史海回眸（二）

唐代私人高利貸有質庫、質舉、舉貸等多種形式，政府規定的貸款月利率為4%～6%，但實際貸款利率相差很大，相當多的遠遠超過政府規定上限。唐代私人借貸法律較為完備，借貸文契較為規范，政府禁止郡縣官僚放貸取利、禁止“驅良人為奴婢抵債”及在“寄附部人”內部放貸，禁止貸款利息超過本金兩倍，并規定負債違契應處笞、杖刑。借貸文契的規范與借貸法規的完備，展示了唐代貨幣借貸經濟發展的趨勢，已開了兩宋文書契約經濟發展的前河。

私人高利貸的形式

質庫

亦稱收質、納質，收質放貸的商鋪稱為“質柜”、“柜坊”、“僦柜”，與后世的當鋪相仿。貸者先將質物送交質柜得錢，約期還本付息，再取回質物。所借本金稱為“母錢”，利息稱為“子錢”，付息還本后再取回貨物，史書上稱為“僦柜質錢”。

《資治通鑒》卷227胡三省注稱：“民間以物質錢，異時贖出，于母錢之外，復還子錢，謂之僦柜。”由此可知，唐時經營貨幣兌換的柜坊很多就是經營這種高利貸的，“以物質錢”則說明了僦柜“質庫”的基本特點。

中唐時期，私人高利貸規模已非常龐大，柜坊往往成為政府出現財政危機時緊急借貸的對象。德宗建中三年（782年）二月，朝廷“借商人錢”時，就曾“括僦柜質錢，凡蓄積錢帛粟麥者，皆借其四分之一，封其柜窖”，結果使得“百姓為之罷市，相帥遮宰相馬自訴，以千萬數”（《資治通鑒》第227卷）。收質放貸隊伍的規模，由此可見一斑。

質舉

這是一種需要提供物品押貼的民間借貸方式，它與質庫不同，抵押品不需要交給放債人保管，而是借債人與高利貸主約定以特定物品作為抵押，將來不能償還貸款時，由放債人收取該抵押品作償。

唐代借債人的質押物，首先是宅舍。如《太平廣記》第172卷所載楚州淮陰農“以莊券質于西鄰，貸緡百萬”，即是以宅舍質押的例證。元和四年三月，憲宗詔令京兆尹訪魏征子孫，報知魏征故居已“質賣更數姓，析為九家”，憲宗令“出內庫錢二百萬贖之”（《唐會要》第45卷）。魏征故居移入他人之手，就由于以房舍抵押借貸無力償還造成的。名臣段秀實的義坊諸院，到宣宗時也“典在人”，宣宗特“賜莊宅錢收贖”（《長安志》第7卷崇義坊條）。宰相之孫杜牧祖傳“屋三十間，去元和末，酬償息錢，為他人有”（《樊川文集》第16卷《上宰相求湖州第二啟》）。可見質舉借貸，已成為官僚、貴族門庭衰落時常用的借貸方式，宅舍是他們常用的抵押品。

其次，是田地。按照均田制推行時期的政府規定，田地不得抵押借貸。唐初政府一再申告：“諸田不得貼賃及質，違者財沒不追，地還本主。”（《通典》第2卷）但隨著均田制的瓦解、商品貨幣經濟的抬頭，土地買賣越來越頻繁，中唐以后以田地抵押借貸已成為很常見的現象。貞元中，盧群拜滑鄭節度使，將寓居鄭州時質典的良田文契“分付所管令長，令召還本主，時論稱美”（《舊唐書·盧群傳》）。那些田主顯然是以田地抵押借貸，無力償還后田地遂歸節度使盧群所有。

再次，是牛羊、糧食等等。小自耕農借貸時由于不動產不足，往往用牛羊、糧食等質舉借貸。吐魯番出土文書中，甚至還有貧民以衣物為抵押品的借貸文契。

舉貸

亦稱舉放、出舉，是由保證人擔保的舉貸方式，當時也頗為流行。唐代借貸文契中一般都寫明，放貸人“用錢追索之日”舉錢人“索即須還”，如果無力償付且無物品抵償，便“一仰妻兒、保人”，必須由妻子或者保人代償，以保證貸金按期收回。

借貸利率

唐朝政府對民間私人借貸的利息，先后有過不同的規定，一般規定月利率為4%～6%。

《唐六典》卷6比部郎中員外郎條注：“凡質舉之利，收子不得踰五分。出息債過其倍，若回利充本，官不理。”規定最高月利息率為5%，如果利息超過本金后再計息索債，或者計復利（民間稱驢打滾利），政府不予保護。

日本學者仁井田陞著《唐令拾遺·雜令第三十三》輯錄令文規定：“諸公私以財物出舉者，任依私契，官不為理。每月收利，不得過六分。積日雖多，不得過一倍。”限定民間借貸依憑私契，可以自由議價，但是月利不得超過6%，最高償還額為借款本錢的一倍。

到唐代中后期，隨著“錢重物輕”趨勢的加劇，高利貸利率日漸上升，政府為此又作了許多限制性的規定，試圖限制民間借貸利率的飚升。開元二十五年戶部格：“天下私舉質，宜肆分收利，官本五分收利。”（《宋刑統》第26卷引文）同時還規定：“諸出舉，兩情合同私契，取利過正條者，任人糾告，利物并入糾人。”規定私人借貸月利4%，官府貸款月利5%，超過借貸文契約定利率收取利息的，借債人可以舉報，貸款人多收的將判給舉報人。開元后，政府又多次申述過“肆分收利”的規定。

唐代政府規定的民間借貸年利率高達48%～72%，遠遠高出一般農戶借款生產的收益水平，是典型的高利貸。從吐魯番出土的私人借貸文書看，唐代民間借貸利率主要由借、貸雙方約定，政府規定形同虛設。顯慶五年張利富舉錢契書明“舉取銀錢拾文，月別生利錢壹文”（仁井田陞著《唐令拾遺·雜令第三十三》，為月利1%，比令文規定低了很多。大谷1036號文書書明“柒（分）生利”（王永興著《隋唐五代經濟史料匯編按注》第908頁），即月利7%，比令文規定的高出許多。伯3453文書寫明貸生絹一疋、綿綾一疋，利息正好兩疋（《隋唐五代經濟史料匯編按注》第915頁），利息與本金相當。

總之，唐代政府多次頒令，規定私人借貸利息率為月利四分、五分、六分不等，但是民間實際借貸利率從月利一分到七分，與政府令文規定出入頗多。政府規定利息“積日雖多，不得過一倍”，但據太和年間調查，兩京舉債人有利息超過本金十倍以上的（《唐會要》第93卷），有的民間高利貸甚至綿延數代，“主保既無，資產亦竭”（《文苑英華》第422卷《元和十四年七月二十三日上尊號赦》），負債者已經破家亡產。

民間借貸文契

唐代隨著商品貨幣經濟的活躍，經濟活動中的契約文書逐漸普及，民間借貸一般也都有借貸文契。借貸文契不僅是貸主據以收本取息的依據，而且是發生借貸糾紛時官府勘斷的證明，一般要求款項分明，不生歧義。長慶四年三月，朝廷規定借貸事項“在三十年前”，如果“主保逃亡，無證據，空有契書者，一切不須為理”（《宋刑統》第26卷引《唐長慶四月三月三日制》），實際上規定了政府法律保障文契的有效時限。

從內容上看，一般的借貸文契都包括：（1）舉錢時間；（2）舉錢人名姓藉貫；（3）貸錢人名姓籍貫；（4）舉錢數量、利率、償還期限；（5）抵押或納質物品。最后是貸錢人、舉錢人、保人、證明人（知見人）的簽名和指押。至于文契上的“官有政法，人從私契，兩和立契，畫指為信”等語，則是當時文契上的一般套語。

西州是唐代經略西域的戰略要地，崇化鄉與敦煌縣“從化鄉”等鄉名類似，都有“歸化”、“慕化”的含義，有大量的歸朝入籍的粟特人居住。粟特人作為絲綢之路上的商業民族，“善商賈，好利，丈夫年二十，去旁國，利所在無不至”（《新唐書·西域傳下》），有著經商逐利的傳統，私人高利貸活動一直很活躍。與他們雜處的漢戶富商左憧憙承其流風，也精于逐利，從其墓中發掘出來的舉錢文契不止一份，一份文書中還記載他曾一次被盜銀錢五百文，可見是一個職業放貸的富商。中國古代中原王朝都不鑄造銀幣，西州地處絲綢之路要沖，波斯銀幣作為區域主幣流通，鄭海石舉貸的所謂“銀錢”即波斯銀幣。

這份文契中“若鄭延引不還左錢，任左牽掣鄭家資雜物”的協定，來源于當時的相關法律規定。《唐律疏議·雜律》規定：“公私債負，違契不償，應牽掣者，皆告官聽斷。若不告官司而強牽掣財物若奴婢畜產過本契者，坐贓論。”按照這一規定，負債不還需要取資物抵償的，應當向政府舉告裁決。如果在未經政府裁決的情況下，取物超過文契約定的本息，則比照犯贓論罪，所以文契中特意寫明如舉錢人無力償還，貸款人有權自行取物抵償。唐代可以抵債的資物，不僅僅包括家畜、田產、物產，還包括私有的奴婢。這份借契不僅約定，如約期不能償債任由貸錢人取物抵債，還約定所取物產不交當年的資產稅（即“庸”）。如果舉錢人無力償付，也沒有資物可取，妻兒、保人則應代償。

私人借貸的有關規定

禁止郡縣官僚放貸取利

天寶九載十二月敕：“郡縣官僚，共為貨殖，竟交互放債侵人，互為征收，割剝黎庶。自今已后，更有此色，并追人影認一匹以上，其放債官先解見任，物仍納官，有剩利者，準法處分。”（《唐會要》第69卷《縣令》）敕文規定郡縣官僚不得放貸取利，否則免職處分的同時沒收放貸利得，并罰絹一匹。這道禁敕的本意，在于限制郡縣官僚“割剝黎庶”。但是，放貸取利是各級官僚獵取貨幣的重要途徑，不少官僚出資委派專人放貸，一紙禁令很難根絕。有唐一代，盡管政府明令禁止，各級官吏仍是一支實力雄厚的放貸生力軍。

禁止“驅良人為奴婢抵債”

唐律禁止“驅良人為奴婢抵債”，規定如將良人作為奴婢質押，則判流刑。《唐律疏議·雜律》規定：“諸妄以良人為奴婢用質債者，各減自相賣罪三等，知情而取者又減一等。”唐律規定良人自賣為奴婢者判流刑，以良人為奴婢抵債者比照自賣為奴婢定罪，但流放里程要減三等。如果知道是良人仍然質抵放貸，仍處流刑。這些規定的本意，在于保證國家役稅戶（良人）不因質債而減少。

唐律規定舉錢人無力償還時，可以庸工代酬，即“計庸以當其值”。《唐律疏議·雜律疏議》稱：“計庸以當債值，謂計一日三尺之庸，累折酬其值。”明確了庸工代酬的計價標準。

負債違契，應處笞、杖刑

《唐律疏議·雜律》規定，負債違契不償一匹以上，且逾期二十日以上的，判“笞二十”，再超過二十日加笞二十，但最高判“杖六十”。負債到三十匹，同等逾期時間則刑加二等，“百匹又加三等”。唐律同時規定，負債違契者判笞、杖刑后，仍然“各令備償”，即官府勒令欠債人全額償付。

禁止計復利及違法高利放貸

長安元年十一月十三日敕：“負債出舉，不得回利作本，并法外生利，仍令州縣嚴加禁斷。”（《唐會要》卷88《雜錄》）開元二十五年，朝廷重申此令。民間借貸利率本已很高，若回利作本（計復利），則利息支付數額將更為龐大，所以政府嚴禁計復利牟取暴利。唐朝政府多次下文約束民間借貸利率，禁止“法外生利”，但事實上民間借貸利率相差較大，超過法定利率上限的不少。

禁止在“寄附部人”內部放貸

唐朝有大量歸附內遷的少數民族部族，政府嚴禁這些“寄附部人”內部放貸。《唐會要》第88卷《雜錄》稱：“應天下諸州縣官，寄附部人興易及部內放債等，并宜禁斷。”唐時還禁止“寄附部人”、商胡出境到“蕃部”貿易和借貸。敦煌遺書《唐戶部格殘卷》載垂拱元年（685）八月二十八日敕：“諸蕃商胡，若有驅逐，任于內地興易，不得入蕃，仍令邊州關津鎮戍，嚴加捉搦。”物資賞賜是唐朝羈籠絡“寄附部人”的主要手段，限制寄附部人放貸及貿易的目的，在于強化這種籠絡作用，也防止大量禁止入蕃的物資流入周邊蕃部。在禁止“寄附部人”內部放債及入蕃貿易的同時，也就禁止了寄附部人的入蕃借貸。

禁止子弟未經宗長同意私自質舉借貸

唐律規定，未獨立成戶的子弟質舉借錢，必須有宗長同署文契。開元二十五年，政府規定如“諸家長在”，子孫弟媳等不得將奴婢、六畜、田宅及其他財物“不告家長”私自質押，也不得私賣田宅。如要抵押舉錢，必須獲得地方政府確認，否則抵押無效，放貸人“錢沒不追”（《唐會要》第88卷《雜錄》）。元和五年十一月敕文進一步規定，如果“子弟兇惡，不告家長，私舉公私錢，無尊長同署文書”，則放貸人（舉錢主）和保人都應判“笞二十”，并與舉錢人均攤交納借錢本息（《唐令拾遺·雜令第三十三》）。

禁止利息超過本金兩倍

唐代政府規定，私債延續十年以上，利息超過本金兩倍，如果舉錢人及保人死亡，且沒有留下家產，則政府可以裁決免債（《唐會要》第88卷《雜錄》）。太和中，政府曾大規模地赦免過利息超過本金三至十倍的官高利貸，私人高利貸可能也要求相應捐免，所以上引鄭海石舉錢契中特意寫明“公私債券停征，此物不在停限。”但從實際執行情況看，這些規定多數具文虛設，私人高利貸利息超過本金兩倍仍催取不息的不在少數。

(作者單位：中國工商銀行金融市場部)