土地成本等生產(chǎn)要素的支出也增加到保障范圍之內(nèi)。這樣既保障農(nóng)民的種植收益，防止農(nóng)戶(hù)因?yàn)?zāi)致貧、因?yàn)?zāi)返貧，也為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中所遭受的風(fēng)險(xiǎn)和損失成本提供保障，大大提高農(nóng)民的生產(chǎn)積極性。

太湖縣作為國(guó)家首批農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全縣，承擔(dān)著優(yōu)質(zhì)糧食生產(chǎn)的重要責(zé)任，在2020 年全縣脫貧后，太湖縣更是將發(fā)展特色農(nóng)業(yè)作為鞏固脫貧成果的抓手。隨著完全成本保險(xiǎn)的實(shí)施，太湖縣農(nóng)民收入有穩(wěn)定的保障，產(chǎn)業(yè)扶貧與鄉(xiāng)村振興進(jìn)一步結(jié)合，更好地鞏固脫貧成果，有效地增強(qiáng)反貧困的可持續(xù)性。基于此，本文通過(guò)建立期望收益模型，比較不同情況下農(nóng)民種植糧食的收益，實(shí)證分析太湖縣完全成本保險(xiǎn)的反貧困效應(yīng)，旨在為太湖縣完全成本保險(xiǎn)的實(shí)施與鞏固脫貧成果相結(jié)合提供新的建議與思路，推動(dòng)太湖縣完全成本保險(xiǎn)長(zhǎng)效發(fā)展。

1 文獻(xiàn)回顧

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)反貧困的作用應(yīng)當(dāng)首先滿(mǎn)足兩個(gè)基本的前提條件：一是在發(fā)生災(zāi)害時(shí)，農(nóng)民收入能夠在機(jī)制下控制損失達(dá)到合理的范圍；二是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)能勸農(nóng)自業(yè)，鼓勵(lì)自身努力生產(chǎn)，憑借自己消除貧困。由此，學(xué)者們將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)反貧困機(jī)理分為三種：一是防貧窮機(jī)制，二是去貧困機(jī)制，三是加福利機(jī)制。

1.1 防止貧困機(jī)制

Architesh[1]和魏詩(shī)穎等[2]分析影響農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的因素，進(jìn)而研究保險(xiǎn)的防貧困效率。陳奇[3]通過(guò)研究農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)民生產(chǎn)行為、收支結(jié)構(gòu)的具體影響，發(fā)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)防止農(nóng)民因?yàn)?zāi)返貧，鞏固全面脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)勝利成果。

1.2 擺脫貧困機(jī)制

Jensen 等[4]、Serino 等[5]和周穩(wěn)海等[6]通過(guò)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品因果影響的研究，發(fā)現(xiàn)擁有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋的家庭避免受災(zāi)期間的極大損失，發(fā)現(xiàn)人均收入的顯著增加并擺脫貧困陷阱。同時(shí)也有學(xué)者發(fā)現(xiàn)，在以第一產(chǎn)業(yè)(農(nóng)業(yè))經(jīng)營(yíng)收入為代表指標(biāo)的反貧困貢獻(xiàn)中，各地貢獻(xiàn)的差異程度和財(cái)政補(bǔ)貼力度和補(bǔ)貼時(shí)間早晚有關(guān)。張小東等[7]發(fā)現(xiàn)財(cái)政補(bǔ)貼力度越大，補(bǔ)貼時(shí)間越早，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)反貧困的效果益大。

1.3 增加福利機(jī)制

Carter M 等[8]和江生忠[9]分別對(duì)指數(shù)保險(xiǎn)和完全成本保險(xiǎn)進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)指數(shù)保險(xiǎn)和完全成本保險(xiǎn)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的效果，且能增加社會(huì)福利。湯天銘等[10]通過(guò)理論與實(shí)證分析發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有扶貧的福利溢出效應(yīng)。

2 研究方法

2.1 建模思路

綜合研究地區(qū)以往糧食作物的種植情況，對(duì)糧食作物沒(méi)有發(fā)生保險(xiǎn)事故情況下的單產(chǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)，進(jìn)而計(jì)算得出研究年份所大于或等于的正常收益水平。分別建立災(zāi)損大于或等于觸發(fā)值和災(zāi)損小于觸發(fā)值時(shí)兩種情況下的期望收益模型，不斷改變模型中變量進(jìn)行測(cè)試，并且將測(cè)算結(jié)果與正常收益水平進(jìn)行比較，從而可以研究出完全成本保險(xiǎn)中不同因素對(duì)于農(nóng)民收入的影響[11]。

2.2 糧食作物正常期望收益（I）

在糧食作物沒(méi)有發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，糧食作物預(yù)計(jì)能夠大于或等于的收入水平為正常期望收益。研究地區(qū)的糧食作物單產(chǎn)為Y，種植面積為S，該糧食價(jià)格為P，則該地區(qū)該種糧食作物的期望總收益W=YSP。

假設(shè)成本占總收益W 的比例為k，則該地區(qū)該糧食作物的正常期望收益為：

2.3 未購(gòu)置完全成本保險(xiǎn)時(shí)的糧食作物期望收益（I0）

農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害是不可避免的，自然災(zāi)害對(duì)糧食單產(chǎn)變化的影響極大[12]。假設(shè)單產(chǎn)因自然災(zāi)害下降到Y(jié)0，因?yàn)樽匀粸?zāi)害的不可預(yù)知性，農(nóng)民對(duì)于該糧食作物的播種面積安排不會(huì)改變，仍然為S。隨著糧食供給減少，價(jià)格則相應(yīng)提高，此時(shí)糧食產(chǎn)品價(jià)格為P0。故該地區(qū)的糧食作物期望總收益W0=Y0SP0。

由于農(nóng)民為取得期望收益依舊如往年投入同樣的生產(chǎn)要素，成本與正常期望總收益W 的比值不變，仍然為k，此時(shí)糧食作物的期望收益I0=Y0SP0-kYSP。

另外，模型中Y 為沒(méi)有發(fā)生自然災(zāi)害時(shí)的糧食單產(chǎn)，Y0則為發(fā)生自然災(zāi)害時(shí)的糧食作物單產(chǎn)，Y-Y0＞0，假設(shè)糧食單產(chǎn)的損失率，則有：

2.4 已經(jīng)購(gòu)置完全成本保險(xiǎn)時(shí)的糧食作物期望收益（I1）

假設(shè)保險(xiǎn)保障水平是λ，費(fèi)率是R，財(cái)政補(bǔ)貼比例是γ，此時(shí)農(nóng)民如果投保完全成本保險(xiǎn)，需要自付的保費(fèi)B 即為總保費(fèi)和政府補(bǔ)貼額的差，故有：

當(dāng)災(zāi)損大于或等于觸發(fā)值時(shí)，農(nóng)民即可獲得保險(xiǎn)公司的相應(yīng)的賠償。保險(xiǎn)公司的賠付額為相應(yīng)保險(xiǎn)保障水平所確定的收益水平λqYSP。此時(shí)，糧食作物的實(shí)際收益Y0SP0去除生產(chǎn)成本kYSP 和農(nóng)民自付保費(fèi)B 后，再加保險(xiǎn)公司賠付額λqYSP，則得到糧食作物的期望收益，即有：

當(dāng)災(zāi)損小于觸發(fā)值時(shí)，保險(xiǎn)公司無(wú)需履行賠付義務(wù)。無(wú)形中農(nóng)民所繳保費(fèi)也成成本的一部分，從該糧食作物實(shí)際收益Y0SP0中，扣除生產(chǎn)成本kYSP 和農(nóng)民自身承擔(dān)的保費(fèi)B 后，即為該糧食作物的期望收益，即：

2.5 效應(yīng)研究

2.5.1 災(zāi)損大于或等于觸發(fā)值時(shí)的效應(yīng)

在災(zāi)損大于或等于觸發(fā)值時(shí)，此時(shí)糧食作物期望收益可按式（3）計(jì)算。將其與沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)完全成本保險(xiǎn)的期望收益，即式（2）進(jìn)行對(duì)比，則有：

2.5.2 災(zāi)損小于觸發(fā)值時(shí)的效應(yīng)

在災(zāi)損小于觸發(fā)值時(shí)，此時(shí)糧食作物期望收益可以按式（4）計(jì)算，并將其與未投保完全成本保險(xiǎn)時(shí)的期望收益，即式（2）進(jìn)行對(duì)比，則有：

上述模型中，相較于其他因素，保險(xiǎn)保障水平λ和財(cái)政補(bǔ)貼比例γ 更易調(diào)控，則設(shè)為變量。保險(xiǎn)保障水平越低，期望收益的增加幅度就越小，保險(xiǎn)的反貧困效應(yīng)越弱；二是財(cái)政補(bǔ)貼比例γ，財(cái)政補(bǔ)貼比例降低，期望收益的增加幅度也相應(yīng)變小，保險(xiǎn)的反貧困效應(yīng)也會(huì)變?nèi)酢?/p>

3 實(shí)證分析

位于安徽西南部的太湖縣，是國(guó)家扶貧工作的重點(diǎn)縣，既屬于革命老區(qū)、貧困山區(qū)，又屬于重點(diǎn)庫(kù)區(qū)、大別山扶貧攻堅(jiān)片區(qū)，安徽省政府將其列入深度貧困縣名單。2020 年4 月29 日，太湖縣完成脫貧攻堅(jiān)任務(wù)，成功退出貧困縣行列。同時(shí)2022 年安徽省完全成本保險(xiǎn)開(kāi)展縣名單中，太湖縣也位列其中。

取近5 年的糧食單產(chǎn)和播種面積的平均值作為2021 年的預(yù)測(cè)值，該預(yù)測(cè)值是由當(dāng)前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平?jīng)Q定的，即Y=5370.81 kg/hm2，S=39825.4 hm2。假定糧食平均價(jià)格P 為2.40 元/kg，保險(xiǎn)費(fèi)率R 是7%，成本與正常收益的比值k 取0.5。財(cái)政補(bǔ)貼比例γ 從50%～90%依次選取假設(shè)值，保險(xiǎn)保障水平λ 從60%～90%依次選取假設(shè)值。

3.1 災(zāi)損大于或等于觸發(fā)值時(shí)的效應(yīng)研究

災(zāi)損大于或等于觸發(fā)值，即損失率L＞1-λ，保險(xiǎn)公司需履行給付義務(wù)，假設(shè)單產(chǎn)損失率L 為44%，保險(xiǎn)公司給付檔次的系數(shù)為q，取q=L=0.44。糧食單產(chǎn)的下降會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)供求關(guān)系發(fā)生變化，價(jià)格也因此上漲[13]，根據(jù)發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害時(shí)的情況，設(shè)P0/P=1.45。

將Δ1與I0比較，即得到災(zāi)損大于或等于觸發(fā)值的情況下，購(gòu)買(mǎi)完全成本保險(xiǎn)的糧食作物期望收益相較于未購(gòu)買(mǎi)完全成本保險(xiǎn)時(shí)的期望收益變化情況，將計(jì)算的Δ1、I0、Δ1/I0一并列舉在表1 中。

表1 災(zāi)損大于或等于觸發(fā)值時(shí)完全成本保險(xiǎn)對(duì)糧食作物期望收益的影響幅度測(cè)算表Tab.1 Calculating the magnitude of the impact of full cost insurance on the expected return of grain crops when the disaster loss is greater than or equal to the trigger value

3.2 災(zāi)損小于觸發(fā)值時(shí)的效應(yīng)研究

當(dāng)災(zāi)損小于觸發(fā)值時(shí)，單產(chǎn)損失率L＜1-λ，保險(xiǎn)公司不需履行給付義務(wù)，假設(shè)損失率L 為6%。糧食單產(chǎn)的下降往往會(huì)導(dǎo)致供求關(guān)系的變化，故價(jià)格會(huì)相應(yīng)上漲，根據(jù)未發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害年份的情況，設(shè)P0/P=1.05。

將Δ2與I0相比，即得到災(zāi)損小于觸發(fā)值的情況下，購(gòu)買(mǎi)完全成本保險(xiǎn)的糧食作物期望收益相較于未購(gòu)買(mǎi)完全成本保險(xiǎn)時(shí)期望收益的變化情況。在財(cái)政補(bǔ)貼比例γ、保險(xiǎn)保障水平λ 共同影響的情況下，將計(jì)算的Δ2、I0、Δ2/I0一并列于表2 中。

表2 災(zāi)損小于觸發(fā)值時(shí)完全成本保險(xiǎn)對(duì)糧食作物期望收益的影響幅度測(cè)算表Tab.2 Calculating the magnitude of the impact of full cost insurance on the expected return of grain crops when disaster damage is less than the trigger value

4 實(shí)證結(jié)果與建議

4.1 實(shí)證結(jié)果

4.1.1 災(zāi)損大于或等于觸發(fā)值時(shí)的正面效應(yīng)

表1 中，在財(cái)政補(bǔ)貼比例不變的情況下，隨著保險(xiǎn)保障水平的提升，購(gòu)買(mǎi)完全成本保險(xiǎn)的糧食作物期望收益，相較于未購(gòu)買(mǎi)時(shí)的期望收益I0增加的幅度也隨之?dāng)U大。同樣，在保險(xiǎn)保障水平不變的情況下，隨著財(cái)政補(bǔ)貼比例的擴(kuò)大，糧食作物期望收益的增加幅度也隨之變大。

如果保險(xiǎn)保障水平不變，則農(nóng)民繳納的保費(fèi)也隨之固定，財(cái)政補(bǔ)貼比例越大，農(nóng)民自付的保費(fèi)就越少，期望收益的增加量就越大，有效減少農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失，從而降低農(nóng)民因?yàn)?zāi)返貧的可能性。

4.1.2 災(zāi)損小于觸發(fā)值時(shí)的負(fù)面效應(yīng)

由于災(zāi)損低于觸發(fā)值，保險(xiǎn)公司無(wú)需支付保險(xiǎn)金，農(nóng)民此時(shí)的期望收益相較于沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)時(shí)不僅沒(méi)有提高，反而有所降低。保險(xiǎn)保障水平不變時(shí)，保費(fèi)隨之固定，財(cái)政補(bǔ)貼比例越大，農(nóng)民自付保費(fèi)則相對(duì)減少，期望收益相應(yīng)的降低幅度就越小。而在財(cái)政補(bǔ)貼比例固定的情況下，隨著保險(xiǎn)保障水平的提升，保費(fèi)隨之增加，農(nóng)民自付保費(fèi)也越多，糧食作物期望收益的減少幅度便相應(yīng)變大。

4.2 建議

4.2.1 加強(qiáng)對(duì)完全成本保險(xiǎn)的宣傳力度

通過(guò)研究結(jié)果可知，完全成本保險(xiǎn)對(duì)于農(nóng)戶(hù)的收入增長(zhǎng)發(fā)揮重要作用，參保農(nóng)戶(hù)越多，太湖縣脫貧鞏固工作成效越顯著。太湖縣相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)深入開(kāi)展保險(xiǎn)進(jìn)村入戶(hù)宣傳活動(dòng)，普及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)，推廣保險(xiǎn)文化，增強(qiáng)農(nóng)戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

4.2.2 加強(qiáng)相關(guān)保險(xiǎn)公司的創(chuàng)新能力

通過(guò)對(duì)災(zāi)損小于觸發(fā)值時(shí)的分析，保費(fèi)支出也成為農(nóng)民糧食生產(chǎn)過(guò)程中的一項(xiàng)成本，無(wú)形中增加農(nóng)民因?yàn)?zāi)返貧的可能性，所以太湖縣負(fù)責(zé)承保完全成本保險(xiǎn)的公司創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，既能滿(mǎn)足相應(yīng)的保障能力，也合理降低費(fèi)用。同時(shí)要精簡(jiǎn)流程，降低稅費(fèi)。

4.2.3 提高政府補(bǔ)貼比例

根據(jù)實(shí)證結(jié)果可知，政府財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)于完全成本保險(xiǎn)的實(shí)施過(guò)程中起著舉足輕重的作用。安徽省政府、安慶市政府及太湖縣政府各職能部門(mén)應(yīng)結(jié)合太湖縣農(nóng)業(yè)發(fā)展實(shí)際情況，以太湖縣農(nóng)民的需求為導(dǎo)向，完善差異化農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼分配機(jī)制，根據(jù)各鎮(zhèn)不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，財(cái)政補(bǔ)貼資金向經(jīng)濟(jì)發(fā)展較差、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大的鎮(zhèn)、村傾斜。

4.2.4 完善相關(guān)法律制度

完善相關(guān)法律制度要想保證完全成本保險(xiǎn)的實(shí)施工作順利開(kāi)展，必然離不開(kāi)法律法規(guī)的約束。相關(guān)立法部門(mén)要對(duì)完全成本保險(xiǎn)進(jìn)行專(zhuān)門(mén)立法，雖然《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》保證我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施，但只在全國(guó)層面對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的整體實(shí)施做綱領(lǐng)性的規(guī)定，當(dāng)發(fā)生完全成本保險(xiǎn)具體問(wèn)題時(shí)，并不足以真正地解決農(nóng)民的實(shí)際困難。因此，需要對(duì)其現(xiàn)有條款補(bǔ)充完善，滿(mǎn)足解決完全成本保險(xiǎn)具體問(wèn)題的要求，有效保障農(nóng)民的合法權(quán)益，從而進(jìn)一步提升貧困地區(qū)參保居民的受益程度。