發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)金融監(jiān)管及金融反腐經(jīng)驗(yàn)借鑒

蔣美英，韓士首

(1.北京化工大學(xué) 紀(jì)委辦公室，北京 100029；2.北京化工大學(xué) 文法學(xué)院，北京 100029)

1 引言

回顧近現(xiàn)代世界金融發(fā)展歷程，歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)大多數(shù)都經(jīng)歷過(guò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期金融腐敗的高發(fā)階段，但經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的治理后，這些國(guó)家和地區(qū)逐步形成了相對(duì)完善的監(jiān)督體系。從世界范圍來(lái)看，美國(guó)、新加坡和中國(guó)香港在治理金融領(lǐng)域腐敗問(wèn)題的做法值得學(xué)習(xí)借鑒。概括起來(lái)，從美國(guó)來(lái)看，懲治金融腐敗主要依靠完善的金融立法、獨(dú)立的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，以及媒體輿論監(jiān)督。新加坡建立了較為嚴(yán)格的金融監(jiān)管制度以及與金融監(jiān)管相配合的貪污調(diào)查局，公開(kāi)信息中很少見(jiàn)到新加坡金融腐敗案件的報(bào)道。中國(guó)香港通過(guò)權(quán)威高效反腐敗執(zhí)法機(jī)構(gòu)、嚴(yán)密科學(xué)的反腐敗體制建設(shè)、獨(dú)立全面的金融監(jiān)管模式，為中國(guó)香港成為時(shí)至今日的國(guó)際金融中心、全球清廉指數(shù)排名前列地區(qū)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。總結(jié)分析這些國(guó)家和地區(qū)治理金融腐敗的經(jīng)驗(yàn)做法，能夠?qū)ξ覈?guó)金融反腐起到很好的啟發(fā)和幫助。

2 美國(guó)、新加坡金融監(jiān)管及金融反腐經(jīng)驗(yàn)

2.1 美國(guó)金融監(jiān)管及金融反腐經(jīng)驗(yàn)

美國(guó)作為當(dāng)今世界的超級(jí)大國(guó)，其經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展水平也是領(lǐng)先全球，這些成績(jī)的取得與其先進(jìn)的金融監(jiān)管方法和嚴(yán)格的金融反腐措施密不可分。具體來(lái)說(shuō)，美國(guó)的金融監(jiān)管及金融反腐具體措施主要有以下四個(gè)方面。

一是建立權(quán)威的反腐敗法律體系。美國(guó)的反腐敗立法非常完善，包括《聯(lián)邦競(jìng)選法》《對(duì)外賄賂行為法》《政府道德法》《監(jiān)察長(zhǎng)法》等一系列法案[1]。此外美國(guó)還制定了《反海外腐敗法》，利用司法部、證監(jiān)會(huì)、聯(lián)邦調(diào)查局、美國(guó)國(guó)稅局等多部門(mén)，通過(guò)搜查、竊聽(tīng)等多種方式打擊海外腐敗。《反海外腐敗法》出臺(tái)后曾三次修改，該法案自從實(shí)施后取得了明顯的成效。金融立法方面相關(guān)法律包括《聯(lián)邦儲(chǔ)備法》《多德-弗蘭克華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》等，一系列法律為從制度上防治腐敗打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

二是獨(dú)立高效的反腐敗行政機(jī)構(gòu)。美國(guó)聯(lián)邦政府為了確保有關(guān)法律能夠高效有力的落實(shí)，設(shè)立了聯(lián)邦刑事機(jī)構(gòu)和聯(lián)邦調(diào)查局，并任命獨(dú)立檢察官，由其負(fù)責(zé)調(diào)查和起訴公共部門(mén)腐敗問(wèn)題。通過(guò)聯(lián)邦政府和全國(guó)各州政府所設(shè)的有權(quán)機(jī)關(guān)進(jìn)行監(jiān)察審查，對(duì)美國(guó)金融領(lǐng)域的腐敗問(wèn)題的調(diào)查和處理形成了有力的震懾。

三是全面覆蓋、靈活高效的金融監(jiān)管體系。美國(guó)不僅在反腐敗立法和反腐敗執(zhí)法上走在國(guó)際前列，在金融監(jiān)管方面也緊跟時(shí)代，不斷創(chuàng)新金融監(jiān)管，適應(yīng)金融市場(chǎng)日新月異的發(fā)展規(guī)律。從美國(guó)的金融監(jiān)管發(fā)展變化歷程看，其經(jīng)歷概括來(lái)說(shuō)包括三個(gè)階段：第一個(gè)階段是從最開(kāi)始的自由發(fā)展逐步轉(zhuǎn)到20世紀(jì)30年代以后的全面管制。最初的美國(guó)聯(lián)邦政府對(duì)金融監(jiān)管整體比較寬松，銀行業(yè)能夠隨意在各州開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)并對(duì)外營(yíng)業(yè)；隨著時(shí)間的逐步發(fā)展，美國(guó)聯(lián)邦政府逐步加強(qiáng)了對(duì)銀行擴(kuò)張和銀行經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管，從1913年發(fā)布《聯(lián)邦儲(chǔ)備法》建立聯(lián)邦儲(chǔ)備體系開(kāi)始，到1921年美國(guó)已有接近3萬(wàn)家銀行。隨著大蕭條的到來(lái)，美國(guó)銀行出現(xiàn)了大規(guī)模的倒閉潮，5年共有1萬(wàn)多家銀行倒閉。在此情況下，聯(lián)邦政府意識(shí)到必須加強(qiáng)對(duì)銀行擴(kuò)張的監(jiān)管，于是在14年之后《麥克法登法案》正式出臺(tái)，這一法案對(duì)銀行擴(kuò)張?zhí)貏e是銀行新設(shè)機(jī)構(gòu)提出了明確要求，并限制國(guó)民銀行從事證券業(yè)務(wù)。在此之后，隨著金融行業(yè)的不斷發(fā)展，聯(lián)邦政府進(jìn)一步對(duì)各類(lèi)金融行業(yè)監(jiān)管進(jìn)行了區(qū)分，并由此推出了《格拉斯—斯蒂格爾法》，該法詳細(xì)明確了金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的要求，提出銀行與證券、保險(xiǎn)、信托等分業(yè)經(jīng)營(yíng)，禁止銀行從事保險(xiǎn)或其他被認(rèn)為有風(fēng)險(xiǎn)的非銀行金融業(yè)務(wù)，同時(shí)把銀行分為商業(yè)銀行和投資銀行，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)行了劃分限定。第二階段是從分業(yè)監(jiān)管、加強(qiáng)監(jiān)管逐步到放松監(jiān)管。這一階段是20世紀(jì)80年代后美國(guó)聯(lián)邦政府規(guī)定銀行業(yè)與證券、保險(xiǎn)、信托等金融業(yè)能互相涉足對(duì)方業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不同金融業(yè)之間的經(jīng)營(yíng)邊界被突破，正式形成了混業(yè)經(jīng)營(yíng)的格局。第三階段是當(dāng)前仍在實(shí)行的對(duì)銀行、證券、保險(xiǎn)等不同金融業(yè)，根據(jù)其具體業(yè)務(wù)情況，實(shí)行不同的監(jiān)管力度。總體來(lái)說(shuō)，美國(guó)的金融監(jiān)管發(fā)展經(jīng)歷了從寬松到緊縮再到自由發(fā)展的轉(zhuǎn)變，反映了不同時(shí)代、不同經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，美國(guó)金融監(jiān)管的適應(yīng)性。這些變化適應(yīng)時(shí)代發(fā)展、符合當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，對(duì)遏制金融腐敗問(wèn)題的發(fā)生起到了很關(guān)鍵的作用[2]。

四是深入獨(dú)立的新聞媒體和社會(huì)大眾。不同于其他國(guó)家，美國(guó)的新聞媒體獨(dú)立性更強(qiáng)，對(duì)于政府內(nèi)部的腐敗問(wèn)題的深度挖掘讓很多腐敗案件為社會(huì)公眾熟知，也讓很多腐敗分子心存顧慮，這些案件讓民眾看到了腐敗問(wèn)題的黑暗面，也讓美國(guó)民眾對(duì)腐敗問(wèn)題更加痛恨，無(wú)形中動(dòng)員了民眾對(duì)腐敗問(wèn)題的監(jiān)督，這些無(wú)處不在的監(jiān)督進(jìn)一步降低了腐敗問(wèn)題發(fā)生的概率。

2.2 新加坡金融監(jiān)管及金融反腐經(jīng)驗(yàn)

長(zhǎng)期以來(lái)，新加坡在懲治腐敗方面，一直是其他國(guó)家學(xué)習(xí)的榜樣，根據(jù)權(quán)威機(jī)構(gòu)公開(kāi)發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，新加坡清廉指數(shù)在亞洲地區(qū)始終是排名前三位，在世界范圍內(nèi)也是排名前列。總體來(lái)說(shuō)，新加坡在治理腐敗問(wèn)題包括金融領(lǐng)域腐敗問(wèn)題的相關(guān)措施主要包括以下四方面。

一是在金融領(lǐng)域開(kāi)放發(fā)展的同時(shí)加強(qiáng)金融安全穩(wěn)定。多年來(lái)，新加坡一直把建設(shè)世界金融中心作為發(fā)展目標(biāo)。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，新加坡政府在金融監(jiān)管方面，采取靈活的監(jiān)管方式，主動(dòng)適應(yīng)國(guó)際形勢(shì)的變化，既保護(hù)本國(guó)金融市場(chǎng)安全發(fā)展，也注重鼓勵(lì)引進(jìn)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)。新加坡政府積極發(fā)展包括銀行、股票、債券、外匯、保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)外資銀行在新加坡設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。具體到銀行業(yè)方面，鼓勵(lì)外資銀行參股新加坡本地銀行，并取消持股比例限制。新加坡在金融開(kāi)放的同時(shí)也十分注重金融保護(hù)，嚴(yán)格限制外資銀行經(jīng)營(yíng)本幣業(yè)務(wù)，確保本國(guó)貨幣安全，維護(hù)國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)穩(wěn)定局面[3]。

二是建立兼并包容的金融監(jiān)管體系。新加坡的金融監(jiān)管非常注重從各方面吸收借鑒管理經(jīng)驗(yàn)，新加坡政府的金融監(jiān)管行政機(jī)構(gòu)是金融監(jiān)管局，該局成立于20世紀(jì)70年代，兼具央行職能和金融監(jiān)管職能，與我國(guó)的人民銀行和銀保監(jiān)局的職能非常類(lèi)似，能夠有效行使對(duì)金融行業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。其主要職能包括宏觀調(diào)控和監(jiān)督管理兩個(gè)方面，宏觀調(diào)控方面，其主要采用財(cái)政政策、貨幣政策、外匯政策、利率政策等方式手段，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、國(guó)際收支平衡、穩(wěn)定外匯市場(chǎng)、維持物價(jià)水平穩(wěn)定等目的；金融監(jiān)管方面，新加坡政府實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)、合業(yè)監(jiān)管，金融監(jiān)管局可對(duì)商業(yè)銀行、證券公司、理財(cái)公司、保險(xiǎn)公司和其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，具體到商業(yè)銀行方面，20世紀(jì)90年代，新加坡金融管理局吸取東南亞金融危機(jī)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管方式進(jìn)行改革，探索建立銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)范化系統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)持續(xù)化監(jiān)管、全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、規(guī)范化全程化監(jiān)管、市場(chǎng)化和補(bǔ)充性監(jiān)管、動(dòng)態(tài)調(diào)整適度監(jiān)管等監(jiān)管方式。與此同時(shí)，金融監(jiān)管局對(duì)銀行設(shè)立進(jìn)行嚴(yán)格審批，對(duì)商業(yè)銀行可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面了解分析，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)防范和管理能力提出更高要求。銀行業(yè)內(nèi)部成立不同委員會(huì)負(fù)責(zé)不同領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，常見(jiàn)的有信貸委員會(huì)負(fù)責(zé)信貸領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

三是對(duì)腐敗問(wèn)題的嚴(yán)肅懲處。新加坡作為一黨執(zhí)政的國(guó)家，其歷史文化與中國(guó)非常相似，但其在腐敗問(wèn)題的治理上能取得如今的成績(jī)，與其對(duì)腐敗問(wèn)題的嚴(yán)肅處理密不可分。新加坡政府懲治腐敗的主要部門(mén)是成立于1952年的貪污調(diào)查局，其具有行政和執(zhí)法職能，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查和審查調(diào)查公共服務(wù)部門(mén)、政府相關(guān)機(jī)構(gòu)和企業(yè)公司等的貪污腐敗案件。此外新加坡政府還通過(guò)嚴(yán)格立法，加大對(duì)腐敗的打擊力度，比較出名的就是《預(yù)防腐敗法》，該法規(guī)定受賄罪的成立不以受賄人、行賄人實(shí)施謀利行為作為構(gòu)成要件，只要受賄人接受了賄賂即構(gòu)成犯罪行為，同時(shí)法案對(duì)涉案資金沒(méi)有限制，很小的金額也可能面臨嚴(yán)厲的處罰[4]。

四是建立了公開(kāi)透明的財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度。新加坡政府以立法為財(cái)產(chǎn)申報(bào)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，其中《財(cái)產(chǎn)申報(bào)法》是核心和關(guān)鍵，相關(guān)人員財(cái)產(chǎn)申報(bào)后由貪污調(diào)查局進(jìn)行審核調(diào)查，如果發(fā)現(xiàn)有不如實(shí)申報(bào)或者有來(lái)源不明的財(cái)產(chǎn)，可能面臨嚴(yán)肅處理。此外，新加坡還建立了全面系統(tǒng)的反洗錢(qián)機(jī)制，通過(guò)嚴(yán)密的反洗錢(qián)制度打擊腐敗問(wèn)題。新加坡政府實(shí)行的高薪養(yǎng)廉制度在很大程度上改變了腐敗的成本和收益，降低了腐敗問(wèn)題發(fā)生的可能性。

3 中國(guó)香港金融監(jiān)管及金融反腐經(jīng)驗(yàn)

如今的香港作為全球最廉潔的城市之一，曾經(jīng)也是腐敗問(wèn)題十分猖獗，但隨著20世紀(jì)70年代香港特區(qū)政府成立廉政公署以后，通過(guò)高效、獨(dú)立的運(yùn)作，逐漸形成了嚴(yán)格的法律制度和對(duì)腐敗零容忍的社會(huì)氛圍，有效遏制了腐敗問(wèn)題的發(fā)生，包括金融領(lǐng)域腐敗問(wèn)題的發(fā)生。總體來(lái)說(shuō)，香港治理腐敗問(wèn)題的具體措施包括以下兩個(gè)方面。

一是相對(duì)獨(dú)立的反腐敗體系。即反腐敗機(jī)構(gòu)、辦案、人事和財(cái)政的獨(dú)立。廉政公署具有三個(gè)特點(diǎn)：其一，在辦案權(quán)方面，執(zhí)法力量獨(dú)立于警察和法院，擁有搜查、扣押、拘捕等獨(dú)立調(diào)查權(quán)；其二，在人事權(quán)方面，廉政公署的職員并不隸屬于政府公務(wù)員體系架構(gòu)，無(wú)須受政府約束；其三，在經(jīng)費(fèi)方面，辦案經(jīng)費(fèi)只需特首批準(zhǔn)，不需要政府其他部門(mén)審批，通過(guò)機(jī)構(gòu)、辦案、人事和財(cái)政的自主管理，切斷廉政公署與其他各部門(mén)的聯(lián)系，無(wú)論從體制還是運(yùn)行上都不受其掣肘，能夠沒(méi)有任何顧忌、沒(méi)有任何干涉，從而對(duì)腐敗問(wèn)題深挖細(xì)查，有力打擊腐敗問(wèn)題的發(fā)生。廉政公署接受社會(huì)公眾舉報(bào)，對(duì)腐敗分子進(jìn)行調(diào)查處置，香港面積不大，廉政公署沒(méi)有分支機(jī)構(gòu)，只需要對(duì)特首負(fù)責(zé)，沒(méi)有外部阻力干擾。廉政公署在懲治腐敗問(wèn)題的基礎(chǔ)上，也注重從源頭上制止腐敗問(wèn)題，比如完善制度建設(shè)、加強(qiáng)教育宣傳等。與此同時(shí)，為了保證廉政公署自身受到監(jiān)督，其自身有專(zhuān)門(mén)的組織，防止內(nèi)部舞弊，外部監(jiān)督方面，有行政會(huì)議、立法會(huì)、投訴委員會(huì)、社會(huì)媒體等。但廉政公署也有其自身的局限性，香港地域小，僅僅是一個(gè)城市，對(duì)一個(gè)國(guó)家來(lái)說(shuō)，廉政公署如果沒(méi)有分支機(jī)構(gòu)，工作很難開(kāi)展，如果設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，則監(jiān)督成效又會(huì)大打折扣[5]。

二是全面覆蓋的金融監(jiān)管體系。香港作為全球幾大金融中心之一，其經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和金融繁榮程度均排名世界前列，但公開(kāi)的信息顯示，卻很少見(jiàn)到有關(guān)香港金融領(lǐng)域腐敗問(wèn)題的相關(guān)報(bào)道，這不僅與香港的反腐體系有關(guān)，更重要的是其特有的金融監(jiān)管模式。香港的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)為香港金融管理局，金融管理局承擔(dān)絕大部分的中央銀行功能，承擔(dān)香港的金融政策及銀行、貨幣管理。金融管理局采用現(xiàn)場(chǎng)加非現(xiàn)場(chǎng)審查的方式對(duì)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，審查內(nèi)容主要包括各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)申報(bào)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、高管人員的綜合素質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況等。在風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分上，金融管理局將金融風(fēng)險(xiǎn)分為操作、市場(chǎng)、信用、利率、流動(dòng)性、信用、法律、策略8個(gè)方面。針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)措施，能有效降低系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。香港金融監(jiān)管的另一特別之處就是將中央銀行的貨幣發(fā)行、銀行同業(yè)清算、政府日常收入管理等職能授權(quán)給三家商業(yè)銀行，這些商業(yè)銀行包括匯豐銀行、渣打銀行、中國(guó)銀行。香港銀行業(yè)相關(guān)政策以及存款利率由銀行業(yè)公會(huì)協(xié)商制定。與此同時(shí)，香港對(duì)銀行采取分級(jí)分類(lèi)制度，具體包括持牌銀行、有限持牌銀行和接受存款公司，不同的機(jī)構(gòu)根據(jù)《銀行業(yè)條例》獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)不同的業(yè)務(wù)。

4 我國(guó)金融監(jiān)管和金融反腐現(xiàn)狀

當(dāng)前我國(guó)金融行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要是人民銀行、銀保監(jiān)局、證監(jiān)局及其分支機(jī)構(gòu)，反腐敗機(jī)構(gòu)主要是中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委及其分支機(jī)構(gòu)，兩種力量共同組成了對(duì)金融行業(yè)的監(jiān)督管理。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，現(xiàn)行的金融監(jiān)管和金融反腐也存在一定的不足。

一是分業(yè)監(jiān)管模式下的監(jiān)管空白。隨著金融行業(yè)的不斷發(fā)展，新的金融產(chǎn)品、經(jīng)營(yíng)模式不斷涌現(xiàn)，各業(yè)務(wù)間的邊界越來(lái)越模糊，分業(yè)監(jiān)管下，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)容易“自掃門(mén)前雪”，導(dǎo)致監(jiān)管真空地帶越來(lái)越多。而且相關(guān)的法律制度也不完善，目前的金融監(jiān)管法律由《人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《保險(xiǎn)法》《證券法》等組成，這些法律多數(shù)為原則性規(guī)定，實(shí)際操作性和針對(duì)性不強(qiáng)，相互之間甚至有沖突，且立法后的修訂不夠及時(shí)，不能適應(yīng)當(dāng)前金融行業(yè)的發(fā)展速度，導(dǎo)致法律缺失。同時(shí)，分業(yè)監(jiān)管下的不同監(jiān)管模式容易讓金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生投機(jī)行為，在監(jiān)管較為寬松的領(lǐng)域牟取不當(dāng)利益[6]。隨著當(dāng)前一些大型金融機(jī)構(gòu)綜合化經(jīng)營(yíng)的不斷擴(kuò)張，其經(jīng)營(yíng)范圍往往涵蓋銀行、證券、保險(xiǎn)等諸多領(lǐng)域，但各監(jiān)管部門(mén)間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)不夠，交流配合不夠，看似都能管理，實(shí)則都不負(fù)責(zé)。

二是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)問(wèn)題的懲治不足。從當(dāng)前新聞報(bào)道來(lái)看，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題，多采取罰款的方式進(jìn)行處罰，相比金融機(jī)構(gòu)違規(guī)所獲得的非法收益，處罰的金額相對(duì)較小，綜合對(duì)比之下，部分金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員容易鋌而走險(xiǎn)，以換取高額的非法收益。部分監(jiān)管單位工作人員自身要求不嚴(yán)，從近年來(lái)查處的部分典型案件看，不少金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員與金融行業(yè)從業(yè)人員沆瀣一氣，貪污受賄，金融監(jiān)管工作人員貪污受賄容易引發(fā)連鎖反應(yīng)，造成更大范圍內(nèi)的金融腐敗問(wèn)題。

三是金融反腐仍需持續(xù)深化。當(dāng)前只有15家中管金融企業(yè)總部紀(jì)檢監(jiān)察組是受中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委領(lǐng)導(dǎo)，有監(jiān)察權(quán)，可以獨(dú)立于被監(jiān)督單位行使權(quán)力，而其他金融企業(yè)及分支機(jī)構(gòu)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)仍然是企業(yè)內(nèi)設(shè)紀(jì)委，只能對(duì)一些違反黨紀(jì)行為進(jìn)行查處，對(duì)一些嚴(yán)重的違法犯罪問(wèn)題無(wú)法進(jìn)行處置，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)監(jiān)督缺乏權(quán)威性和獨(dú)立性。同時(shí)監(jiān)督的手段和方式有限，能發(fā)現(xiàn)并查實(shí)的問(wèn)題很少，基本上只能依靠群眾信訪舉報(bào)，導(dǎo)致紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)的權(quán)威性和嚴(yán)肅性不足。黨的二十大報(bào)告指出，防范金融風(fēng)險(xiǎn)還須解決許多重大問(wèn)題，鏟除腐敗滋生土壤任務(wù)依然艱巨。要以零容忍態(tài)度反腐懲惡，更加有力遏制增量，更加有效清除存量，深化整治權(quán)力集中、資金密集、資源富集領(lǐng)域的腐敗問(wèn)題[7]。

5 經(jīng)驗(yàn)啟示

對(duì)比上述不同國(guó)家和地區(qū)金融監(jiān)管和金融反腐的經(jīng)驗(yàn)和做法，對(duì)我國(guó)的參考和啟發(fā)主要有以下四個(gè)方面：

一是完善反腐敗法律體系建設(shè)。無(wú)論是美國(guó)、新加坡還是中國(guó)香港，在懲治腐敗問(wèn)題方面都高度重視反腐敗法律體系建設(shè)，從頂層制度設(shè)計(jì)上為反腐敗明確了方向。

二是建立全面透明的監(jiān)督體系。縱觀上述國(guó)家和地區(qū)，在懲治腐敗問(wèn)題方面，都建立了一套全面透明的監(jiān)督體系，監(jiān)督機(jī)構(gòu)具有一定的獨(dú)立性和權(quán)威性，能很大程度避免其他因素對(duì)反腐敗執(zhí)法的干擾，同時(shí)通過(guò)建立財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度和媒體大眾的監(jiān)督，讓權(quán)力運(yùn)行更加公開(kāi)透明，有效減少腐敗問(wèn)題的發(fā)生。

三是構(gòu)建靈活高效的金融監(jiān)管模式。無(wú)論是歐美發(fā)達(dá)國(guó)家地區(qū)還是亞洲地區(qū)，金融監(jiān)管一定程度上都能影響金融反腐的質(zhì)效，但無(wú)論哪種金融監(jiān)管模式，都是在以市場(chǎng)為主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，通過(guò)有效的政府干預(yù)，積極適應(yīng)不斷變化的金融發(fā)展現(xiàn)狀，避免出現(xiàn)監(jiān)管空白，從而有效提高懲治金融問(wèn)題腐敗的能力水平。

四是一體推進(jìn)不敢腐、不能腐、不想腐戰(zhàn)略部署。針對(duì)金融腐敗發(fā)展變化規(guī)律，持續(xù)深化紀(jì)檢監(jiān)察體制改革，探索監(jiān)察權(quán)在現(xiàn)有基礎(chǔ)上對(duì)下級(jí)金融機(jī)構(gòu)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)的運(yùn)用，使金融機(jī)構(gòu)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)的監(jiān)督更加權(quán)威；探索建立健全紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、金融監(jiān)管部門(mén)和相關(guān)執(zhí)法單位協(xié)作機(jī)制，定期收集匯總?cè)粘０l(fā)現(xiàn)的各類(lèi)異常信息，通過(guò)信息匯總，實(shí)現(xiàn)各類(lèi)監(jiān)督貫通協(xié)同；堅(jiān)持受賄行賄一起查，強(qiáng)化對(duì)行賄人的懲治懲戒；促進(jìn)反腐敗國(guó)際合作，深化“天網(wǎng)行動(dòng)”，一體構(gòu)建追逃防逃追贓機(jī)制；加強(qiáng)黨性教育、政德教育、警示教育和家風(fēng)教育，推進(jìn)新時(shí)代廉潔文化建設(shè)，構(gòu)建清廉社會(huì)生態(tài)。