對(duì)西部地區(qū)農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的建議

在西部地區(qū)，農(nóng)村信用社是主要的金融力量，其改革和發(fā)展，關(guān)系到農(nóng)牧業(yè)發(fā)展、民族團(tuán)結(jié)和全面建設(shè)小康社會(huì)戰(zhàn)略的順利實(shí)施。西部地區(qū)的農(nóng)村信用社由于受經(jīng)濟(jì)條件的影響，經(jīng)營困難，步履艱難。必須深化西部地區(qū)農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展，才能更好地促進(jìn)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

實(shí)事求是地選擇發(fā)展之路

西部地區(qū)信用社的改革應(yīng)尊重西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，任何脫離實(shí)際的性質(zhì)定位和改革方案必定會(huì)失敗。根據(jù)西部地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境以及國家支持“三農(nóng)”的戰(zhàn)略部署，西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要金融的支撐，而國家商業(yè)銀行表現(xiàn)出來的趨利性決定了農(nóng)村信用社應(yīng)該肩負(fù)起更多的社會(huì)責(zé)任，而社會(huì)責(zé)任的承擔(dān)應(yīng)該是社會(huì)公共管理部門的重要職能之一。鑒于這種邏輯關(guān)系，西部地區(qū)農(nóng)村信用社改革的方向應(yīng)該是在合作制的基礎(chǔ)上引入外來資本。

建議西部地區(qū)堅(jiān)持合作制。堅(jiān)持按合作制原則規(guī)范農(nóng)村信用社是解決其繼續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵和必由之路。我國尚處于社會(huì)主義初級(jí)階段，西部地區(qū)更是處于初級(jí)階段的初級(jí)階段，西部地區(qū)信用社當(dāng)前不宜采取商業(yè)銀行的經(jīng)營模式。其一，西部地區(qū)農(nóng)村需要真正的合作金融機(jī)構(gòu)的存在，農(nóng)村居民的生產(chǎn)生活需要金融幫助；其次，信用社的業(yè)務(wù)開展無法脫離農(nóng)村農(nóng)業(yè)，西部地區(qū)廣大農(nóng)村目前以及今后很長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)期，農(nóng)業(yè)在經(jīng)濟(jì)中將依舊占很大的比重，商業(yè)銀行熱捧的工商業(yè)在西部地區(qū)的發(fā)展和成熟需要一定的時(shí)間。所以西部地區(qū)應(yīng)該優(yōu)先選擇真正的合作制發(fā)展模式。中國是存在合作金融基礎(chǔ)的，也存在對(duì)合作金融的極大需求，50多年來信用社一直沒有實(shí)現(xiàn)真正的合作制，政策環(huán)境是其中最大的原因。

建議西部地區(qū)信用社引入外來股份，采取法人治理的經(jīng)營方式。西部地區(qū)信用社普遍存在自有資本金不足，經(jīng)營管理不善等弱點(diǎn)，因此增加信用社自有資本很有必要，解決這個(gè)問題的途徑就是引入外來資本。可以大膽引進(jìn)非公有制經(jīng)濟(jì)的實(shí)體入社，通過淡化決定權(quán)而強(qiáng)化貸款優(yōu)先權(quán)和利率優(yōu)先權(quán)等方式去引導(dǎo)他們?nèi)肷绲膬r(jià)值取向，在選擇方向上應(yīng)該堅(jiān)持本地資本引入為主；引入外來資本后，信用社采取法人治理的經(jīng)營方式是一種必然，并且會(huì)自發(fā)形成完善的“三會(huì)”體系。

需要補(bǔ)充說明的是，信用社的絕對(duì)管理權(quán)不應(yīng)歸屬省政府，而需單獨(dú)成立合作金融自律性組織負(fù)責(zé)監(jiān)管，嚴(yán)格監(jiān)管信用社的貸款方向。其次是信用社在自律性組織的監(jiān)管下根據(jù)法人治理的要求進(jìn)行信用社的各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)，將促進(jìn)信用社內(nèi)部的各項(xiàng)管理。信用社是一個(gè)特殊的金融機(jī)構(gòu)，不能把它等同于商業(yè)性銀行，更不能把它完全拋向市場(chǎng)。

政策上不搞一刀切

農(nóng)村信用社改革微觀層面上的操作搞全省一刀切、甚至全國一刀切是與科學(xué)發(fā)展觀相悖的。信用社的改革在宏觀層面上可以也應(yīng)該有個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，但是在微觀層面上，特別是在具體考核指標(biāo)方面應(yīng)該因地制宜地制定改革和發(fā)展的政策。比如云南省聯(lián)社要求各縣級(jí)聯(lián)社的理事會(huì)由13人組成，其中要求職工4人，非職工9人，顯然這樣的理事會(huì)機(jī)構(gòu)人員構(gòu)成的安排給縣聯(lián)社的日常工作帶來了挑戰(zhàn)，每一次遇到重要問題需要召開理事會(huì)的時(shí)候，召集非職工理事與會(huì)是非常困難的，因?yàn)榉锹毠だ硎屡c信用社沒有直接的經(jīng)濟(jì)利益，即使非職工理事與會(huì)了，他們都是業(yè)外人士，對(duì)一些行業(yè)內(nèi)的問題也無法作出正確的評(píng)判，這樣的理事會(huì)結(jié)構(gòu)安排是不科學(xué)的，也是對(duì)股民不負(fù)責(zé)的表現(xiàn)。另外信用社到底是采用一縣一社還是一縣多社的模式，是維持一縣一社的小范圍壟斷模式，還是引入競(jìng)爭(zhēng)。而如果引入競(jìng)爭(zhēng)，采取何種模式，引入哪些機(jī)構(gòu)，都是值得商榷的問題。對(duì)處于不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的地區(qū)，可以而且應(yīng)該選擇符合自己的發(fā)展模式。

另外，國家在對(duì)信用社監(jiān)管方面采取了和銀行一樣的金融政策，即把農(nóng)村信用社視為一般的金融企業(yè)，執(zhí)行著統(tǒng)一的基準(zhǔn)利率和監(jiān)管指標(biāo)。鑒于國家對(duì)信用社扶農(nóng)工作的期盼以及東西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展總量的差別，信用社應(yīng)該得到差別化的監(jiān)管指標(biāo)和國際合作金融慣有的優(yōu)惠政策。

促進(jìn)縣域金融環(huán)境的改善

西部地區(qū)農(nóng)村信用社的發(fā)展必須破除政府行政行為的干擾，同時(shí)也離不開政府的支持。農(nóng)村信用社屬金融機(jī)構(gòu)范疇，其穩(wěn)定關(guān)系到地方金融的安全。國務(wù)院在2003年8月通過的《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》中給予了農(nóng)村信用社資金、財(cái)政補(bǔ)貼、稅收和利率政策等四項(xiàng)支持，有力地促進(jìn)了信用社的發(fā)展。如根據(jù)云南省峨山彝族自治縣的入戶調(diào)查，發(fā)現(xiàn)西部地區(qū)的信用社和部分農(nóng)民之間的關(guān)系簡(jiǎn)直如同魚和水，誰也離不開誰。據(jù)峨山彝族自治縣縣聯(lián)社的工作人員反映，當(dāng)?shù)赜械霓r(nóng)民甚至在急缺100元購買農(nóng)資的時(shí)候也會(huì)想到信用社，憑借農(nóng)戶手中的貸款卡和信用社的農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案就可以在一個(gè)工作日內(nèi)實(shí)現(xiàn)借貸。又據(jù)峨山縣塔甸鎮(zhèn)信用社2006年7月7日的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，此鎮(zhèn)信用社總計(jì)發(fā)放貸款1918萬元，其中涉農(nóng)貸款為75.6%，其中不良貸款的構(gòu)成主要是行政事業(yè)單位拖欠的114萬元和企業(yè)拖欠的98萬元，而其他個(gè)人的貸款償還率幾乎達(dá)百分之百。可見西部地區(qū)的信用社在服務(wù)三農(nóng)方面作出的貢獻(xiàn)。盡管如此，信用社還要承受由于政府的干預(yù)而帶來的壞帳。各級(jí)政府尤其是基層政府“不要對(duì)農(nóng)信社進(jìn)行不適當(dāng)?shù)男姓深A(yù)，決不要使農(nóng)信社成為政府的‘第二財(cái)政’”。

根據(jù)西部地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和貸款結(jié)構(gòu)，可以斷定西部地區(qū)的信用社目前是不應(yīng)該也沒有條件離開“三農(nóng)”去尋求高資本回報(bào)率的相關(guān)產(chǎn)業(yè)。西部地區(qū)的信用社應(yīng)該重視“三農(nóng)”，政府也該在發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)的大背景下，借助信用社的優(yōu)勢(shì)，引導(dǎo)其健康發(fā)展，促進(jìn)它發(fā)揮更大的金融作用。國家應(yīng)長(zhǎng)期堅(jiān)持“多予、少取、放活”的原則，給予他們更多的優(yōu)惠政策，更大的扶持力度。

推進(jìn)西部地區(qū)農(nóng)村信用體系的構(gòu)建

信用缺失是西部地區(qū)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要約束條件，影響著吸引外資和區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作的步伐。農(nóng)村社會(huì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)是西部地區(qū)信用制度建設(shè)的基礎(chǔ)，也是相對(duì)薄弱的環(huán)節(jié)。構(gòu)建農(nóng)村信用體系的推動(dòng)力量不應(yīng)該僅僅是政府，還需要其他行為主體積極參與。鑒于此，信用社最近幾年在摸索中開始培育農(nóng)村信用，如云南峨山彝族自治縣和甘肅省瑪曲縣都開展著信用村、信用組以及信用戶的評(píng)選活動(dòng)。據(jù)2004年11月19日的《張掖日?qǐng)?bào)》報(bào)道：“高臺(tái)縣信用聯(lián)社在文明辦和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持配合下，分兩批創(chuàng)建并掛牌命名信用鄉(xiāng)3個(gè)、村49個(gè)，占全縣行政村的36.3%，并以羅城鄉(xiāng)為試點(diǎn)創(chuàng)建十星級(jí)文明農(nóng)戶442戶，在全縣評(píng)定各級(jí)信用戶2.86萬戶，占總農(nóng)戶的85.2%，發(fā)展“精品”客戶935戶，確定信貸支持重點(diǎn)戶3998戶。聘請(qǐng)社風(fēng)監(jiān)督員135名，根據(jù)農(nóng)戶意見對(duì)癥下藥加強(qiáng)改進(jìn)信貸工作，引導(dǎo)全社上下精益求精提升服務(wù)層次，加大支農(nóng)力度。將授貸限額與農(nóng)戶信用等級(jí)緊密掛鉤，共核定信用貸款限額1.6億元，農(nóng)戶小額貸款余額達(dá)到9700元，受益3.18萬戶，占總農(nóng)戶的95%。”這樣使得農(nóng)民和社用社取得了“雙贏”。

雖然西部地區(qū)信用社在推進(jìn)農(nóng)村信用體系工作方面取得了一些成效，但是信用社的力量依舊顯得單薄。在郵政儲(chǔ)蓄銀行批建之際，信用社攜手儲(chǔ)蓄銀行共同推進(jìn)西部地區(qū)農(nóng)村信用體系的構(gòu)建工作將大有可為。根據(jù)目前農(nóng)村金融的格局，以及信用社和郵政儲(chǔ)蓄吸收的存款情況，可見郵政儲(chǔ)蓄和信用社對(duì)農(nóng)村金融同樣重要，農(nóng)民存款和借貸主要是和這兩家機(jī)構(gòu)打交道，倘若由這兩家機(jī)構(gòu)主導(dǎo)組建起一個(gè)農(nóng)村信用體系，必然可信可行。

信用社改革不僅僅是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問題

對(duì)于西部地區(qū)而言，離開信用社的金融支持，社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)將是一場(chǎng)扶貧運(yùn)動(dòng)。再以云南峨山彝族自治縣的實(shí)際情況為例，該縣山區(qū)面積占總土地面積的96%，農(nóng)業(yè)人口占總?cè)丝诘?0%，煙草種植是全縣的主要收入來源，一旦遇到干旱等自然災(zāi)害，部分農(nóng)民的生活就難以為繼，此時(shí)的信用社就成了能夠幫助他們實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)生活持續(xù)下去的求助對(duì)象。因此，在相對(duì)貧困的縣區(qū)，信用社的改革和發(fā)展要更多的考慮到當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，在政府沒有能力為老百姓提供及時(shí)幫扶的時(shí)候，合作制的發(fā)展方向應(yīng)該是這些地區(qū)信用社改革的最優(yōu)選擇。

扶持農(nóng)村地區(qū)廣大居民生產(chǎn)生活是信用社的責(zé)任和義務(wù)，農(nóng)村居民經(jīng)濟(jì)條件改善了，信用社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)自然提升了，因此信用社在改革過程中執(zhí)行一些扶農(nóng)的政策既必要也必須。當(dāng)然信用社必須具備一定的盈利能力，倘若信用社自身難保，怎么可能有能力扶農(nóng)呢？因此信用社發(fā)展章程中應(yīng)該體現(xiàn)著扶農(nóng)的具體內(nèi)容，不宜任務(wù)過重，也不宜選擇商業(yè)銀行的發(fā)展模式。根據(jù)信用社目前的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，信用社應(yīng)該得到國家政策的扶持，特別是應(yīng)該得到地方政府的大力支持，而這樣的支持不應(yīng)該是以讓渡信用社自身的絕對(duì)管理權(quán)為代價(jià)的。信用社開展信用村這類的評(píng)選活動(dòng)已經(jīng)在一定程度上改善了西部地區(qū)金融環(huán)境，地方政府應(yīng)該高度重視，并且積極配合信用社的各項(xiàng)信貸制度的落實(shí)。

根據(jù)東西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，東西部地區(qū)稅收政策和監(jiān)管政策應(yīng)該有所區(qū)別。稅收優(yōu)惠方面，西部地區(qū)信用社應(yīng)該得到更大的傾斜，監(jiān)管方面也應(yīng)該因地制宜，比如存款保證金制度等方面，不應(yīng)該全國上下一刀切。

需要補(bǔ)充說明的是，需要引入退出機(jī)制。信用社雖然對(duì)于農(nóng)村金融意義重大，但是國家不能承擔(dān)最終的無限連帶責(zé)任，建議成立農(nóng)村金融行業(yè)自律性組織，以監(jiān)控農(nóng)村金融的發(fā)展情況，一旦信用社資不抵債超過一定的程度，按照法定程序進(jìn)行破產(chǎn)處理。這樣做的前提是在農(nóng)村引入更多的服務(wù)于“三農(nóng)”的金融機(jī)構(gòu)，避免農(nóng)村金融發(fā)生真空。