區域性大宗農特產品電商平臺賬戶系統的研究與設計

杜偉華

（貴州開放大學（貴州職業技術學院），貴州 貴陽 550023）

0 引言

某區域性大宗農特產品產業園是西南區域最大的某農特產品產業園，該產業園建設并運營有一個綜合性電商平臺，旨打造某農特產品種、產、儲、運、銷、檢、融全產業鏈專業服務平臺。該電商平臺上線后，為方便買賣雙方在線交易，支持支付寶和某銀行支付方式，但該平臺自上線以來，線上交易幾乎為零，這對于旨在做農特產品全產業鏈服務的平臺來說無疑是致命的，不掌握交易數據，農特產品全產業鏈服務就無從談起。

本文基于該區域性大宗農特產品電商平臺的交易現狀，以農特產品產業園區全產業鏈服務為目標，研究和設計一套區域性大宗農特產品電商平臺賬戶體系，解決該電商平臺線上交易問題[1]。

1 研究現狀

1.1 現有的線上支付方式問題多

一方面，該區域性大宗農特產品電商平臺使用支付寶支付，手續費率為千分之六，而大宗商品交易一手交易金額少則幾萬，多則上百萬，手續費較高，賣家對于承擔這筆手續費不可接受，如果平臺方承擔或者轉嫁給買家，也都是不能承受的。另一方面，某銀行提供的標準產品使用煩瑣，存在頁面跳轉、用戶多次注冊、對賬不便等問題，嚴重制約線上交易體驗。

1.2 農特產品線下交易存在一定的風險隱患

由于區域性原因，有些買賣雙方比較熟悉，多數農特產品交易為線下打“白條”，先發貨后結款，這種方式存在較大的資金風險和信用風險，對農特產品產業園運營方也帶來較大的運營風險。

2 賬戶系統需求分析

2.1 降低交易手續費

用網銀轉賬的支付方式大多數情況下是20 萬～50 萬以下免費，根據不同銀行的網銀限制收費，超大額轉賬手續費有封頂，而且由個人承擔，從用戶角度來說，大額資金轉賬手續費是可以理解和接受的。為此，建設一套賬戶體系，實現網銀轉賬，降低交易手續費。

2.2 平臺交易操作方便

用戶可根據自身喜好和習慣操作任意手機網銀，發起轉賬，即可完成支付，操作方便。

2.3 整個交易全系統化，資金管理更便捷

用戶（買方）、商戶（賣方）的支付、收款、退款等交易信息通過后臺系統可查可控，方便了對賬環節，同時對應收、應付等會計分錄通過賬戶系統各子賬戶能及時體現，輸出的報表滿足各種數據和場景，實現全系統化操作。

3 系統功能設計

3.1 系統總體架構

賬戶系統將立足于滿足業務場景實際需要，除建立核心賬戶系統外，一方面建立業務中臺與大宗農特產品電商平臺、物流業務系統以及其他平臺運營方需要接入的業務系統對接，另一方面建立金融中臺，接入多家金融機構系統。系統總體架構如圖1所示。

圖1 系統總體架構圖

3.2 賬戶體系設計

3.2.1 賬戶系統

本文中設計的賬戶系統分為商戶賬戶、用戶賬戶和平臺方賬戶，其中，平臺方賬戶包括主賬戶和子賬戶，主賬戶與金融機構賬戶體系一一對應[2]。

建設單獨的賬戶系統后，只需適當改造原農特產品電商平臺即可進行接口聯動，形成統一平臺。賣方（個人、公司、機構）在平臺用手機號注冊成商家后生成CID、代表會員ID，經過實名認證后生成唯一的實名UID（多個CID可能對應一個UID）并建立整個賬戶體系，生成主PID同時在合作銀行內側生成用戶實名銀行賬戶。多個子PID 是為后續復雜的資金往來和交易建立相應痕跡賬戶，便于系統對賬和生成會計科目報表[3-4]。

3.2.2 賬戶結構設計

一個賬戶體系一般分為賬戶結構和賬務結構兩部分，賬戶結構用于記錄一個賬戶基本信息、類型、當前余額等；而賬務結構則是用于記錄每個業務對應的余額變動情況。

1）賬戶結構

表1 賬戶結構

2）賬務結構

表2 賬務結構

3.2.3 用戶賬戶體系設計

1）賬戶設計

表3 用戶賬戶設計

用戶轉賬支付訂單時，若轉賬金額大于結算單金額，則多余部分金額進入余額戶，用戶可查看，可提現。如果用戶是企業或者個體戶，則可隨時提現；如果不是，則用戶發起提現請求，平臺方將該余額提現到平臺方實體賬戶，然后再人工退款至用戶指定銀行賬戶。

2）賬戶建立流程

用戶在電商平臺發起注冊申請，注冊成功后，進行實名認證，電商平臺向業務中臺轉發認證請求，業務中臺審核通過后，發起建立內部賬戶請求，賬戶系統建立內部賬戶體系，然后分配內部賬戶，最后傳遞內部賬戶信息給到業務中臺。

3.2.4 商戶賬戶體系設計

1）賬戶設計

表4中的商戶指賣家，以PID為舉例，總資產戶為主PID，其余均為子PID。

表4 商戶賬戶設計

表5 平臺方賬戶設計

2）賬戶建立流程

商戶在電商平臺發起注冊申請，注冊成功后，進行實名認證，電商平臺向業務中臺轉發認證請求，業務中臺審核通過后，發起建立內部賬戶請求，賬戶系統建立內部賬戶體系，然后分配內部賬戶，最后傳遞商戶內部賬戶信息給到業務中臺。

3.2.5 平臺方賬戶體系設計

平臺方賬戶體系設計如下[5]。

1）賬戶設計

2）賬戶建立流程

平臺方內部賬戶默認建立，不需要實名認證后建立。

3）金融子賬戶建立流程

平臺方需要向合作金融機構申請三級金融子賬戶開戶，金融子賬戶建立流程為：平臺管理員向業務中臺發起金融子賬戶批量申請，業務中臺和金融中臺均轉發申請，合作金融機構對三級金融子賬戶開戶，并反饋子賬戶系統至金融中臺，最后在賬戶系統映射商戶內部子賬戶信息。

三級金融子賬戶結構包括平臺方金融實體母賬戶、二級子賬戶、二級滾珠子賬戶以及三級子賬戶。

1）一級賬戶（MID）即平臺方在金融機構開戶的金融實體母賬戶。

2）二級子賬戶包括兩類，一類是二級普通子賬戶（SID），映射平臺商戶內部賬戶(主PID)，該類子賬戶應用于用戶結算單中只有1 個商戶（1 個訂單）的情形；另一類是二級滾珠子賬戶（GZSID），映射用戶結算單，應用于用戶結算單中包括2個及以上的商戶的情形，當結算單生成時，二級滾珠子賬戶按順序映射該結算單，當結算單完結時，該二級滾珠子賬戶解除映射。

3）三級子賬戶（GID）映射用戶訂單，當訂單生成時，三級子賬戶按順序映射該訂單，當訂單完結時，該三級子賬戶解除映射。

3.2.6 賬戶系統功能

1）賬戶結構建立和維護

根據業務需求，由運營人員按照賬戶結構模板自主建立賬戶結構。根據業務指令，自動變更賬戶結構表內容。

2）賬務結構建立和維護

根據業務需求，由運營人員按照賬務結構模板自主建立賬務結構。根據業務指令，自動變更賬務結構表內容。

3）賬戶建立

根據建立賬戶請求，按照賬戶結構建立相應的賬戶。

4）賬戶查詢

按不同條件查詢用戶、商戶以及平臺賬戶及子賬戶信息。

4 結束語

本文提出的某區域性大宗農特產品電商平臺賬戶系統，為解決區域性大宗農特產品B2B電商平臺線上支付問題提供了一套可行的解決方案，該方案對原有電商平臺改動較小，可實施性強。該賬戶系統也可以推廣到其他區域性B2B 平臺，解決線上支付問題，具有一定的應用價值。