銀行財務管理存在問題及解決對策分析

摘 要：財務管理主要是指對資產投資、籌資、營運資金、利潤分配的科學管理，是銀行工作的主要內容，能夠明顯影響銀行整體的經濟效益。在新時代的引領下，需要詳細分析我國銀行財務管理實際情況，并針對現存問題采取相應的解決措施，來推動我國銀行的良性發展。本文首先明確了財務管理在銀行工作中的重要意義以及關鍵性，其次詳細分析了銀行財務管理的不足，最后針對不足之處提出了相應的實施對策。

關鍵詞：財務管理；銀行；問題；對策

在銀行進行財務管理時，需要對其進行科學化管理，促使銀行經營水平能夠得到有效提升，從而實現價值最大化、利潤最大化，有利于實現理想的經濟效益以及提高銀行適應能力。對于銀行而言，財務管理是重要工作，需要提高重視程度，所以銀行需要明確財務管理的重要意義，并根據現狀積極改善，使財務管理觀念與時俱進，進一步強化建設信息化財務管理，實現銀行企業的可持續發展。

一、財務管理的重要意義

（一）促使銀行經營水平得到有效提升

在銀行經營管理中，財務管理一直處于關鍵地位，能夠對銀行財務進行科學管控，尤其是財務活動、固定資產等。在銀行崗位中，財務屬于主要崗位，將工作落實到位，使相關報表具有更高的精準度、真實性、完整性，進一步保障銀行的經營效果。財務管理科學化、合理化，不僅能夠最大限度地降低財務風險發生率，也能夠減少消極影響。所以，需要全面管控銀行財務，進一步保障良好的財務狀況，促使銀行能夠實現理想的經營效果以及經濟效益。因此，財務管理對于銀行而言，能夠有效提升經營水平。

（二）有助于實現價值最大化

在金融市場中，銀行已成為其中之一，由于在商業運行中銀行也需要參與，所以風險也比較大，能夠影響到銀行的發展方向，在一定程度上能夠給銀行帶來相應的消極影響。銀行就需要及時通過財務管理來減少發生問題的可能性。銀行需要及時評估相應風險以及潛在風險，進一步保障財務管理的實施效果，比如財務風險。將財務管理工作精細化，從而嚴格把控資金運用情況，有助于實現價值最大化，并降低風險發生率。

（三）有利于提高銀行的適應能力

受新時代的環境影響，金融市場競爭越來越白熱化，尤其是金融機構數量不斷上升、利率市場化、電子商務等多種因素的影響，對于銀行而言，就需要提高自身的適應能力，才能夠有效應對相應市場環境的變化，進一步提高自身的市場競爭力。銀行需要根據自身實際情況來管理財務，并科學合理分析市場環境，從而做好相應的工作，實現理想的管理效果，進一步降低風險，減少成本損失，不僅能夠實現理想的經濟效益，也有助于保障銀行的良性發展。

二、財務管理在銀行經營管理中的關鍵性

對于銀行而言，財務管理包括預算、風險、成本、資本、資產負債等管理，它能夠保障經營管理目標的有效實施。所以財務管理對于銀行而言是不可替代的一項重要工作，具有高要求的明顯特征。財務管理的順利實施，能夠全面保障銀行的經濟效益，進一步降低銀行的經營風險發生率，并提高銀行在金融經濟市場下的適應能力，從而有效保證銀行的市場競爭力。對于銀行而言，財務管理能夠實現理想的價值效果，且具有重要的發展意義。所以在實施財務管理時需要做到科學合理，促使財務觀念能夠適應時代的發展，并將財務管理體系進行完善。

在社會金融經濟的大環境下，銀行之間的競爭也在不斷加劇，再加上經濟全球化、市場一體化，我國銀行向競爭白熱化階段發展。對于銀行而言，需要有效實施財務管理，進一步提高銀行的市場競爭力。我國經濟隨著全球化的發展在不斷上升，也影響了國內銀行業的發展態勢，加劇了市場環境的變化以及同行業之間的競爭。我國自從加入WTO組織后，國外企業向國內市場進軍，不僅影響了我國企業的發展方向，也增加了我國企業的競爭壓力。為適應相關市場環境，我國采取了相應的降息政策，直接提高了相應資金成本，并不斷縮小相應的利率差，這就給銀行帶來了巨大競爭力，再加上我國經濟的快速發展，國內物質文化水平的提升，提高了人們的幸福指數，理財產品也應運而生，所以對于銀行而言，需要做好財務管理的落實工作，進一步推動銀行穩定發展。

三、銀行財務管理存在的問題

對于銀行而言，財務管理不可替代。所以在實施相關工作時，需要科學合理化管控，進一步保障銀行的良好發展方向，從而促進銀行在金融經濟環境中的可持續發展。但目前我國銀行在財務管理上依舊存在一些問題，主要包括以下幾個方面：

（一）過于落后的財務管理觀念

目前我國銀行在財務管理觀念上處于落后水平，主要是由于銀行對于利潤以及規模追求過于最大化，過于注重完成相關指標，比如存款和貸款增長率等，且忽視了財務經營的潛在風險，相應觀念沒有與時俱進，直接影響了相關工作的落實效果。再加上銀行在規劃營業網點時，沒有對其整體考慮并全面分析相關數據信息，比如固定成本、人力資源、可行性等，直接或間接增加了相應的財務損失率。

（二）沒有相對完善的財務管理制度

目前我國銀行沒有相對完善的財務管理制度，直接導致無法有效落實財務管理工作。所以對于銀行而言，需要及時完善相應的管理制度，并將管理標準統一化，從而促使財務管理規范化、科學化，實現實時管控財務管理工作，進一步保障相應的經濟效益。但在現階段，我國銀行在財務管理制度上依舊需要完善，尤其是過于形式化、表面化的財務管理制度，無法充分發揮相應制度的主要作用，無法有效落實財務管理工作，從而無法實現理想的管控效果。

（三）財務管理不夠信息化

目前我國銀行財務管理信息化不足，沒有將先進技術引入其中，無法充分發揮科學技術的重要作用。所以銀行需要與時俱進，將先進技術應用其中，進一步實現信息化管理，有利于保障時效性。但部分銀行依舊沒有明確先進技術的實用性，雖然建立了相應的信息化平臺，將計算機網絡信息技術運用其中，但依舊存在不足之處，無法達到理想的輔助作用，以致無法實現針對性、有效性的財務管理效果。

（四）缺乏專業的財務管理人員

目前我國銀行在財務管理中缺乏專業的財務管理人員，在一定程度上直接影響了財務管理工作的精準性、高效性。所以對于銀行而言，需要提高相關人員的專業素養，并豐富相應的管理經驗，使其能夠及時分析處理相應數據信息。在現階段，銀行大部分財務管理工作人員雖然畢業于相關專業，但缺乏相應的實踐操作能力，無法全面綜合分析財務管理數據信息，直接降低了財務管理的工作質量以及工作效率。

（五）過于陳舊的財務管理內部管控體系

目前我國銀行在財務管理內部控制中依舊處于落后階段，尤其是與發達國家相比，我國財務管理相對陳舊，主要是容易被銀行管理體系所局限。對于西方銀行而言，其主要受資本影響，具有比較完善的財務管理體系。而且我國銀行財務管理基本處于以往的報表型階段，已經無法順應時代發展。在新時代的大環境下，銀行需要與時俱進，及時轉型，財務管理也是其中之一。財務管理需要與市場競爭力呈正相關關系。對于銀行而言，需要及時管控財務管理內部體系。但受滯后性等多種因素的影響，財務管理控制無法適應業務擴張需求，所以需要提高對內部管控的重視程度。財務管理在銀行能夠有效管控利潤成本，并科學配置銀行資源，進一步創造相應價值，從而達到理想的風險防控效果。然而，我國目前大多數銀行內部財務管理中無法達到理想的財務管控，所以需要及時更新財務管理內部管控體系，從而實現財務管理的良性發展。

四、銀行財務管理的具體實施對策

（一）財務管理觀念需與時俱進

財務管理工作是保證銀行總體運作能力不斷提升和股東價值最大化的前提條件，能夠幫助銀行快速地適應社會主義金融市場的發展潮流。因此，在銀行經營管理中，要有效地開展內部財務管理工作，就必須認識到財務管理工作的重要作用，確立現代化銀行的財務管理方面的工作理念。在具體財務管理工作中，可以定期地組織財務工作人員參加財務技能和理論知識方面的學習活動，保證工作人員可以在第一時間了解和掌握到最先進的財務知識。并且利用成功的案例展開討論，從而更好地了解具體的財務管理工作內容，轉變傳統的工作理念，幫助工作人員更好地投入具體的財務工作當中。同時注重對銀行經營發展階段中各類財務信息的綜合解析和處理，來有效地規避財務風險問題。

（二）完善財務管理方式

隨著我國市場經濟體制的不斷改革，現階段我國銀行業處在一個日趨復雜化、多元化以及動態化的市場環境下，銀行的財務管理工作從單一財務內容轉變成不僅要為銀行提供財務信息數據，還需要提供相應的財務經營和發展報表，來為銀行獲得更多的市場份額，幫助銀行樹立良好的品牌，促進銀行的可持續發展。所以，現階段銀行業必須完善財務管理方式，健全相關財務管理機制。在具體的財務管理工作中，作為銀行的管理人員，可以從以下幾個方面開展財務管理工作：第一，綜合推進財務預算管理工作。財務預算管理工作主要包含相關財務預算的編制工作、具體落實工作以及后期考核工作等，實踐性比較強。在具體的預算管理開展過程中，要具體落實到每一個環節，嚴格按照銀行的發展戰略執行；第二，強化銀行內部財務的調整和監控管理工作。作為銀行管理人員，可以在前期、中期和后期三個階段進行調控，建立以“成本調控”為工作的重點，以“綜合監管資金”為關鍵，以“科學的監督管理”為工作方式的財務管理制度，使銀行內部財務調整和監控管理工作全方位地體現銀行的具體運作情況，幫助銀行第一時間發現財務上的問題，有效地規避財務風險。

（三）強化建設信息化財務管理的力度

在信息技術的發展和革新的環境下，人類進入了信息化時代。在這種新的形勢下，銀行要提高自己的核心競爭力和財務管理能力，必須不斷地加強企業的內部財務管理信息系統的建設。在金融領域應積極運用計算機技術和移動信息技術，建立專門的金融監管機構為銀行的實際經營提供技術支撐；另外，銀行應該充分地利用電子信息計算機技術、大數據處理技術以及綜合分析技術，全方位地系統地分析和處理各種財務數據資料，并且結合當前金融市場的現狀以及未來的發展趨勢，使其與現實的財務管理能力相符合。

（四）提高財務管理人員的專業素養

首先，銀行要提高財務管理工作人員的招聘門檻，對應聘財務管理崗位人員的專業技能進行嚴格評估；其次，工作人員在進入銀行后，應對其職業能力進行定期考核，不斷地提升他們的專業技能和強化理論知識的水平。同時還要定期組織相關部門員工進行專業的財務審計學習，使其掌握最新的財務政策和財務核算流程等專業知識。在進行財務審計時，要加強檢查財務管理人員在工作中是否存在風險意識淡薄以及會計信息不真實、不準確等問題；再次，加強財務管理工作人員的職業道德修養，定期組織財務管理人員進行思想品德方面的學習，以有效地激勵員工的責任感，使其更好地投身實際財務管理之中；最后，要加強銀行內部各部門之間的溝通協作，確保每一項業務都能得到及時且有效的處理。

（五）實時轉變財務管理內部控制

隨著我國經濟的迅速發展，我國金融領域的市場競爭也越來越激烈，各大銀行的競爭也是愈演愈烈，而強化銀行的財務內部管理工作，則是保證銀行的安全性、流動性和盈利性的前提。針對目前銀行內部控制滯后的狀況，要采取動態化的控制管理，建立健全內部監督和問責機制，及時發現和糾正財務管理中的問題，建立起縱向的審查模式，增強監管的權威性和獨立性，健全銀行內部的監管體系，實現定期和不定期的監管，保證銀行內部管理的動態化和規范化。同時強化內部監管的考核和評估，以確保監管制度能夠切實得到執行。在當前的市場環境下，銀行要想獲得最大的收益，必須完善自己的財務管理運作機制，使銀行的內部財務管理向動態轉變。

結語

綜上所述，在新時代的大環境下，對于銀行而言，需要有效保障財務管理工作的順利實施，并及時更新財務管理觀念，使其與時俱進，降低財務風險發生的可能性。在金融市場的大環境下，銀行需要完善財務管理方式以及相關手段，促使財務管理體系更加標準化、規范化，從而有效避免財務風險的發生。同時，銀行也需要強化建設信息化財務管理，進一步提高數據分析處理能力。另外，銀行需要提高財務管理人員的專業素養，并實時轉變財務管理內部控制，保障相關工作的有效落實。

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