新型研發機構資金管理水平提升策略探討

科技蓬勃發展的今天，新型研發機構以其獨特的組織和管理機制應運而生，在推動科技進步、促進創新發展中扮演著舉足輕重的角色。然而，在追求科技創新以及高水平科技成果轉移轉化的道路上，資金的有效管理和高效利用成為其發展的主要瓶頸。因此，對新研發機構資金管理水平提升策略的探討，有利于提升資金的使用率，進而提高研發效率，保障科技活動的順利進行，促進新型研發機構的可持續發展，也為我國整體科學能力的提升保駕護航。本文將以此主題深入探討，意在為我國新型研發機構的良性發展提供借鑒和參考。

新型研發機構的特征

新型研發機構通常涉及高校、科研機構、政府、企業等多方合作參與而組建。新型研發機構具有典型的“三無三有”特征：即無級別、無經費、無編制，同時卻賦予了更大的科研、經費和人事自主權。這與傳統科研事業單位的組織行政化、治理模式單一和運作機制保守有著本質區別。新型研發機構的領頭人多為行業領域內杰出的科學家或知名教授，管理團隊由高層次技術專業型人才組成，他們擅長高端科學技術研究及資源整合，為新型研發機構在科技創新和成果轉化的高效運作奠定了堅實的基礎。

資金管理現狀分析

新型研發機構的資金來源 在籌建初期，我國新型研發機構主要依托共建協議而獲取的財政撥款來搭建載體和運營建設。但隨著一步步發展，必須自行造血以穩保長遠，新型研發機構開始探索多元化資金來源，主要包括技術開發與科技服務、項目申報、成果轉移轉化及投資入股等。資金策略的多元化既穩定了資金，又吸引了投資者，強化了上下游合作，確保了新型研發機構在市場競爭中保持領先。

新型研發機構的資金使用 新型研發機構作為推動科技創新和研發成果產出的重要力量，其科技研發活動是新型研發機構的核心任務，其任務的實現往往需要很長的周期，對比普通企業會遇到更多壁壘且困難更具有不可預見性。新型研發機構的資金運用主要集中在科研儀器設備的購置、科技研發活動的推進、高層次人才的引進與培養、科技成果的轉移轉化以及日常運行管理等多個層面。由于科研項目的特殊性和對基礎設施的高要求，機構需大量投資于先進儀器設備以提升競爭力。同時，研發過程中的材料費、試驗費及設備維護費用也占據重要支出部分。另一方面，由于新型研發機構團隊大多為高層次人才，因此需要花費較大金額的人員支出，隨著機構的發展，規模以及人員數量的上升，也要求其必須投入更多的資金。此外，差旅費、培訓費、交流合作及日常辦公經費等支出雖不直接產生成果，但對機構運轉和研發環境至關重要。科技成果的轉移轉化也需經費支持，資金支出貫穿于研發、試驗、推廣及后續專利申請等全過程中。因此，新型研發機構需制定合理的預算和支出計劃，優化資源配置，確保資金的高效利用。

新型研發機構的資金管理問題

1.資金使用效率低。重視產品研發和市場競爭，忽視資金管理和資源配置是我國部分新型研發機構資金運用低效的主導因素。資金閑置或不合理消耗，日常開支浪費，重大項目資金緊張，從而導致產品研發效率低，市場競爭力低。另外，缺乏科學的市場調研，盲目不合理的資金投入，導致資源浪費，錯失市場機遇。因此，應建立專業和科學的資金管理理念，來促使新型研發機構突出重圍。

2.風險管理欠缺。新型研發機構資金管理中存在風險管理欠缺的問題，主要因管理者風險意識欠缺和內部制度不完善所致。部分管理者因其技術背景的束縛未充分認識資金管理重要性，在制定戰略時忽視風險，如未預見技術迅速發展導致的產品更新迭代，使高回報率技術或產品被市場淘汰，破壞資金鏈，引發流動資金短缺危機。同時，一些機構資金管理制度存在漏洞，如缺乏完善的資金管理績效考評機制，預算編制不嚴謹，監督不力，超預算時未及時分析原因并采取有效措施。這些問題嚴重制約了資金管理效率和風險防控能力。

3.信息化水平不高。過度依賴人工的傳統財務管理模式無法適應信息化發展要求，導致采用這種模式的部分新型研發機構效率降低和財務風險增加。中小機構因資金壓力使用盜版軟件，這些機構在大數據和人工智能蓬勃發展的今天缺乏建立數據化、智能化風險管控與分析能力，直接威脅到新型研發機構的資金安全和長期發展。

提升新型研發機構資金管理水平的策略

建立健全資金管理制度體系 資金是一個企業的靈魂，貫穿于企業的全過程，新型研發機構的穩定與發展都依賴資金的流動性和安全性。因此，建立一個完善的資金管理制度體系是至關重要的，對此提出以下幾點策略：

1.精細化資金管理流程與操作指南。提升資金管理水平對于新型研發機構的健康持續發展起到決定性的作用，因此對資金管理流程和操作指南進行精細化處理顯得至關重要。首先，作為新型研發機構必須明確資金需求和預算，對于經營中的日常支出以及研發支出要做出精準的評估，并對此做出切實可行的規劃，在評估時必須結合行業動態和市場需求且有針對性。其次，面對瞬息萬變的市場形態，要想突破市場競爭，新型研發機構必須充分考慮資金的成本、可行性和風險因素來制定資金籌劃方案，確保研發過程中資金鏈的穩定。總之，新型研發機構要完善資金管理流程，在資金管理的過程中要做到有章可依，有章必依，責任到人，保證資金管理工作以流程為導向，切實加大資金管理力度。

2.優化資金配置與決策機制。無論是通過外部融資還是內部融資，新型研發機構所獲取的資金金額是有限的，這就要求新型研發機構在資金使用過程中要優化資金配置，科學地做出新型研發機構發展戰略決策。一方面，針對周期短或者回報率高的研發活動或項目，可加大投資力度，快速積攢原始資金，為新型研發機構可持續發展奠定基石。另一方面，作為新型研發機構管理者要用發展眼光關注產業未來動態，對于未來風口產品要具備敏銳的嗅覺，例如人工智能技術產品、大數據技術產品等，做出長期戰略規劃，把握技術研發方向和時代的契機。

3.強化預算與成本控制。為了幫助新型研發機構優化資源配置，節約資金成本，預算管理和成本控制在資金管理中重磅登場。新型研發機構應當建立預算管理制度，強化預算管理與成本控制的理念，把財務部門、研發部門、生產部門等各自職責權限明確開來，對各部門的資金支出進行有效控制；同時也應建立監管機制，實行全局化把控，實時掌握自身預算執行情況，遇問題時第一刻查找原因并分析，有針對性地制定一套可行方案及措施來解決問題。除此之外，項目預算管理和成本控制要做到全過程管理，使其在研發前、研發中、研發后全滲透，有效地促成預算的高質量開展以及成本控制發揮顯著作用。

4.強化領導意識，全員意識。資金管理制度體系的建立和執行需要領導層給予足夠的重視和支持，才能確保制度體系的順利實施和持續改進。專崗專配，及時根據國家政策及市場需求以及自身發展情況變化，建立一套靈活的制度更新機制，同時，通過定期的制度培訓和宣貫活動，增強全體員工對資金管理制度的認識和執行力，從而形成良好的全員化參與氛圍。

強化風險管理 在新型研發機構追求資金管理水平提升的過程中，強化風險管理尤為關鍵。這旨在確保新型研發機構在創新研發活動中能夠穩健運營，有效規避和應對各類財務風險。對此提出以下幾點策略：

1.建立健全風險管理制度。提升資金管理水平離不開建立健全的風險管理制度。首先應該確定風險管理目標、原則和流程，然后根據風險管理制度所涵蓋的風險識別、評估、監控和應對等內容，制定相應措施，確保能夠迅速應對各種潛在風險。在風險識別的過程中要重視信息的收集，一方面是對自身信息的收集，例如資金產出比，企業負債情況，產品成本等，另一方面要收集外界信息，例如行業競爭對手財務信息，同類型研發產品的市場行情，人民幣匯率等信息，只有做好信息收集工作才能更好地開展風險識別與評估工作。同時可運用定性和定量方法評估風險，可設立A、B、C、D四個風險等級的分類體系以差異化管理來應對內外部可能存在的財務風險。同時，完善資金監控體系和警示機制建設，隨時掌握資金流動流向，確保資金安全。此外，深入剖析機構自身組織架構和財務管理流程，識別潛在的資金管理安全隱患也是措施之一。

2.制定風險應對措施和預案。風險應對措施和預案可以幫助企業迅速響應財務風險，及時止損，新型研發機構根據風險評估結果可有針對性地制定如風險規避、風險轉移、風險緩解、風險接受等應對策略與預案。例如新型研發機構可以采取分散投資的方式，避免研發產品同質化，從而降低經營風險，保持企業自身的活力。再比如暫停非必要的資金支出，保持充足的現金流，將更多的資金用于新型產品的研發。同時，新型研發機構也可以采取分包、保險轉移等方式進一步提高抵御風險的能力。

3.加強風險素質建設。思想決定意識，作為新型研發機構管理者要增強思想意識，加強機構風險素質建設，為財務從業人員提供強有力的支持，重視風險管理人才的培養和引進，建立風險管理團隊來進行風險識別和分析，全面監控、評估和管理機構面臨的各種風險。此外新型研發機構也要重視技能培養，應定期對風險管理人員組織培訓和交流，加強風險管理意識教育，提升風險識別、評估和實操能力。

提升信息化水平 資金管理水平提升與信息化水平提升在新型研發機構中是相輔相成的。為確保科技活動地順利進行并降低財務風險，提升整體運營效率，需要有效地管理資金流、優化資源配置，進而實現新型研發機構的可持續發展目標。為了提升信息化水平，對此提出以下幾點策略：

1.引入先進的財務管理軟件。新型研發機構應該與時俱進，掙脫原有手工財務記賬模式的束縛，充分利用現代化的信息技術幫助自身提高資金管理效率和質量，要重視引入先進的財務管理軟件和系統來強化資金管理工作。先進的財務管理系統通常具備龐大的數據處理和分析能力，能夠全面融合預算編制、經費申請與審批、報銷與結算等全流程，實現信息自動化，增效減錯，合法合規。例如，當員工申請經費時，在財務管理系統提交申請，系統則會自動進行檢測判定，給出處理意見及提示。此外，可以引進區塊鏈技術，根據它的加密算法以及去除中心化的特點來保障財務數據不被篡改或丟失，實現信息安全，同時還能實時共享財務數據，避免部門間的信息差，打破信息壁壘，提升資金管理效能。

2.利用大數據和人工智能技術優化資金管理。隨著時代的潮流，大數據和人工智能技術重磅登場，一出來即成為弄潮兒，在各領域獨顯風頭，而作為企業靈魂血液的資金在其管理過程中構建數據倉庫或數據湖也當仁不讓地應該緊隨潮流。利用大數據和人工智能技術，新型研發機構可快速搜集市場和客戶需求，專注地研發針對性的產品或服務。同時，為了提升資金管理的效率和準確性，減少財務風險，新型研發機構可搭建風險評估模型，例如，可以通過抓取歷史數據，對其做出分析，及時發現經費使用超支情況并做出事前控制，未雨綢繆，為新型研發機構的持續穩健發展埋下勝利的種子。

新型研發機構在推動科技創新、成果轉化和產業轉型升級中發揮著至關重要的作用，對國家創新驅動發展戰略的響應和經濟結構轉型的推動發揮著極大價值。然而，資金管理水平仍然面臨著重大問題，本文通過提出建立資金管理制度體系、強化風險管理和提升信息化水平等策略，以提升資金管理水平，希望能為新型研發機構提供資金管理方面的幫助，并為相關研究者提供參考。

（作者單位：上海交大重慶臨近空間創新研發中心）