農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效控制及其應(yīng)對策略探析

摘 要：在農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸管理過程中，常出現(xiàn)貸前調(diào)查粗放、貸后管理缺失、催收執(zhí)行乏力等風(fēng)險(xiǎn)管控問題。農(nóng)商銀行的客戶群體以本土中小民營企業(yè)為主，中小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理普遍不規(guī)范，影響信息真實(shí)性的調(diào)查要求，也不利于信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)管控。文章通過分析農(nóng)商銀行信貸流程及管理中存在的問題，提出提升農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的建議措施。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 控制 策略

中圖分類號(hào)：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2024）02-124-02

一、引言

農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)商行）作為促進(jìn)農(nóng)村和鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)，對新時(shí)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了重要的作用。但是，近年來，隨著經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展、城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化、利率市場化改革等不斷深入推進(jìn)，銀行業(yè)服務(wù)進(jìn)一步升級(jí)，農(nóng)商行與國有大行、全國性股份行以及城商行等相比，其資金體量、服務(wù)范圍和管理能力等方面存在一定差距，尤其是在信貸管理方面，信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力建設(shè)普遍不足，不良貸款率高于行業(yè)平均水平。由于其自身特點(diǎn)限制，農(nóng)商行規(guī)模和利潤主要由存貸款業(yè)務(wù)組成，其信貸資產(chǎn)管理對銀行經(jīng)營管理尤其重要。

進(jìn)入鄉(xiāng)村振興時(shí)期，需要通過農(nóng)商行內(nèi)部改革，實(shí)施新舉措，提升信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，提升信貸服務(wù)質(zhì)效，更好地實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)振興和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。

二、農(nóng)商行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)問題分析

（一）貸款投向和客戶群體的局限性

農(nóng)商行作為支持縣域經(jīng)濟(jì)、服務(wù)本土、服務(wù)“三農(nóng)”為重點(diǎn)的金融機(jī)構(gòu)，加上其資金體量、網(wǎng)點(diǎn)布局、人員結(jié)構(gòu)等特征，其資產(chǎn)客戶群體主要對標(biāo)本土中小民營企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、涉農(nóng)領(lǐng)域等，這類客戶群體發(fā)展不均衡，對于現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)把控能力欠缺，信用意識(shí)普遍不強(qiáng)。

一般來說，縣域本土民營企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、“三農(nóng)”客戶等經(jīng)營規(guī)模普遍較小，受到其發(fā)展階段的限制，體制和機(jī)制不完善，財(cái)務(wù)不規(guī)范，現(xiàn)金流不穩(wěn)定。即便一些有一定規(guī)模和資產(chǎn)的中型甚至大型鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，基本為家族企業(yè)，其實(shí)際控制人多為20世紀(jì)末享受改革開放紅利人群，業(yè)務(wù)文化水平、專業(yè)知識(shí)和現(xiàn)代管理水平有一定局限，企業(yè)發(fā)展模式和管理規(guī)范逐漸跟不上形勢，加上部分依靠政策扶持形成一定的規(guī)模，企業(yè)自身的實(shí)際發(fā)展質(zhì)量、生產(chǎn)效率、管理能力不足。

這一群體客群在創(chuàng)業(yè)初期對于整體信用的意識(shí)不強(qiáng)，加上前期依靠政府政策扶持和抓住時(shí)代機(jī)遇有了一定的發(fā)展，一旦走向市場經(jīng)濟(jì)、遇到經(jīng)濟(jì)周期下滑等，容易出現(xiàn)經(jīng)營或投資領(lǐng)域問題，加上管理能力的缺失以及對市場前景的預(yù)判和個(gè)人及企業(yè)應(yīng)對危機(jī)的能力把控不足，容易出現(xiàn)現(xiàn)金流斷裂風(fēng)險(xiǎn)，造成農(nóng)商行的信貸資金收回風(fēng)險(xiǎn)。這是農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)的常見現(xiàn)象，亟待改善。

（二）信貸從業(yè)人員隊(duì)伍建設(shè)任重道遠(yuǎn)

1.相比于人力資源，更注重有形資源。在上級(jí)聯(lián)社的監(jiān)督和當(dāng)?shù)卣闹С窒拢⒅貥I(yè)績考核和政策性配合，容易忽視信貸管理的安全性和合規(guī)性。短期的業(yè)績擴(kuò)張沖動(dòng)可能給銀行和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)帶來長期性的后遺癥。一旦出現(xiàn)重大問題而調(diào)整干部員工隊(duì)伍，又容易陷入惡性循環(huán)，觸發(fā)新一輪短期行為，不利于持續(xù)性發(fā)展。

同時(shí)，農(nóng)商行人力資源管理模式尚偏于傳統(tǒng)，上升通道相對狹窄，績效體系更新較慢。實(shí)際情況來看，關(guān)系復(fù)雜、人員冗余與工作效率低下的現(xiàn)象較普遍。人力資源管理的理念較難撼動(dòng)根深蒂固的傳統(tǒng)文化。因此，相比于人才資源等無形資源，機(jī)構(gòu)決策者更看重有形業(yè)務(wù)資源的獲取，追求業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展，忽視質(zhì)量提升，對人員素質(zhì)的關(guān)注遠(yuǎn)弱于對硬指標(biāo)的追求。

2.人才來源較為單一，隊(duì)伍建設(shè)能力不足。農(nóng)商行歷史上的招聘來源是農(nóng)村本地員工為主，基本素質(zhì)難以保證。近年來，通行做法是從高校招聘基層員工，青睞應(yīng)屆畢業(yè)生，尤其是經(jīng)營業(yè)績較好的農(nóng)商行，一般校園招聘才能進(jìn)入。學(xué)校培養(yǎng)的畢業(yè)生學(xué)歷高，基礎(chǔ)知識(shí)豐富，但是缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)或經(jīng)驗(yàn)極少，進(jìn)入農(nóng)商行之后，缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部學(xué)習(xí)或培養(yǎng)，學(xué)習(xí)的內(nèi)容多數(shù)也是銀行內(nèi)部老員工傳授，形成一種固定套路。這種傳統(tǒng)套路式的學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，很難帶來創(chuàng)造性思路和業(yè)務(wù)模式，面對信息大爆炸的現(xiàn)代社會(huì)，很難適應(yīng)市場需求。面對近些年農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷提高的現(xiàn)狀，只靠過去的知識(shí)、技術(shù)、能力和經(jīng)驗(yàn)不足以控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，農(nóng)商行缺乏隊(duì)伍建設(shè)能力另一原因?yàn)檗r(nóng)商行在當(dāng)?shù)剞r(nóng)村區(qū)域的壟斷地位。歷史上一定區(qū)域內(nèi)的壟斷地位意味著失去充分的市場競爭，會(huì)存在一種相對優(yōu)越的潛意識(shí)，很難產(chǎn)生一種緊張的意識(shí)。管理層和基層員工缺乏憂患意識(shí)可能使銀行處于巨大的危險(xiǎn)中，不利于銀行的長期發(fā)展。

3.內(nèi)部崗位流動(dòng)困難，人員綜合和長期發(fā)展欠缺。農(nóng)商行內(nèi)部員工一般在基礎(chǔ)崗位做起，如果沒有卓越的能力和一定的資源，很大概率在該崗位上干數(shù)十年。歷史原因形成的錯(cuò)綜復(fù)雜關(guān)系，不利于現(xiàn)代人力資源管理的實(shí)施，使得農(nóng)商行的人事部門更多集中于招聘過程，缺乏員工的綜合培養(yǎng)和流動(dòng)及晉升提升等；加上農(nóng)商行各部門人員的退出機(jī)制相對僵化，只要沒有重大問題，一般不會(huì)被辭退，所以農(nóng)商行人力資源管理部門在完成人員普通招聘后，并沒有針對性地根據(jù)招聘員工的自身優(yōu)勢，開展銀行內(nèi)部人力資源合理配置。人員能力與崗位實(shí)際不匹配則在一定程度抑制銀行員工工作的積極性，加上近年來利率市場化導(dǎo)致銀行業(yè)的激勵(lì)機(jī)制改革，原有的一些福利被削減，導(dǎo)致農(nóng)商行員工忽視銀行的整體利益，對銀行自身發(fā)展的關(guān)注尚有不足，在一定程度上影響農(nóng)商行實(shí)際經(jīng)濟(jì)效益的獲取。

此外，農(nóng)商行內(nèi)部晉升機(jī)制可能帶來的問題，比如農(nóng)商行的優(yōu)秀柜臺(tái)業(yè)務(wù)員工在逐步邁向管理崗位后，業(yè)務(wù)能力發(fā)展受到一定制約，人才效能尚未得到充分發(fā)揮。銀行內(nèi)部體制晉升管理機(jī)制尚未健全，人員發(fā)展缺乏合理的成長計(jì)劃，人員內(nèi)部流動(dòng)出現(xiàn)不合理現(xiàn)象，崗位與員工能力不相適應(yīng)等等問題，制約農(nóng)商行長期建設(shè)發(fā)展。

4.信貸人員的人力資源評(píng)價(jià)機(jī)制缺乏。農(nóng)商行缺乏對企業(yè)員工合理的人力資源評(píng)價(jià)，尤其是信貸人員的評(píng)級(jí)主要依托績效考核的業(yè)務(wù)量，現(xiàn)有的評(píng)價(jià)方式相對較為單一，給予的獎(jiǎng)勵(lì)主要是物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，缺乏信貸人員合理晉升的措施激勵(lì)。因此，農(nóng)商行信貸員工在長期工作中尚未有合理的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，工作主動(dòng)性下降，直接影響農(nóng)商行的整體工作運(yùn)轉(zhuǎn)，給農(nóng)商行長期發(fā)展帶來一定負(fù)面影響。大部分農(nóng)商行由于其人力資源管理水平限制，難以激發(fā)員工活力，雖然存在績效與獎(jiǎng)金掛鉤的激勵(lì)制度，但也容易形成短期行為。農(nóng)商行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，無法激發(fā)員工活力，先進(jìn)的制度和技術(shù)缺乏一定的人力資源保障，信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控效果難以落實(shí)。

（三）內(nèi)控制度建設(shè)和落實(shí)不到位，信貸管理流程機(jī)制落后

內(nèi)控制度的落實(shí)和執(zhí)行不到位，內(nèi)控制度落實(shí)存在問題，即便存在內(nèi)控制度，也難以防范和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原因在于內(nèi)控制度的執(zhí)行不到位。

縱使企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理人員有相應(yīng)的意識(shí)以及建立了符合企業(yè)實(shí)際情況的內(nèi)控制度，但內(nèi)控制度的執(zhí)行須由企業(yè)高層賦予合規(guī)管理人員一定的權(quán)限，并在公司章程規(guī)范懲罰機(jī)制，關(guān)鍵在于企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者決定推動(dòng)內(nèi)控制度的執(zhí)行。

三、加強(qiáng)農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的應(yīng)對策略

（一）實(shí)施職能部門與敏捷小組并行的管理模式

農(nóng)商行主要依托職能式的管理模式結(jié)構(gòu)，部門之間的有效協(xié)調(diào)性尚未進(jìn)行良好建立，極易造成銀行內(nèi)部人力資源的過度消耗。因此，農(nóng)商行為避免信貸風(fēng)險(xiǎn)，要建立職能部門與敏捷小組同時(shí)并行的事業(yè)部式結(jié)構(gòu)，并且將職能式結(jié)構(gòu)予以保留，加強(qiáng)銀行內(nèi)的人力資源合理分配，比如在一個(gè)大項(xiàng)目中抽調(diào)各個(gè)職能部門的部分人才參加項(xiàng)目組，保證每個(gè)部門（包括人力資源部門）都有人在項(xiàng)目組中，通過項(xiàng)目的運(yùn)行發(fā)現(xiàn)成員的優(yōu)缺點(diǎn)，根據(jù)其特點(diǎn)進(jìn)行崗位的流動(dòng)分配，提高整體的運(yùn)行效率。

此外，構(gòu)建敏捷小組模式也可以拓寬中后臺(tái)管理人員的職能范圍，這可以對農(nóng)商行的內(nèi)部效能發(fā)揮起到積極作用。目前，大部分農(nóng)商行對于中后臺(tái)管理人員的使用仍處于與業(yè)務(wù)分離的狀態(tài)，如果能夠在建立事業(yè)部式結(jié)構(gòu)的同時(shí)推行業(yè)務(wù)與管理一體化，讓中后臺(tái)人員充分參與業(yè)務(wù)的全過程，能夠?qū)τ谛刨J進(jìn)行全過程控制，進(jìn)一步降低農(nóng)商行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善內(nèi)部控制體系，優(yōu)化信貸流程機(jī)制

農(nóng)商行應(yīng)當(dāng)完善貸款人員的資格審批工作，放貸前充分了解相關(guān)企業(yè)或個(gè)人的財(cái)務(wù)狀況并制定風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，以此控制信貸風(fēng)險(xiǎn)；上級(jí)管理決策層應(yīng)當(dāng)完善關(guān)于農(nóng)商行領(lǐng)導(dǎo)層面的評(píng)價(jià)機(jī)制，不僅僅從業(yè)績水平考核管理人員的能力，應(yīng)當(dāng)建立多元化的評(píng)價(jià)機(jī)制和晉升渠道，實(shí)施多指標(biāo)、多層面的績效管理，以此避免銀行財(cái)務(wù)的高杠桿，保證農(nóng)商行長期發(fā)展。

深入落實(shí)擔(dān)保合作風(fēng)控機(jī)制。開展貸款調(diào)查、審核的各項(xiàng)風(fēng)控調(diào)研工作時(shí)，深入了解并全面掌握企業(yè)的現(xiàn)金流以及當(dāng)前階段的運(yùn)營情況，例如，對于農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)，可確保在主要償債渠道的基礎(chǔ)上，積極探索和應(yīng)用農(nóng)村體制改革中的產(chǎn)權(quán)融合、林權(quán)質(zhì)押等新型貸款模式。積極探索風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偤脱a(bǔ)償方式，通過合理運(yùn)用政府財(cái)政補(bǔ)償資金、財(cái)政增信機(jī)制、國家農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈聯(lián)合體內(nèi)設(shè)擔(dān)保資金、農(nóng)業(yè)擔(dān)保、政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償以及主體企業(yè)擔(dān)保等各種擔(dān)保方式，形成多部門聯(lián)合參與、共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的合作體系，以此來進(jìn)一步強(qiáng)化政府部門正向引導(dǎo)的資本補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償力度，并逐級(jí)加強(qiáng)征信職能，逐步釋放農(nóng)業(yè)生產(chǎn)潛力，逐步拓展涉農(nóng)企業(yè)的第二還款渠道。通過科學(xué)核定農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中各經(jīng)營主體的授信額度，有效解決產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)多、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力差、風(fēng)險(xiǎn)管理難度過大等諸多風(fēng)險(xiǎn)問題。

強(qiáng)化重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控力度。積極完善對產(chǎn)業(yè)鏈的動(dòng)態(tài)分析和全方位預(yù)警，并根據(jù)不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的顯著特征，逐步創(chuàng)建企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、預(yù)警、評(píng)價(jià)、防范、處理等各項(xiàng)預(yù)案，健全風(fēng)控體系的建設(shè)，從而形成科學(xué)、有效的產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。嚴(yán)格履行信貸調(diào)查要求，對客戶申請業(yè)務(wù)的真實(shí)性展開全方位的調(diào)查和分析，重點(diǎn)對其業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行分析，全面評(píng)估自然風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)等特征風(fēng)險(xiǎn)類別，全面調(diào)研客戶的運(yùn)營管理、財(cái)務(wù)情況、信譽(yù)情況、企業(yè)管理制度、主要管理人員情況、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況、償債來源情況，對于農(nóng)業(yè)企業(yè)客觀判斷林權(quán)、鄉(xiāng)村房屋、鄉(xiāng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)副產(chǎn)品銷售等特色抵押物的抵質(zhì)押率、重估頻次，精確計(jì)算授信額度等。

此外，還應(yīng)積極運(yùn)用新一代人工智能、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)分析等新興技術(shù)來提高針對貸后管理工作的風(fēng)險(xiǎn)管控水平。

（三）加強(qiáng)信貸管理人員的綜合素質(zhì)培養(yǎng)

人事部門進(jìn)行招聘后，應(yīng)持續(xù)了解員工的后續(xù)工作情況，并根據(jù)員工的特點(diǎn)優(yōu)勢進(jìn)行崗位的合理調(diào)整；完善銀行內(nèi)部人員退出機(jī)制，激發(fā)員工工作的積極性和創(chuàng)造性；完善內(nèi)部晉升機(jī)制，讓有能力的員工能在發(fā)揮其才能的崗位工作，激發(fā)工作熱情；同時(shí)為員工積極爭取學(xué)習(xí)培訓(xùn)機(jī)會(huì)，避免員工在持續(xù)同一崗位工作后工作方法僵化等問題。

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［作者簡介：徐淑嬋，碩士學(xué)歷，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：銀行經(jīng)營管理。］

（責(zé)編：賈偉）