企業金融數字化之路怎么走

張文思

隨著現代科技的飛速發展，各行各業都有了更廣闊的經營前景，同時也面臨著一定的挑戰。在這種情況下，企業只有緊跟時代步伐，走上現代化、數字化和智能化的轉型道路，才能保證自身穩健經營。同時，隨著共享服務模式的不斷發展，也加速了金融企業的信息化改造和升級。數字化轉型成功，可以使企業最大化地提高數據的使用效率，從而帶動經濟效益增長。

隨著我國逐漸進入數字經濟時代，傳統會計和金融管理的一些弊端逐漸顯現，這在一定程度上降低了企業的經營效率。目前，傳統金融業務管理模式的不足主要體現在金融目標與業務目標之間的差異、看重金融報告而忽視金融信息的分析等方面。這些問題往往會給企業的未來發展帶來諸多負面影響，因此，傳統金融業務模式難以滿足數字經濟時代的需求。

A企業金融業務數字化轉型的動因及過程

A企業創建于1994年，于2022年在深圳證券交易所掛牌上市，公司注冊資本為7億元人民幣，擁有3000多名職工，是一家以研發、生產和銷售特殊水產配合飼料為主業的集團企業。

A企業在2016年引進了大約6.4億元的戰略資金之后，便積極推進IPO（首次公開募股）。但在2016年之前，A公司主要采用金蝶K3進行金融管理，各部門之間的信息不能有效整合，更不能實現內部信息的實時交流與共享，導致公司存在較為嚴重的“信息孤島”問題。同時，導致會計人員難以及時向管理層匯報每日的經營狀況，妨礙管理層高效獲取信息，降低了管理層的決策效率。只有持續提高企業核心競爭力，制定更高質量的經濟分析報告，才能達成上市目標，這就要求企業必須對金融管理團隊進行標準化和數字化轉型。

自2016年開始，A企業積極與用友集團和第三方顧問公司合作，共同探討金融數字化轉型戰略。在隨后的時間里，A企業應用ERP（企業資源計劃）系統并成功部署用友NC6.5軟件，這一系列舉措建立了綜合性的金融信息化平臺，將金融核算、資本管理和金融智能分析功能整合。不僅加快了金融數據的處理速度，也進一步強化了A企業的數字化制造能力。

A企業金融業務數字化轉型過程中存在的問題

缺少金融業務數字化轉型的頂層設計。A企業主營業務為水產飼料的制造與營銷，其高管將工作重點放在了主要產品的更新與優化上，對于企業日常的金融管理并沒有給予應有關注。A企業在信息化建設方面存在不足，在應用數字化科技時，不同部門之間的協作和交流不夠緊密，各部門領導也缺乏有效管理，這導致在數字化轉型進程推進不夠協調和同步。這種情況下，企業數字化轉型的效果難以達到預期。

“數字+金融”復合型人才較為緊缺。目前，A公司在信息科技和金融管理方面缺乏復合型的專業人才，大部分員工對IT（信息技術）知識了解有限，只能勉強勝任一些基礎工作。對公司的經營活動了解不夠深入，這也意味著他們在為金融業務發展提供數字化支持時，將會受限于自身能力不足。

數字化水平和信息安全性有待提高。盡管A公司在金融管理部門已經成立了“共享中心”等機構，但在應收賬款、稅務管理、記賬等方面，尚未實現全面自動化，仍然需要投入大量人力。在這一過程中，可能會導致虛假金融數據產生，對管理層決策造成不利影響。因此，保障金融體系安全穩定運行至關重要。

金融業務數字化轉型發展建議

扎實推進業財融合工作，做好頂層設計。A公司的金融、人力資源和銷售部門應該聯合起來，在公司治理等層面進行合作。并在此基礎上，探討以數字技術為支撐的業財融合方法。首先，要實現機構規范的整體協調。根據企業內控的相關規定，制定較為健全、統一的核算與管理體制，并為企業發展提供一個相對全面的金融決策系統。其次，對企業的財務活動進行梳理，促進過程標準化、自動化和一體化，加強各業務部門與金融部門之間的聯系，讓有關信息能夠充分共享，為企業進行信息化改造創造良好的發展條件。最后，針對公司的具體狀況，制定數字金融系統的信息化改造計劃，并制定相應的應急預案。此外，還要動員全體員工參與數字金融改革。企業通過舉辦講座、專題講座等方式，讓全體員工就企業信息化改革交換意見，同時把有關成果列入業績考評，增強所有人對業財融合的熱情，共同推進企業數字化轉型。

挖掘和培養“數字+金融”團隊，提供人才保障。如今，各行各業都需要大量的數字技術人員，以幫助企業實現數字化轉型。A公司要改變經營理念，積極引入和培育“數字化+金融”的復合型人才。首先，可以從當前的財會人員中篩選出符合數字化轉型要求的人選，并針對數字化轉型需要進行專門培訓。其次，要提升招聘標準，要求人才不僅要有過硬的專業知識，還要能夠運用數字金融軟件，具備一定的數字金融管理能力。最后，可以構建產教結合的培訓體系，加強大學、研究機構、企業之間的密切協作，共同培育數字人才，為企業的數字化改革提供人力保證。

設置BP崗位，提高業財融合程度。合作伙伴（BP）扮演著連接金融機構與商業實體的關鍵角色，主要是運用其專業知識為商業實體解決問題并提供支持。不同于傳統的會計工作，BP的首要任務是協助企業創造經濟價值，并在此過程中有效管理風險。通過仔細調查商業運營活動，以及與相關方進行深入溝通，金融專業人員能夠為企業提供涵蓋商業戰略、風險管理、金融評估、稅務規劃等方面的建議，幫助企業作出更明智的決策。A公司應該設立BP崗位，制定BP的管理和業績評價體系，使BP不僅僅是參與金融業務，還應該更多地參與企業的經營。比如，參加商業合作伙伴的會議，走訪客戶和供貨商等，為企業在業務方面提出新想法和最佳解決辦法，從而在業財一體化的進程中打破信息屏障。

金融業務的數字化轉型是一個不斷發展的過程，需要建立健全的金融管理體系，引入和培育數字化人才。A公司是湛江市為數不多的上市公司，更應該緊跟形勢，在信息化的基礎上，大力推進共享模式、流程再造和科技革新，力爭成為數字化金融改革的典范。

研究和討論共享模式下的金融業務信息化改革，對有效控制數字經濟時代的企業經營成本，以及全面提升企業的金融管理水平，具有極其重要的意義。因此，各企業都應當將數字化轉型放在重要位置。