“雙碳”目標下商業銀行綠色金融發展分析

摘 要：落實“雙碳”的目的是為能對現有的氣候變化情況合理調整，減少二氧化碳排放，涉及到交通、電力等多個行業發展。為能盡快落實“雙碳”目標，補充在行業發展轉型中的資金缺口，這就需要推動商業綠色金融發展，為行業發展提供充足資金支持。文章首先分析了“雙碳”目標下重點行業，然后明確綠色金融發展現狀，明確商業銀行綠色金融發展機遇與挑戰，并提出相應對策。

關鍵詞：“雙碳”目標 商業銀行 綠色金融 發展對策

中圖分類號：F830

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2023）08-105-02

“雙碳”目標對于各地區的發展都有著直接的影響，目前我國各省市都在將“雙碳”目標作為重要發展戰略，并且當地政府也在文件中明確不僅是為其提供資金，同時也管理二氧化碳的排放，注意碳排放企業的信息披露，綜合評定綠色金融發展等，鼓勵各行業能依照文件來發展，達到“雙碳”目標。

一、“雙碳”目標下重點行業發展

從各行業實際發展上來看，其中電力行業是關鍵，隨后是交通、鋼鐵等。在實現“雙碳”目標的背景下，行業的固定資產可能也會有所增加。根據相關研究表明，在未來10年清潔能源的占比就會越來越大，隨之帶來的就是企業更新設備、成本投入增多，對應的投資需求也會增多。相關數據顯示，實現“雙碳”目標可能會帶來每年5500億元的資金需求，綠色建筑投資規模將達到4.3萬億元。

二、“雙碳”目標下商業銀行綠色金融發展現狀

（一）資金需求量大

各行業在“雙碳”目標下轉型，都需要大量的資金。通過測算不同結構明確，想要實現“雙碳”目標，所需要用到的資金都是百億級別以上的。如此龐大的資金需求，需要市場資金來提供，從實際出發來完善綠色金融體系，激勵銀行支持綠色金融活動。

（二）政策出臺密集

2016年以來，相關部門所出臺關于綠色金融方面的文件較多，比如指導意見、評價實施方案等多個方面，以此為基礎構建綠色金融發展的基本政策結構，使得我國的綠色金融體系不斷完善，為綠色金融提供服務。

三、“雙碳”目標下商業銀行綠色金融發展機遇和挑戰

（一）機遇

一是綠色金融政策不斷完善，推動發展綠色金融信貸，開展金融基金等相關業務，有效地整合不同融資工具，為綠色金融發展提供幫助。我國的綠色金融政策通過定性和定量指標評價，為央行管理中落實綠色金融評價，并鼓勵各地區的銀行能積極開展綠色金融業務。

二是目前綠色金融體系初步完成構建，由發改委、人民銀行和證監會所頒布的政策，對于綠色金融項目有著明確的定義。并確定碳排放高的項目不再列入行業發展支持，而是為商業銀行開展綠色金融業務提供幫助。為能構建綠色金融標準，人民銀行與相關部門組建綠色金融工作小組，并制定綠色金融在發展中的標準，包括基礎、披露、評估信用、共享、服務和風險管理幾項標準。在這種情況下，產業結構不斷完善，為金融機構探索綠色金融提供途徑，并做好商業銀行綠色金融體系發展的指導工作。

（二）挑戰

一是信息不對稱，想要實現“雙碳”目標，并非是行業轉型就能完成，而是在社會發展中不斷整改，各行業相互合作。為共享信息，提高資源利用率，需要商業銀行加強溝通、聯系。從當前的商業銀行綠色金融業務上能看出，存在著信息不對稱的問題。所以，需要能打通共享信息渠道，構建共享信息平臺，為銀行決策提供參考。綠色金融所涉及到的行業較多，內容較廣，需要重新梳理低層邏輯。面對目前發展機遇，商業銀行是要能結合金融、政策等多個方面的信息，構建長期保障系統制度。

二是產品創新性不足，為能達到“雙碳”目標，企業需要改變以往的傳統模式，向低排放方向所轉變。在轉變過程中，要應用先進技術，才能幫助企業獲得更多的經濟效益。然而，從目前的綠色金融產品和服務方面能看，其創新性不足，在商業銀行綠色信貸業務中綠色基金、債券等占比較少，依然還是傳統信貸占據主導地位，影響了商業銀行的綠色金融發展。

三是標準體系執行不規范，金融管理部門在制定綠色金融標準上，應突出指導作用，確保在不影響項目基礎上，為銀行提供正確的綠色金融監管目標。各地區的政府和相關部門應不斷提高分析風險能力，避免在工作中導致信息不對稱，不能從中獲得理想綠色金融資源。當地政府從實際出發，深入行業發展，建立全業務流程綠色金融體系標準，加快構建與落實綠色金融標準體系，讓綠色金融業務更快開展。

四是綠色金融風險防控能力不足，銀行在為企業提供貸款的時候，要深入研究企業的信譽，判定是否提供貸款。在綠色轉型發展過程中，一些污染嚴重、能源消耗較多的項目逐漸減少，以減輕信貸對于企業發展的壓力。在這其中，企業可能為達到綠色金融要求，而選擇短期激勵，導致并沒有將資源投入到實際的治理環境中。商業銀行所發放的綠色信貸，需要充分考慮到企業的資金是否是用在綠色資產投資上，科學制定防范風險制度。

四、“雙碳”目標下商業銀行綠色金融發展對策

為能實現“雙碳”目標，需要調整產業結構，推動各行業向綠色、節能方向所轉型。在這種情況下，對于資金的需求不可避免，所以商業銀行要能把握好機會，做好自身的碳排放管理。

（一）完善綠色金融風險識別體系

在“雙碳”目標下，商業銀行應能突出體現榜樣作用，通過創新理念，構建綠色數據處理中心，在管理上融入綠色理念的方式，加快自身轉型。從當前的商業銀行實際出發，注重綠色經營，并倡導低碳環保，實現線上、線下辦公的綠色化。所以，商業銀行應加強綠色理念宣傳，為內部員工營造一個良好的工作環境，提高員工能識別綠色金融風險能力，這是商業銀行保證綠色項目穩定開展的關鍵。

商業銀行在管控綠色金融分析概念上，應借助目前的先進技術，構建分析風險模型，并利用云計算和大數據技術等，以此追蹤碳排放蹤跡，掌握綠色項目的運行和企業節能轉型的進度。基于大數據征信、區塊鏈等技術，與監管、行政部門所合作，搭建ESG數據庫。商業銀行從中了解到客戶的資產水平、綠色評級等指標，通過分析大數據技術，來構建風險管控模型，實現對綠色項目的精準識別與判斷，把控和掌握客戶的資產。在綠色信貸業務辦理中，從審批信譽到后續追蹤，都有著明確且有效的管控標準。避免因為信息不對稱、政策等因素，造成綠色金融業務在開展中出現問題，進一步確保綠色金融業務的穩定性。

（二）強化綠色金融資本溯源與追蹤

數字人民幣在加密算法基礎上，通過對智能合約和共識機制等技術的應用，掌握信息的內容，并從中挑選適合的信息。區塊鏈是通過去中心化的分布式存儲，保證在節點上的信息存儲標準一致，在這樣的標準與技術下，確保數據的真實可靠，同時具有不可篡改性。智慧合約相比于以往的合約模式更加安全、可靠，能在沒有第三方情況下交易信息，以嚴密的邏輯來呈現出合約，避免語言的模糊，減少合約和相應的交易成本。在執行合約的時候邏輯嚴密，避免語言模糊影響交易安全。在這種情況下，交易的成本較低，而且執行合約的時候能自動觸發交易，信息內容公開并且不會被篡改，商業銀行就可以通過應用這一技術來保證業務的順利開展。在投放資金方面，能精準識別綠色目標，實現客戶與銀行之間的點對點對接，有效地降低交易成本，讓資金最大化利用，推動綠色項目有序開展，從根本上避免違規挪用資金。利用數字貨幣的分布式賬本技術，監控資金，保證資金信息透明同時不可篡改，發揮跟蹤與監督資金的作用，保證是在綠色項目中應用綠色資金。

（三）提高綠色金融支持廣度和力度

商業銀行綠色金融中發展中，應重視需求，應用先進技術來升級商業銀行的傳統金融模式，一方面通過物聯網、大數據和人工智能等技術，創新綠色金融產品，保證與綠色金融的對應業務需求服務，滿足客戶的要求；另一方面，通過對移動互聯網、虛擬現實等技術的應用，有效地緩解一些地區自主設備、銀行網點等基礎設施不足的問題，擴充客戶群體，為其提供線上服務。在開展綠色業務方面，金融科技技術同樣發揮著作用。以綠色信貸為基礎，利用大數據技術來加強分析，構建識別、評級模型等，在資金審批中發揮作用，確保客戶具備償還能力，減少商業銀行的風險。而基于先進技術下的信息系統，可視化性更加突出，快速響應綠色金融的需求，從而來全面升級綠色金融服務。

（四）強化綠色金融基礎建設

一是完善立法，應通過法律的進一步完善，重點對高新產業和重污染產業加強監管，并對這類企業落實信息披露制度，細化披露標準，充分體現出社會輿論監督作用。為綠色金融業務的執行與發展提供指導。二是應修訂綠色金融界定標準，讓商業銀行建立一個完整、正確的綠色評價體系。三是將雙碳目標作為商業銀行發展方向，并為綠色金融道路提供發展目標。重視減少人才隊伍，在落實政策上能突出體現人才優勢，不僅要有效開展綠色金融工作，同時還應具備創新意識，在實踐中不斷提高綠色金融發展水平。

五、結語

總而言之，在“雙碳”目標背景下，綠色經濟轉型離不開綠色金融。商業銀行作為服務實體經濟的重要主體，要把控好綠色金融的發展未來，并承擔起自己的責任。為實現“雙碳”目標，就應在設計過程中充分明確綠色金融發展內涵，強化基礎建設，秉承著創新理念，結合行業發展來創新落實金融產品，探索新的信貸模式，以此來為我國綠色經濟發展提供動力。

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（作者單位：山西侯馬農村商業銀行股份有限公司 山西侯馬 043000）

[作者簡介：丁娜（1986—），女，山西襄汾人，碩士研究生，會計師，經濟師，研究方向：經濟金融類。]

（責編：趙毅）