試論保險詐騙罪的若干問題？

　　 摘要: 保險詐騙行為已成為包括在中國各家保險公司在內的世界保險人所面臨的共同問題。本文從保險詐騙罪的主體、保險詐騙罪的客觀方面、保險詐騙罪罪數的認定及處理三方面進行論述。
　　 關鍵詞：保險詐騙；投保人；保險金
　　
　　保險詐騙行為對保險制度和保險事業產生了嚴重威脅和破壞，解決保險業務中的詐騙行為已成為包括在中國各家保險公司在內的世界保險人所面臨的共同問題。
　　
　　一、保險詐騙罪的主體
　　
　　理論和實踐中一般認為，本罪的主體為特殊主體。我國刑法明文規定本罪的犯罪主體是投保人、被保險人、受益人，而一般主體和特殊主體是有嚴格區別的，“特殊主體是行為人除了具備一般主體的要件以外，還必須具有特定的身份。”我國刑法關于保險詐騙罪不同犯罪行為的主體并不相同，第一種行為僅為虛構保險標的，故只有投保人方可為之；第二種行為以發生了保險事故為前提，行為人僅對保險事故的發生編造虛構原因或者夸大損失程度，故投保人、被保險人、受益人均可構成；第三種行為是虛構保險事故，財產險與人身險中均可發生，犯罪主體與第二種行為相同；第四種行為僅限于財產險，因財產保險中被保險人就是受益人，這是財產所有權固有特性所決定的，犯罪主體不再有受益人；第五種行為發生于人身保險之中，雖然也有被保險人為使受益人得到保險金而自殺的情況，但由于刑法并未規定自殺為犯罪，且自殺者本身也不能成為犯罪主體，故這類行為的主體，僅限于投保人、受益人，而不包括被保險人。根據我國刑法第198條第3款的規定，單位可以成為保險詐騙罪的主體。另外，根據我國刑法規定，保險事故的鑒定人、證明人、財產評估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險詐騙的共犯論處。
　　
　　二、保險詐騙罪的客觀方面
　　
　　根據《刑法》第198條的規定，保險詐騙罪行為包括五種行為:
　　
　　1.投保人故意虛構保險標的，騙取保險金
　　 這種情形是指投保人為獲取保險金，故意使用虛假的證明材料或虛構事實編造保險標的，謊稱發生了保險事故，向保險人騙取保險金的行為。所謂故意虛構保險標的，是指行為0e0fa7889c76bdd8acb73838b4bc68c4人為了騙取保險金，違背保險合同的最大誠信原則，在保險合同訂立和履行中虛構一個根本不存在的保險對象與保險人訂立保險合同。這是最常見的保險詐騙表現形式。
　　
　　2.投保人、被保險人或者受益人對發生保險事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險金
　　根據《保險法》第22條的規定，保險事故發生后，依照保險合同請求保險人賠償或者給付保險金時，投保人、被保險人或者受益人應當向保險人提供其所能提供的與確認保險事故的性質、原因、損失程度等有關的證明和資料。保險人根據保險合同的約定，只對保險責任范圍內的保險事故承擔賠償責任或給付保險金。對于不屬于保險責任范圍的保險事故，或者雖屬保險責任范圍的保險事故，但行為人編造虛假的原因或夸大損失程度以此想獲得高額賠償的，都屬于詐騙保險金的行為。
　　 所謂夸大損失程度騙取保險金的，是指投保人、被保險人或者受益人對發生的保險事故，故意夸大由于保險事故造成保險標的的損失程度，從而更多地取得保險賠償金的行為。應當明確的是，與虛構保險標的不同，“這種詐騙行為是以保險合同的真實存在和對保險標的具有可保利益為前提。”在發生保險事故后，投保人、被保險人或者受益人為了逃避責任，夸大損失的程度，騙取保險金。
　　
　　3.投保人、被保險人或者受益人編造未曾發生的保險事故，騙取保險金
　　發生保險事故，是投保人、被保險人或受益人向保險人提出索賠以及保險人依合同約定的責任進行賠償的前提條件。如果沒有發生合同約定的保險事故，投保人、被保險人或受益人就不能向保險人索賠。實踐中，有的投保人、被保險人或受益人受經濟利益的驅動，編造保險事故而騙取保險金的，即屬于違反誠實信用原則的保險欺詐行為。所謂編造未曾發生的保險事故，是指保險事故在實際沒有發生的情況下，行為人采取虛構、捏造事實的方法，欺騙保險人，謊稱保險事故已發生而騙取保險金的行為。如把并沒有丟失的參加保險的財產謊稱已經丟失；并沒有發生保險財產被毀的事件，卻謊稱為因保險事故被毀。
　　
　　4.投保人、被保險人故意造成財產損失的保險事故，騙取保險金
　　所謂故意造成財產損失的保險事故，是指在保險合同的有效期限內、故意造成使保險標的出險的保險事故，致使保險財產損失，從而騙取保險金的行為。這種詐騙行為主要存在于財產保險中。如果本來沒有發生保險事故，卻通過人為的制造事故，致使財物遭受損失，無疑是一種為法律所禁止的不法之行為，構成犯罪的，應當依法追究其刑事責任。倘若又借此向保險人索賠而騙取保險金，顯然又有悖于保險制度的本質與宗旨，為保險法律制度所不容。實施制造保險事故而故意造成財產損失騙取保險金的，不僅要承擔此行為造成實際損失所應負的各種法律責任，如制造火災、爆炸保險事故的，應分別承擔放火罪、爆炸罪的刑事責任；如違反交通法規，故意破壞交通工具、交通設施的，則應分別承擔破壞交通工具罪、破壞交通設施罪的刑事責