對銀行拓展中小企業信貸服務的現實思考

日前，一則新聞消息顯示，天津市寶坻區現有規模以上中小型企業230家，急需金融部門資金支持的達80家，現有規模以上在建項目140個，需貸款投入建設的就達55個，可見拓展對中小企業的信貸服務已經成為金融部門支持地區經濟發展的當務之急。從上述現象出發，本文對金融部門拓展中小企業信貸服務的可行性進行了研究分析。

一、中小企業難以得到銀行支持的原因

1.投入的低成本與產出的高回報率，使銀行不愿受理中小企業信貸業務。對于銀行來說，在相同條件下，選擇大客戶相對于選擇中小客戶而言，具有相對降低成本投入、降低風險管理難度而獲得高收益的好處。以發放1筆2000萬元于1筆20萬元的對公貸款為例，它們的貸前調查、貸時審查的手續是完全相同的，也就是說貸款時投入的勞動力成本是相同或相差不大的，但所取得的直接收益（利息收入）卻相差約99倍。同時，它們的貸后管理成本也存在著明顯的差異。因為企業的抗風險能力與經營規模密切相關，較之大客戶而言，小客戶的市場發展存在更多的不確定性。而在信貸人員素質相同的情況下，管理1個2000萬元的貸款戶與管理100個20萬元的貸款戶，所需要的人力資源是有很大差距的，因此在人員不足、好的信貸人員供不應求的情況下，銀行更愿意集中精力去發展幾個大戶，以取得現實的收益，而不是分散人力去做小客戶生意。

2.信息采集渠道的軟硬程度不同，使上級管理行不愿受理小中企業信貸服務。大企業由于具有比較健全和規范的財務管理體系，各種管理信息直接透明，便于收集和采尋，所以便于銀行根據財務報表分析進行信用打分，及時明確大企業貸款的可行性。而中小企業和個體工商戶由于財務管理不規范，缺乏正規的財務報表，甚至沒有財務報表，使銀行不能利用資產負債表等財務數據來對其進行貸款可靠性分析，因此，對他們采取的授信方式應該是以關系等軟信息為基礎進行的，信息的準確性要依賴于信息收集人的綜合素質、業務能力和知識水平，不確定性風險和道德風險較大。

3.管理權責的非對稱性，影響基層銀行開展中小企業信貸服務的積極性。據了解，由于受資產質量、信貸環境等因素影響，一些落后地區的二級分行，除了100%保證金承兌匯票簽發及低風險質押貸款等業務外，其他貸款權限已大都上收到省分行或地區管理審批中心管理。由于省行（或劃片地區信貸審批中心）面對的是全省（或全地區）這樣的一個大的層面，1000萬元以下的小項目貸款一般是不被重視的。貸款放與不放的權力是由上級管理部門說了算的，但具體的管理和清收責任卻要起基層行和信貸管理人員來承擔，這種權責的不對稱性，嚴重影響基層銀行的放貸積極性，也影響了中小企業信貸服務工作的開展。

4.中小企業經營管理落后，經營風險和市場淘汰率較高，使銀行產生了對中小企業的慎貸心理。據調查，有些小企業生產因不諳市場形勢變化，企業經營經常大起大落。而偏遠地區基層銀行面臨的小企業大多數粗放經營，經營管理一般，技術設備落后，資金實力和應變能力不強，有的企業管理者連企業自身的資金占用情況、貸款情況、欠息情況都不清楚，因此，在“穩健經營”已成為當前商業銀行經營信條的情況下，商業銀行寧可支持資信度高的“大行業、大企業”，也不愿增加中小企業信貸投入。

二、銀行大企業大客戶策略存在風險隱患

1.貸款集中度和行業集中度風險颶然上升。大企業客戶策略，往往形成這樣的一種普遍現象，即如果一家企業是的，所有的銀行都會找上門去主動要求給他貸款，從而容易造成一定程度上的貸款投放集中。而貸款集中投放問題一旦形成，就很難破解。所以大客戶市場營銷中就出現了企業貸款到期，銀行比企業還著急的現象：銀行幫著企業用新貸款還舊貸款，幫著企業辦理貸款展期和票據承兌等。因此，一些大客戶企業在有資金需求時，總是盡量先把銀行的資金套進來以后再說。而銀行在投入一筆貸款后，為了保持新放貸款的風險狀態，就不得不接著繼續增加對這些企業的資金投放，從而被企業牽著鼻子走，結果加大了企業將市場風險向商業銀行轉嫁的隱患，加大了風險。

2.銀行向大企業放款的談判籌碼很小，大客戶營銷容易使金融機構成為企業經營風險的最后承擔者。銀行在做出一項信貸決策之前，需要就客戶的行業情況、信用狀況、還款能力、保證方式等風險點與銀行可能取得的相關收益進行綜合權衡，設定相應的授信條件并簽署《借款合同》等有關契約；信貸資金投放之后，銀行則需要根據契約執行情況來判斷風險并采取相應措施。在當前激烈的市場大客戶競爭面前，經常出現大客戶企業拿著一家銀行允諾的授信條件或者協議樣本到另外一家銀行“砍價”的情況。結果往往是強化了大客戶的市場主動地位和銀行對大客戶的競爭，加大了銀企關系的復雜程度。

3.貸款銀行容易成為大企業的“影子股東”。銀行對大客戶企業發放大額貸款后，更加大其對某一個或幾個大客戶的依賴，形成一種貸款發放后的共生關系而非簡單的信貸關系。通俗地講，這時的金融機構更像一個“影子股東”，發現貸款或企業經營出現問題時往往顧慮重重，既不情愿、事實上也很難當機立斷，做到全身而退。

4.加大了銀行貸后管理的難度。對于大客戶的殘酷爭奪，客觀上降低了大客戶企業獲取銀行信用支持門檻的成本，而貸款銀行因缺乏對這塊信貸資產的可靠把握而加大了風險。我在寫作調查中了解到這樣一個現實問題：一些大企業貸款往往很熱衷于跑上級部門，貸款往往是帶著籠頭下來的，卻需要基層行進行信貸管理。由于款項不是基層發放的，企業往往很不愿意接受基層行信貸人員的信貸管理檢查，基層銀行也很難得到企業的真實信息，加大貸后管理難度。

三、加大對中小企業貸款服務是銀行避險與展業、中小企業尋求資金支持發展的當務之急

1.強化中小企業信貸服務，是銀行規避風險、完善風險管理的需要。據統計，目前我國銀行對億元以上大客戶的放貸額占有率與其相應的客戶占有率嚴重失衡，銀行的貸款集中度、行業集中度風險日益突出。銀行貸款不斷向大客戶和某些行業集中，導致貸款信用風險高度集中，形成巨大的潛在和實際損失。向大企業發放貸款，如果有一筆發生損失，銀行一年來就可能白忙活。而與之形成對照的是，小企業數目多，向他們放貸的銀行風險是分散的，從根本上說，貸款風險并不大。大力發展中小企業貸款，不僅可以積極調整信貸結構，有效降低銀行信貸集中度，適當分散貸款風險，促進銀行完善風險管理理念和制度；而且將有力地推動銀行在風險管理機制、制度以及技術方法上的一系列創新建設，提升銀行風險管理能力，滿足銀行發展和整體風險控制要求。

2.強化中小企業信貸服務，是銀行適應業務發展戰略調整的需要。應該看到，我國銀行業還沒有完全擺脫粗放式的經營，突出表現在銀行仍然高度依靠賺取息差收入的“高風險、高耗能”型增長方式，以及貸款向大客戶的集中，銀行越來越脫離了廣大小企業特別是微小企業，成為大企業的私人銀行，經營發展嚴重失調。積極開展中小企業金融服務，可以改變銀行傍大款、壘大戶、過獨木橋的經營發展思路，促進銀行積極調整信貸結構，大力發展多元化金融服務，可以進一步推動銀行開展一系列的金融產品和服務創新，增強銀行盈利能力和抗風險能力。

3.中小企業發展急需銀行提供有效的信貸支持。改革開放以來，我國中小企業發展十分迅速，已經成為我國市場經濟的重要組成部分。小企業成長空間廣闊，金融需求豐富，貸款總量需求巨大。但目前中小企業貸款僅占全國主要金融機構各項貸款的六分之一左右，這距離中小企業貸款的實際需求還有很大空間。加之我國的中小企業主要以私營、個體等非公有制經濟組織形式為主，企業產權清晰，信用自我約束力強，自我發展愿望強烈，對銀行金融服務需求巨大。只要銀行轉變思想，更新觀念，模式對路，方法得當，積極開發和創新適應中小企業需求的產品和服務，并有效控制風險，開展中小企業貸款是完全可以大有作為的。

四、政、銀、企三方攜手，共同打造社會、企業、銀行“三贏”局面

中小企業是市場繁榮的基礎，是國民經濟發展的關鍵。發展好中小企業信貸業務，需要政、銀、企三方齊心協力，通力合作才能做好。

1.商業銀行要在拓展中小企業信貸服務中做好以下工作。一是正確處理好支持國有大型企業與支持中小企業的關系，適當擴大基層銀行的信貸規模和放款權限。二是以分類管理，分賬核算、商業化運作為原則，積極拓展中小企業信貸服務范圍。三是構建合理的中小企業貸款發放與管理激勵約束機制。四是加強中小企業貸款人員隊伍建設和專業培訓，建立和完善適應中小企業貸款服務特點的貸款經營模式和風險管理模式。建立專門為中小企業貸款服務的人員隊伍。同時，各銀行應深入分析中小企業經營特點和規律性，積極探索建立中小企業貸款審核、風險定價、授權授信、擔保方式和激勵約束等方面的貸款經營管理機制，建立一套行之有效的貸款風險識別、計量、評價和化解處置機制。

2.銀監會和人民銀行要做好如下工作。一是要盡快研究制定對中小企業貸款風險監管的相關政策、制度和方法，抓好中小企業貸款培訓工作。二是要設法改善基層金融機構對中小企業增貸的服務環境建設。盡快完善信貸咨詢服務體系，詳細了解企業經營狀況、信譽等級等確保銀行貸款的安全；人民銀行要進一步加強賬戶管理，為銀行提供企業相關開戶情況，確保銀行債權完整。積極與政府有關部門協商，由政府部門提報擬重點支持的當地好的中小企業或產品，通過召開銀企座談會等形式，把這些項目或產品向金融機構推薦，使金融機構加深對當地經濟的了解；要定期匯總惡意逃廢債企業名單向社會公布，并嚴格執行“三不一禁止”規定，做實做細金融誠信環境建設和打擊惡意逃廢金融債務工作。

3.中小企業應進一步強化內部管理，強化誠信觀念，增強支付和償債能力，以適應現代經濟發展的需要。一是要監督企業自身嚴格執行國家會計、財務方面的法律法規，認真編制資產負債表、損益表和資金流量表，如實反映企業盈虧情況，以便管理部門根據不同情況實施不同的調整方案。二是要充分發揮自身管理會計職能，通過資金流量分析、監控以及其他各種輔助管理手段，降低采購和銷售成本，減少財務管理等項費用支出，提高單位資金的使用效益。三是要進一步強化現代企業制度建立，建立誠信觀念，打造誠信環境，提高自身信譽度，以增強對銀行貸款的吸引力。

4.政府部門要做好銀行增貸的社會環境建設。一是要根除地方保護主義，切實解決銀企借貸官司執行難問題。二是要建立健全中小企業信貸擔保組織機構，切實解決中小企業貸款擔保難問題。三是要采取聯合行動、實地驗證的辦法，協助工商部門對企業一企多照等現象進行徹底清理，以根除企業逃債廢債，多頭套貸等行為的根源。四是要將銀行的資產質量與政府部門的領導業績考核掛鉤，以增強地方政府領導的金融意識。五是進一步完善法律法規制度建設，強化社會監督。六是要為中小企業直接上市融資等活動作出安排，必要時，可由政府出面擔保，發行企業債券或地方政府債券，幫助中小企業解決融資難問題。

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