國際工程報價測算方法研究

陳震 CHEN Zhen；宮穎 GONG Ying

（①中交第四航務工程勘察設計院有限公司，廣州 510230；②廣州航海學院外語學院，廣州 510030）

0 引言

隨著國家“走出去”及“一帶一路”戰略的推進，越來越多中國企業走出國門，進軍海外市場，國際工程復雜化與專業化的特點，也對投標報價工作提出了更高的要求，一個EPC 項目的報價反映出總承包商在市場經營、組織協調、設計、采購、施工、商務等方面的綜合實力。而商務報價的高低對能否競標成功往往起到關鍵性的作用。因此，國際工程投標報價測算的方法值得深入研究與分析。

1 研究背景

2013 年，隨著“一帶一路”倡議的推進落實，中國對外承包工程業務量與日俱增，我國工程承包商在國際工程市場上也越來越活躍。據商務部統計，2022 年，我國對外承包工程業務完成營業額10424.9 億元人民幣，較上年增長4.3%，新簽合同額17021.7 億元人民幣，增長2.1%。2022年，入選美國《工程新聞記錄》（ENR）的國際承包商250 強的中國承包商數量為79 家，較上年度增加1 家，數量再創新高。

雖然我國海外承包業務的發展取得了不錯的成績，但同時也面臨著多方面的挑戰：我國進入國際工程承包市場的時間相對不長，在國際標準及規范熟悉程度上與一流承包商存在一定差距；其次，我國優秀的國際項目管理人才及具備海外實施經驗的投標報價專業人員相對缺乏；第三，對國際工程商務合同、報價方法運用等方面有待提升。上述問題導致我國企業在部分海外項目上付出了很大代價，如中鐵建沙特輕軌項目等巨虧案例。

2 研究現狀

2.1 國際工程招標方式

①公開招標。公開招標是指招標人以招標公告的方式，邀請非特定的法人或組織參加投標，一般在資格預審通過后方可參加投標，招標人根據評標條件擇優選擇中標者。

②邀請招標。邀請招標又稱為有限競爭性招標，業主通常邀請若干家熟悉的單位參加投標。此模式下投標單位數量不多，便于業主比選方案及價格。

③兩階段招標。兩階段招標一般用于較大規模項目的招標，評標方式通常先開啟技術標，技術標合格的單位才能進入商務標評標。第二階段，業主與剩余投標人議價，能夠達到預期價位的投標人更可能中標。

④議標。議標也稱談判招標，是指業主在明確項目邊界條件及總投資的情況下，邀請一家或幾家承包商進行談判，通過談判確定最終承包商。議標方式由于效率較高，也是國際工程廣泛應用的招標模式之一。[1]

2.2 國際工程報價測算模式

①國內工程報價測算模式。我國的工程造價主要是基于定額計價建立起來的清單計價模式，按照清單計價規范計算工程量，結合定額消耗量與市場價，計算出工程直接費，再結合相關規定、規范計算其他直接費、間接費、利潤和稅金，最后匯總得出工程總價。由于很多企業消耗量指標主要參考定額消耗量，僅競爭人工、材料、設備臺班單價，無法充分體現市場競爭。

在國際工程投標報價方面，部分企業采用定額法套價，再以系數調整等方式處理為海外價格，而水運行業的大型企業在國外投標方面多采用實物量法開展測算及報價。

②國外投標報價測算模式。國外一般無統一的定額和消耗量指標，消耗量由企業自行計算，價格也完全市場化，能夠充分體現市場競爭，反映不同企業的管理水平與技術水平。歐美、日本的國際工程項目投標報價的編制一般采用實物法[2]，該方法又被稱為實物量法或工藝估算法，其主要思路是以工程項目整體為對象，按照設計資料、現場條件，及業主招標文件的要求，計算出工程量，并編制對應的施工方案，計算人、材、機等直接成本；之后再計算擬投入的管理人員及現場管理費用，最后記取總部管理費、利潤、稅金、風險費。

除了實物量法之外，成本估算模型在國外也有一定的應用，國外成本估算模型主要經歷5 代發展[3]：第一代模型是上世紀60 年代，按照單位面積進行成本估算；第二代是70 年代以回歸分析為特征的估算模型；第三代是80 年代初期，以計算機、人工智能建立成本估算的專家系統；第四代采用人工神經網絡建立估算模型；第五代是應用模糊數學理論建立成本估算模型。

③對比分析。通過國內外報價測算方法分析可以看出，定額法計算相對簡便、效率較高，但對于國際工程精度相對較低；實物量法由于充分考慮自身情況、并按照實際資源投入計算成本，能夠反映實際施工工藝及資源組織，精度較高。

但基于國際工程的復雜性，實物量法需要投入大量的人力成本且工作時間較長，所需資料較多。

3 項目分類與報價測算方法

3.1 投標項目分類

投標前經營人員應收集項目關鍵信息，并對項目業主資信情況、項目資金落實情況、本公司同類項目實施經驗業績、公司人力資源、施工船機設備情況、項目合同條件、競爭對手情況、主要風險，以及市場意義等進行評估或量化打分，按照項目得分情況進行分類，將項目分成重點項目、一般項目以及其他項目，再有針對性地制定對應的報價測算方法。例如，得分高于8 分為重點項目，得分6-8 分為一般項目，得分小于6 分為其他項目。針對不同類型，分別制定不同的報價測算方法（表1）。

表1 投標項目分類表

3.2 報價測算方法介紹

①重點項目。重點項目應開展實地調研，并采用實物量法測算成本。

表2 中，左側直接費中的人工數量、材料數量、船機使用臺班、分包等費用按照實際施工方案計算消耗量，資源單價則通過現場調研獲得；間接成本以整個項目為對象，分析計算項目風險費，公司管理費；并綜合分析計取預期利潤。

表2 實物量法的主要構成

對于EPC 項目，設計、施工與造價專業應緊密配合，通過多方案比選，確定有優勢的設計方案，并預測未來潛在變化，通過不平衡報價等方式獲取額外利潤。

②一般項目。一般項目與重點項目的報價測算方法基本一致，可由前方市場經營人員按照施工及造價專業提出的調研清單收集相關資料，從而提高效率、節省成本。

③其他項目及兩階段招標第一階段。

1）簡化實物量法。由于實物量法需要較充裕的時間且人力投入較大，針對投標決策環節評分不佳的其他項目，筆者將實物量法與企業內部指標相結合，提出簡化實物量法，工作效率較實物量法大幅提高。

簡化實物量法與實物量法的主要區別在于將人工及船機費簡化為施工費，參考企業數據庫近2～3 年相同國家同類項目平均分包單價或類似項目人機測算計算；調遣、臨建、現場管理費等按照類似項目比例估算。材料費與間接費的計算與實物量法相同。

2）模糊類比估算法。模糊類比估算法基于模糊數學的思想，根據擬建項目的特征，選取一些與其類似的已建工程作為參照對象，運用聚類分析的方法，明確項目成本構成的主要因素，并進行分類[4]。

主要步驟：選取類似項目、確定特征因素及權重；創建隸屬函數；計算貼近度；選擇與擬建項目相似度最高的三個己建項目作為參照樣本；采用指數平滑法計算投標項目的價格[5]。

4 案例分析

以巴基斯坦某水工項目為例，分別采用簡化實物量法，模糊類比估算法進行成本估算，并將結果與實物量法進行比較。

4.1 工程概況

本項目為10 萬噸級LNG 碼頭，碼頭泊位長度420m，鋼管樁結構（樁徑1.25m，壁厚22mm），港池水深-14m，工程內容主要包含碼頭結構、疏浚工程、上部配套設備、管線工程四部分。

4.2 采用簡化實物量法估算

按照3.1 節所述的簡化實物量法的步驟，逐項估算該項目的成本，匯總如表3。

表3 簡化實物量法匯總表

4.3 采用模糊類比估算法

①類似工程選?。ㄒ源a頭單元為例）。從公司成本數據庫中選取以下4個與擬估算項目碼頭單元類似的LNG項目：

A 工程：鋼管樁結構，樁徑1.1m，碼頭泊位長度420.5m，水深-15m，直接成本2670.5 萬美元；

B 工程：鋼管樁結構，樁徑1.2～1.4m，2 座400m 長泊位LNG 碼頭，水深-16m，直接成本合計5464.57 萬美元；

C 工程：鋼管樁結構，樁徑1.05m，碼頭泊位長度180m，水深-16m，直接成本1156.66 萬美元；

D 工程：鋼管樁結構，樁經1.2m，碼頭泊位長度421m，水深-17m，直接成本2603 萬美元。

②確定特征因素及權重。應用德爾菲法，邀請6 位專家評選出對項目直接成本有影響的七類特征元素：采用專家估測法，得到特征因素權重。

③求取隸屬函數。邀請10 位專家對待估算項目及4個類似項目按照指標的重要性程度進行打分，將評價指標進行兩兩比較，計算出優先選擇比。通過表格計算，得到待估算項目及4 個類似項目的隸屬度函數為：

④求取貼近度。根據之前的計算結果，特征因素權重為：Q1=11.3%，Q2=41.3%，Q3=18.3%，Q4=8.3%，Q5=5.5%，Q6=9.8%，Q7=5.3%，計算特征因素隸屬度及權重，并利用格貼近度公式σ計算出各個項目的貼近度：

貼近度大小排序：A3>A4>A2>A1

⑤計算模糊關系與調整系數。

模糊關系：Bα：0.75；Aα1：0.073；Aα2：0.08；Aα3：0.081；Aα4：0.076

調整系數: 選取Aα3，Aα4，Aα2帶入公式進行估算，基于模糊數學的指數平滑法預測公式：

⑥計算碼頭延米金額。

⑦待估算碼頭成本為P=6.266*420=2631.72 萬美元，同理求得本項目其他估算單元價格，并根據經驗計取勘察設計費、公司管理費利潤、風險費，如表4 所示。

4.4 實物量法計算成本

按照3.1 節所述實物量法的步驟，參照公司的海外項目報價管理辦法，計算該項目的成本92,503,526 美元。

4.5 測算結果

實物量法測算待估算項目EPC 價格為92,503,526 美元；簡化實物量法估算結果為96,055,785 美元，模糊類比估算法結果為94,689,591 美元，可以看出后兩種方法較實物量法的誤差均小于5%，估算結果較為準確。

5 結論與展望

5.1 報價測算方法建議

綜合本文分析，對于項目投標決策時評分不佳的項目，或兩階段招標的第一階段，考慮實物量法使用的局限性，可采用簡化實物量法或模糊類比估算法，為了驗證估算成果的準確性，也可同時采用上述兩種方法。而對于投標決策中被評價為重點項目或一般項目，實物量法由于其嚴謹性與準確性，仍為優先選擇。

5.2 需要注意的問題

由于簡化實物量法與模糊類比估算法均參考了一些歷史數據，需要注意對成本造成影響的一些特殊情況：如，項目的稅務條件、材料與設備標準、合同類型、外部競爭等，對于影響較大的例外情況應對參考數據進行修正。另外，對于建設時間差異較大的項目還應結合通脹及匯率變化情況進行調整。綜上，本文對國際工程投標報價測算方法進行了研究，提出了相關建議，但由于時間和水平所限，仍存在諸多不足，希望能在未來不斷完善，以便更好地投入到實際應用中。