高校基建項目全過程風險管理研究

薛行超

（鄭州財稅金融職業學院，河南 鄭州 450048）

隨著高等教育的迅速發展，各個高等院校現有的校舍和附屬設施已經難以適應日益增加的學生數量的要求。因此，與之相對應的基礎建設項目也在增加。高等學校基礎建設項目的管理是一個體系性的工作，牽扯到的利益主體較多，因此對其進行風險控制顯得尤為重要。

然而現實中，對高等院校基礎建設項目的風險管理還沒有引起應有的關注，相關的理論也很缺乏，在實際操作中也存在著許多問題，本文正是基于高等院校基建項目的發展而進行的探討。

1 風險管理的內涵

按照金融法則，風險和回報是成正比的，也就是說，風險越大回報越高。與危險相比，風險更多的是一種概率事件，它有著明顯的不確定性特征，包括發生內容、時間以及傷害等，但它又是客觀的、主觀的。客觀因素是指危險因素，它是由周圍環境的內部關系決定，不由人的主觀意愿決定，它只是估計出現的可能性。

風險評估是帶有某種主觀性的，因為人們在主觀上的認識存在差異，所以對危險進行的評估也存在著差異，所花費的時間也存在著長度上的差異，這在很大程度上受到了主體經驗和偏好的影響[1]。

所以，風險管理是一個系統的工作，它要將各種影響因素都納入其中，它的基本目標就是要識別和評估項目所面對的各種不確定和潛在的后果，從而制訂出一套能夠將風險和損失降到最低的控制和管理方 法。在高等院校基礎設施建設中，對基礎設施建設的風險進行全面的控制，才能使基礎設施建設獲得最大的收益。

2 高校基建項目特點以及風險管理中存在的問題

2.1 高等院校基建項目的特點

高等院校基礎建設工程是指為適應高等院校發展需要而進行的一種固定投入。新校園一般都會為學校增加更多的教學樓和各種教學設備，同時也會為學校的學生營造一個更好的學習、生活環境。高等院校基礎建設工程與一般的基礎建設工程相比，具有如下特點：（1）時間長、投資大。（2）基礎設施建設的融資渠道以國家財政為主，存在較大的風險。（3）基礎設施建設時間很長。（4）傳統的工程管理方式已不能適應新校園工程建設的需要。（5）新校園建設面臨著政策和人員等多種不確定因素的影響。

2.2 高等院校基建項目風險管理中出現的一些問題

1.高等院校校園擴張的目的不清晰，學校管理者對校園擴張的認識不足。我國多數高等院校為依靠國家財力支持的公營高等院校，在新校區的投資決策中，多數學校僅關注于盲目擴張，忽略了新校區各種基礎設施的風險，未能對新校區工程中可能存在的各種風險進行有效的辨識與管控，往往等到工程中可能存在的風險發生時才加以防范。尤其是一些高等院校在新校區建設運營過程中，由于一些高等院校的錯誤決策，使得新校區建設工程的風險更大。

2.高等院校沒有建立起一支為新校園的安全保障工作團隊。在沒有系統性規劃的情況下，一般情況下各高等院校都會設立一些臨時性的組織來對這些工程進行管理，大多數情況下，都是依靠學校的行政部門來進行工程的管理。

3.單純依靠專業的工程管理人員，不能很好地解決高等院校工程的問題。高等院校建設工程的風險控制，要把握高等院校建設工程的特點。但是與房地產項目相比，我國的高校基礎建設項目發展的歷史還不長，缺少專門的技術人員，也沒有形成一套完善的針對高校基礎建設的管理方法體系。

4.高等院校尚未就新校園建設工程制定出相應的風險管理對策，規避、主動防范等多種對策在高等院校建設工程中運用的并不多。在我國高校的基礎建設中，關于風險管理的研究和實際應用都相對滯后，多數高校沒有設立專門的基礎建設管理部門，而高校從事基礎建設的工作人員由于缺少基礎建設方面的專業知識，不能制訂出有效地應對高校基礎建設項目風險的措施機制[2]。因此，目前我國在高等院校基礎設施建設方面還難以形成有效的投資決策體系。

3 高校基建項目全過程風險管理的措施

3.1 高校基建項目風險規劃

項目風險計劃是指在一個項目的全過程中，對其進行的風險管理的計劃。利用該計劃，可以讓各個部門之間在項目風險管理方面的交流和協作得以完成，并根據項目自身的特征和產業規定，對整體工程和每項分部工程展開風險計劃，并對風險控制點進行預測[3]。

3.2 高校基建項目風險識別

工程風險辨識是指在工程實施之前，對工程實施中的風險做出預測和把握。首先要為工程確定一個特定的目的。重新對工程各階段的參與者進行研究，并識別出工程的主要參與者。同時要收集和梳理與工程相關的信息數據，從而對整體的風險做出判斷。在此基礎上，通過構造可視化的模型，對尚未出現的危險進行有效的辨識。

在高等院校基礎建設項目中，風險辨識是一個復雜的、系統的、不斷變化的過程，也是進行風險辨識的重要環節。總體來說，將高校基礎建設工程項目的風險主要劃分為兩種類型，一種是可控風險，另一種是不可控風險[4]。可控風險主要是指人為因素的影響，包括決策風險、技術風險和組織風險。當前，按照高校基礎建設工程項目的管理流程，以行政決策為主導，由于決策機關往往從對項目實施有利的視角來進行分析，因此其自身也存在著一些風險，這是由于其自身的特殊性導致的。而在高等院校基礎設施建設中，涉及各種技術因素，如可行性報告、圖紙設計、施工工藝等，這些技術因素存在著諸多的不確定因素，這些不確定因素會給高等院校帶來巨大的風險和經濟損失。而不可控風險則是指工程各參與者，其中某一方面的缺陷都會使其產生更大的風險。不可控風險指的是高等院校基礎設施建設所面臨的風險，包括政治風險和自然風險等[5]。總的來說，因為各高等院校在基礎建設項目的管理工作中有著不同的做法，上面所列出的這些風險只是很小的一部分，需要我們根據具體的情況，進行仔細的鑒別。

3.3 高校基建項目風險預估

項目風險估計指的是，通過對與項目相關的數據展開整理和分析，或者建立一個建模進行仿真，從而對項目的相關參數進行確定，可以對各種風險對項目的特定的影響程度進行分析和判斷。在此基礎上，結合過去相似工程的實踐和當前的風險程度，來決定風險的等級、程度和持續時間。目前，許多企業都采用了靈敏度分析、損益均衡等方法對工程項目進行風險評估。運用損益平衡法，對整體項目的實際投入費用和項目產出進行了分析，運用線性和非線性的方法，對項目的投入產出平衡關系進行了分析。靈敏度分析方法則是通過對各種風險因子在工程中的真實影響來確定工程對各種風險的承受力。在此基礎上，本文還提出了一種基于隨機、不確定的決策模型。

3.4 高校基建項目風險評價

只有在確定了各種風險要素之后，才能進行工程風險評估，并制訂出清晰的對策。風險評估，其目的是要對各種類型的風險做出一個科學的、一致的界定，因為風險的來源、階段、程度都是不一樣的，所以它所造成的影響也是不一樣的。對項目進行有效的風險識別，有助于項目管理人員更好地預防和應對風險。在進行項目評估的時候，必須要對項目的風險信息展開完整的梳理與分析，根據項目的風險來源與影響程度，構建出一套評估的標準與指標，并將其作為一種風險評估的具體方式。

在對其進行精確辨識的基礎上，對其進行危險狀況的科學評價，對其進行有效的防控是十分必要的。總體來說，高校健全的基本工程項目風險評估體系應該包含以下內容：風險的存在與發生時間分析、風險的影響與損失分析、風險的概率與等級分析等，然后再對工作中所占的比例進行設定，以將所產生的損失降到最低[6]。在這個過程中，高等院校可以收集到一些相似的項目建設的數據，并與專家們的調研相結合，構建出一個可定量的風險模型，重點對它的出現概率和影響進行了分析，以此來表達出危險因素和概率事件之間的聯系。以此為依據，按照風險事件對高校基建工程項目的影響程度大小，對其進行了排名，進而對其工作力度進行了合理的分配，并制定切實可行的控制措施。當前，一般采用的是調查打分法、敏感性分析法、層次分析法等對高等院校基礎建設項目進行風險評估，需要根據不同的項目特征來確定。正如上面提到的那樣，風險評價是一種帶有一定主觀性的行為，對管理人員的綜合素質和經驗都提出了要求，因此，其專業化水平非常關鍵。

3.5 高校基建項目風險應對

在進行了辨識和評估之后，最主要的問題是如何作出反應。對策和行動的目標不僅僅是消除危險，更要了解如何快速有效地解決危險來源，這對于項目管理人員來說是非常重要的。常常是一個微小的風險，但它會對項目的總體質量和進度產生重大的影響。在把握全局的時候，一些小的地方就非常關鍵了。在項目管理過程中，對項目管理中的風險進行了防范、規避、轉移和應對。所謂“預防性”，指的是加強對項目的教育，加強對項目的檢查，并積極采取相應的整改措施，從而達到對項目風險的積極防范。回避是指以一種行之有效的方法來避免和一個危險來源發生直接的碰撞，從而降低由于應付危險來源所帶來的更大的損害，使損害降到最低。一般情況下，這種轉移指的是用保險等方式，將風險轉移到擔保公司或保險公司。這種方式可能會花費一些費用，但是，在項目成本中，合理的風險轉移是不可或缺的一環，而且也不需要給項目引入更大的成本風險[7]。應對指的是，在項目風險所導致的毀滅性還在可期待的范圍之內，對于風險的應對擁有足夠的資源與經驗，并且已經做好了充分的準備，這種方式一般是在項目實施之前，將應急資金進行預留，并對技術儲備進行完善。

3.6 高校基建項目風險監測

項目風險監控是指在項目實施過程中，風險源已經存在，風險已經發生，但并沒有對項目整體質量與進度產生過大的影響。利用對各種風險進行動態的跟蹤和收集，控制好項目的總體目標，從而在風險發生的時候，可以高效地完成項目的實施。風險監控指的是在風險發生的時候，以項目的風險假設為依據，來對項目的風險來源進行溯源，將與項目風險相關的數據信息進行收集和整理，將以前的相似項目的數據與記錄進行比較，以項目的風險控制目的為依據，來決定風險監控的規模和方式，以此為依據，為項目管理人員提供了一份風險評估報告，并對其進行了及時的預警，最終給出了一份可以有效地應對項目風險的方案。為了應對這一工作，高等院校應該建立起一套完整的、全面覆蓋組織、技術等系列工作的風險管控體系，并對決策過程進行精煉，使每個崗位的責任更加清晰，從而將風險的出現概率降到最低[8]。根據基礎建設項目的特點，高等院校可以建立一個專門的工作小組，雇傭一些專門的項目管理、投資設立和投標代理等機構，讓他們都能參加整個項目建設過程，對項目的發展進行及時的監控，從而提升他們的業務能力。在這個過程當中，高校也需要嚴格遵守紀律，將各個部門的職責和職責進行量化，對有關的工作進行全面的評估，從而能夠及時地將這些工作中的問題找出來，并有針對性地對這些問題進行優化和完善，從而避免出現徇私舞弊等現象，確保基建項目的工程效果。除此之外，高等院校還需要與特定的工程施工企業一起，加大對風險的調查力度，弄清楚這些方面的影響因素，并在此基礎上，結合已有的工程實踐，制訂出一套科學性的工程施工方案和相應的應急措施，同時，還要注重對員工的訓練，提高員工的風險認識，保證對他們的風險進行全方位的控制。

4 結語

伴隨著高等教育的不斷推廣，高等院校建設成為了教育部和建設部都非常關注的一個發展問題，也是目前建設工程中不容忽視的一種建設項目類型。高校建設工程涉及更多的功能，它的單個建筑面積比較小，對實驗室等部件的建筑要求比較高，同時也存在著很多的問題。因此在整個工程管理隊伍中，他們的經驗和技術都受到了限制，因此，要想達到項目的目的會比較困難。對高校基礎建設項目管理中的風險展開規劃、識別、估計、評價、應對和監控，這是應對和控制項目管理風險的一種行之有效的措施和手段，可以推動項目目標的實現。