富人理財：小心禍其蕭墻

一位不起眼的小巧女子，即將登上蘇黎世刑事法庭的被告席，并由此進入瑞士銀行業史冊。她是瑞士人，中年，被控犯下迄今全球金額最大的私人銀行業欺詐罪。根據瑞士刑法法典規定，不能指明其姓名。

她被控從一名客戶(后來成了她的雇主)那里轉移走1.14億瑞士法郎(合9400萬美元)，但她否認上述指控。據稱上述事件發生在1998年至2002年期間，引發的不僅是這宗定于8月庭審的刑事案件，還有一起民事訴訟。

該女子此前就職于蘇黎世的花旗銀行(citibank)，擔任隱居瑞士的德國富豪彼得·米庫塔(Peter Mikutta)的客戶主管人。后來，她又被米庫塔直接雇傭。現在，米庫塔起訴花旗集團的這家瑞士子公司沒有盡到職責，致使欺詐案得以發生。

在另一起官司中，捷克政府正把矛頭對準瑞銀集團(UBS)。瑞銀集團總部位于瑞士，是全球最大的財富管理機構。該案將于秋季前在蘇黎世的民事法庭開庭審理。據捷克政府方面的律師說，瑞銀玩忽職守，導致2760萬瑞郎資金被轉走，沒有匯入捷克政府在該銀行的賬戶，而被中途轉移到了一個中間賬戶上。

律師指出，這些資金作為產業重組與私有化行動的產物，原為政府所有，但這家銀行錯誤地把資金轉到了一個中間人的賬戶上。此人隨后用這些資金作抵押獲取貸款，投資于塞拉利昂的鉆石。現在，這些錢及一位相關人員都消失了。律師們說，此人在南亞海嘯中消失了。

瑞銀集團拒絕對目前的法律糾紛置評。該行與花旗銀行均否認在各自案子中有任何不當行為，且兩家銀行拒絕了庭外和解的建議。我們堅信，索賠站不住腳，花旗銀行就其官司表示，并補充指出，在另外的刑事案件中，檢察官已確認該行為受害方，且銀行一直在全面配合有關部門。

米庫塔先生是一位白手起家的精明商人，盡管如此，他顯然沒有覺察到，幾個月來，他賬戶上的錢被不斷抽走。他的律師團辯稱，這名女子外表平常，但個性果敢大膽，敢作敢為，并且十分熟悉銀行內部的運作程序，從而能夠威逼同事并繞開銀行規章。

私人銀行業欺詐可能增多

但是，無論上述鬧得沸沸揚揚的官司結果如何，更多證據表明，近幾年，私人銀行業的欺詐活動處于上升態勢，這可能是由于誘惑不斷增大的緣故。據畢馬威的法務會計師說，僅去年一年，英國的法院就受理了49宗針對銀行業、涉及重大欺詐的案件，相比之下，2004年只有10起類似案件。盡管這些數字沒有區分銀行的類別，但涉及的金額翻了多倍，2004年不足500萬英鎊，2006年上升到了9300萬英鎊。

欺騙，不論是實際發生的還是涉嫌的欺騙，在私人銀行業內都不是什么新鮮事，正如畢馬威的數字所示，欺騙絕不僅限于在瑞士發生。例如，倫敦就發生過一樁令人矚目的案件。高盛的秘書喬伊蒂·德一勞雷，從她的3位銀行家上司在該投銀開設的賬戶上，成功取走了逾400萬英鎊(合790萬美元)，無人察覺。2004年，德一勞雷女士被判入獄7年。

雖然許多金融中心可能成為欺詐的發生地，但瑞士和瑞士境外金融機構往往特別顯眼。在全球私人持有的海外財富中，約1／3在瑞士。長期以來，瑞士金融機構享有穩定和誠信的盛譽，更不用說保密和謹慎，在國際私人銀行業具有龍頭地位。因此，即使是其他地方發生欺詐指控，瑞士機構也可能牽扯其中。

銀行家和律師們提出了不一樣的理由，來解釋欺騙行為顯著上升的現象。經濟增長強勁，導致全球財富猛增，推動巨額錢款進入私人銀行。單瑞銀集團一家，2006年其全球財富管理網絡，就接受了1130億瑞郎的凈新增財富，超過了許多銀行的整個資產負債額。

全球化使財富管理更復雜

此外，全球化使許多富人的金融事務更加復雜，且有可能增加了欺詐的機會。不管是為了回報最大化還是把稅收降至最少，許多百萬富翁在操作自己的財富時，建起了極為復雜的金融架構，覆蓋了眾多司法管轄區域。

“信托、基金會或在財政寬松的離岸場所成立的公司越來越復雜，使得欺詐的機會更多”代表捷克政府的蘇黎世律師邁克爾·克萊默表示。銀行也會遭欺騙，結果是自己成為法律訴訟中的被告。

盡管各項手續一直在不斷收緊，但私人銀行與零售銀行業仍有可能出現紕漏。近幾年，監管部門推出了大量額外規定，主要是為了應對有組織犯罪和恐怖主義行為。但一些律師則認為，大量增加規則有時候可能會適得其反，執行的重擔過重，許多銀行職員走捷徑圖省事，從而使騙子有了可乘之機。

在欺詐行為是否增加這一問題上，瑞士銀行家協會的表態很謹慎。他們強調，在涉及大額資金時，極少出現十分棘手的狀況。但許多經驗豐富的私人銀行家承認，欺詐行為總是打擦邊球——或許永遠也無法完全避免。

“只要你的人與客戶有業務往來，錢又比客戶少很多，就會出現問題，過去是這樣，現在是這樣，將來也會這樣”，一位頂級私人銀行首席執行官表示，“此外，服務客戶的職員一直在年輕化。這種誘惑對年紀輕的銀行職員比年紀大的更強烈，因為年紀大的銀行家工作多年后，囊中可能已很殷實。與客戶的資產相比，他或許還不是很富有，但兩者之間的差距并沒有那么大。”

顯然，無論制定多少規章，實施什么樣的懲罰，永遠也無法根除一些人伸手撈錢的誘惑。調查官們表示，表象會具有欺騙性。瑞士一位相當了解私人銀行業案件，卻不愿透露姓名的高級檢察官表示“有時候，最不可能犯事的人卻是最危險的。要小心內賊!”