全國之典肆江以北皆晉人

明清晉商創(chuàng)造的舉世矚目的商業(yè)奇跡在中國商業(yè)史上寫下了光輝的一頁。其中典商作為一支重要力量也曾潑下了不可磨滅的重彩。作為現(xiàn)代抵押銀行的前身，典商在世界金融業(yè)發(fā)展史上有著不可或缺的歷史地位。因此，研究典商，對晉商研究的深入探討有著非同尋常的意義。也對今時(shí)如何學(xué)習(xí)老晉商優(yōu)秀的商業(yè)文化傳統(tǒng)，再創(chuàng)新一代晉商的輝煌有著實(shí)際而深遠(yuǎn)的現(xiàn)實(shí)作用。

無論是看電影，還是小說，我們都不難發(fā)現(xiàn)那段離我們并不遙遠(yuǎn)的歷史。印象中，當(dāng)鋪在舊時(shí)代往往是窮人救急的地方。清人李燧在《晉游日記》中有“全國之典肆，江以南皆徽人，曰徽商；江以北皆晉人，曰晉商”，可見當(dāng)時(shí)山西典商的輻射范圍之廣。晉典商在康熙時(shí)期就已經(jīng)雄踞全國典當(dāng)行的首位，全國當(dāng)鋪數(shù)目約兩萬余家，山西占4695家，其次是廣東、直隸、福建、甘肅、貴州等省。在清代，晉商的典當(dāng)經(jīng)營范圍始終在京、津、蒙、晉、西寧、魯、豫等省市占主導(dǎo)地位，勢力涉及南方的湘、贛、皖、蘇、浙。作為近代票號(hào)業(yè)及現(xiàn)代金融業(yè)的重要組成部分，一部晉典商史在整個(gè)晉商史上是不可或缺的部分。其對當(dāng)下典當(dāng)業(yè)的發(fā)展與管理依舊有著深遠(yuǎn)的影響意義。

典當(dāng)：千年產(chǎn)業(yè)

漆黑的大門，高高的柜臺(tái)，以及低著頭撥拉算盤珠子的柜臺(tái)后邊那個(gè)瘦削的戴著老花眼鏡的干巴老頭，一個(gè)十五六七的小伙計(jì)則帶著不屑的眼神挑起柜臺(tái)下那個(gè)有急切目光的人遞上來的物件，然后高聲吆喝一句……很多時(shí)候，透過影視鏡頭傳遞給我們的信息就是這么一副冷冰冰的面孔，典當(dāng)行似乎是窮人最常進(jìn)的地方，也是窮人最不愿意進(jìn)的地方。

實(shí)際上，典當(dāng)行只是一種接受家庭用具或個(gè)人財(cái)物作抵押貸款給顧客的行業(yè)，通過這種臨時(shí)融資方式調(diào)劑資金的緩急余缺。并不只是窮人進(jìn)當(dāng)鋪，一些急需錢的富人也時(shí)常在當(dāng)鋪中出現(xiàn)。典當(dāng)是人類最古老的行業(yè)之一，在中國已有兩三千年的歷史。是現(xiàn)代抵押銀行的前身，其以民間借貸為主導(dǎo)。《漢書》記載，東周周赧王欠債，躲入宮中高臺(tái)上避見債主，因此有了“債臺(tái)高筑”一說。而古代各國為表示誠信，往往以人為質(zhì)。可見，古代的典當(dāng)內(nèi)容是泛指的，經(jīng)過漫長的發(fā)展史最終演變?yōu)槲覀儸F(xiàn)在所熟悉的典當(dāng)內(nèi)容。

同銀行業(yè)相比，典當(dāng)行的放貸不以信用為條件，不審核當(dāng)戶的信用程度，只注重當(dāng)戶所持典當(dāng)標(biāo)的合法性及價(jià)值如何。既接受動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押也接受權(quán)力質(zhì)押，充分滿足個(gè)人以物換錢的需求。發(fā)放貸款也不限制用途，悉聽當(dāng)戶自便。其程序簡單，方便快捷，最適用應(yīng)急性或救急性的融資要求。對發(fā)放貸款的地域性要求也不強(qiáng)，當(dāng)戶憑有效證件可以異地融資。因此，典當(dāng)?shù)念愋投鄰馁Y本數(shù)額、經(jīng)營范圍、規(guī)定當(dāng)期和獲取利息額等方面來區(qū)別。“典質(zhì)業(yè)者，以物質(zhì)錢之所也。最大者曰典，次曰質(zhì)，又次曰押。”

清之前

當(dāng)鋪的起源可追溯到六朝中期的寺廟中，僧侶們利用其財(cái)庫中大量的財(cái)富進(jìn)行典當(dāng)。唐時(shí)期是典當(dāng)史上的重要階段，典當(dāng)行開始步入商業(yè)化，許多人以此為生，為自己創(chuàng)造了無盡的財(cái)富。各種信用、質(zhì)庫、公廨、柜坊、寄附鋪、金銀店大量出現(xiàn)，《舊唐書》中有關(guān)于山西頭號(hào)大商人武承嗣的外孫女太平公主的一段，“籍其家，財(cái)貨山積，珍奇寶物，侔于御府，馬牧羊牧田園質(zhì)庫，數(shù)年征斂不盡。”其后，北宋、金、元累有發(fā)展。

明代，隨著商業(yè)的高度發(fā)展，以晉商、徽商為代表的商幫興起，進(jìn)一步促進(jìn)了典商的發(fā)展。據(jù)說當(dāng)時(shí)流傳一時(shí)的《當(dāng)字譜》正是明末清初名貫三晉的大文人傅山所創(chuàng)。《當(dāng)字譜》是記載當(dāng)行變體行業(yè)用字的譜錄，行內(nèi)廣泛傳抄，至今仍可見到清末抄本。當(dāng)然歷史的究竟還須史家考證，我們只是從中管窺晉商在典當(dāng)史中的發(fā)展途徑而已。

清

清時(shí)晉典商已經(jīng)高度發(fā)達(dá)，山西人開設(shè)的典當(dāng)行幾乎遍布城鄉(xiāng)各地。到處都有操山西口音的伙計(jì)或掌柜出入其中。臨汾、汾城、洪洞等縣的大部分富人都由此起家。到清前期，當(dāng)鋪已經(jīng)鼎盛。其中山西境內(nèi)是全國開設(shè)當(dāng)鋪?zhàn)疃嗟牡胤健Ｌ㈥柷⒂艽巍⑻取⑵竭b、祁縣成為典當(dāng)行的中心。同時(shí)，隨著晉商活動(dòng)范圍逐漸深入，內(nèi)蒙、西北地區(qū)也成為晉典商重要的活動(dòng)區(qū)域。清道光時(shí)期小說《品花寶鑒》里就有這么一段，“這潘老爺叫潘其觀，是本京富家，有百萬家財(cái)，開了三個(gè)銀號(hào)，兩個(gè)當(dāng)鋪……原籍山西。”這說的是北京城里。在清代民間流傳的小說、戲劇里有著大量山西人開設(shè)當(dāng)鋪的內(nèi)容，從其中不難看出，晉典商在當(dāng)時(shí)北京的繁茂景象。即使到了清末，北京一半以上的當(dāng)鋪依然是山西人在掌控，“西商妙算果神通，典當(dāng)重開用現(xiàn)金，就便親爹能出世，三分一律不饒人。”在天津，山西商人也有著不可撼動(dòng)的地位。冀魯陜蒙青甘寧乃至東北各地區(qū)都有大量的史實(shí)說明晉典商在其歷史上的光輝業(yè)績。

除了北方，南方江浙一帶也是晉典商重要的活動(dòng)地帶。“聞?dòng)猩轿髂澄谈缸樱翊簰顿Y重金游揚(yáng)州，將擇利而行之。”“清乾嘉年間，晉商在長江各埠設(shè)典當(dāng)四五百家。”同時(shí)湖北、湖南、安徽、云南都有晉典商的覆蓋。

晉典商：不滅傳奇

看過電視連續(xù)劇《喬家大院》的人對山西大院文化應(yīng)當(dāng)已經(jīng)耳熟能詳了。作為晉商的杰出作表，山西金融業(yè)的大成者之一，祁縣喬氏在晉商中有很大的代表性。“先有復(fù)盛公，后有包頭城”的傳奇故事至今仍令人驚詫不已。據(jù)停業(yè)清理時(shí)翻出的舊賬顯示，復(fù)盛公兼營典當(dāng)至少有200多年的歷史。我們所熟知的喬致庸便是一位著名的大典商。喬家復(fù)盛公、復(fù)盛西、復(fù)盛全三家當(dāng)鋪，每家每年可獲利白銀萬兩。除此之外，在西北、京津、東北和長江流域等地的大商埠均有喬家的當(dāng)鋪。無獨(dú)有偶，太谷曹家、榆次常家、靈石王家、祁縣渠家、平陽亢家等都有當(dāng)鋪經(jīng)營，山西也成為名副其實(shí)的“典商之鄉(xiāng)”，其中尤以平陽亢家亢百萬著稱。亢氏是大鹽商、大糧商、大典商。據(jù)說在亢氏的一家當(dāng)鋪外，有一天新開張了一家當(dāng)鋪與亢氏搶生意，亢氏便派人每天到這家當(dāng)鋪典當(dāng)一個(gè)金羅漢，每個(gè)值千兩白銀。連續(xù)三個(gè)月后，這家支持不住了，問“你還有多少金羅漢？”亢家的人說，一共500個(gè)，現(xiàn)在才當(dāng)了90個(gè)。沒幾天那家便搬走了。據(jù)《清稗類鈔》載，其有數(shù)千萬資產(chǎn)，是山西首富，亢氏之后，才數(shù)曹、喬、渠、常等人家。這些商業(yè)世家憑借雄厚的資力、星羅棋布的分支機(jī)構(gòu)和素有的信譽(yù)，幾乎壟斷了中國對蒙俄的貿(mào)易和國內(nèi)的金融市場。

清典商存在的必然

山西自古多貧瘠。西口古渡上的故事在明清時(shí)期大量的上演，創(chuàng)造了晉商百年的宏功偉業(yè)，同時(shí)也把典商推向了歷史前沿。由于災(zāi)害連年，農(nóng)民無以為繼，只好靠借貸謀生。當(dāng)鋪恰恰解決了這一時(shí)之“需”。再有苛捐與重賦使得農(nóng)民不堪忍受，為了維持生計(jì)，無奈只好求助于借貸，當(dāng)鋪也就成為他們眼中最后的希望。同時(shí)，隨著商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，借貸金融活動(dòng)加劇，部分小生產(chǎn)者與小商人為了經(jīng)營和周轉(zhuǎn)也紛紛把目光投向了當(dāng)鋪。不光是他們，大中商人也會(huì)因?yàn)榱魍ㄙY金短缺，或者擴(kuò)大資本，暫時(shí)進(jìn)行抵押。

在利益的吸引下，擁有眾多資本的山西商人紛紛踏入典當(dāng)行。其中尤以介休、靈石、孝義人居多。當(dāng)然典當(dāng)行自身的優(yōu)勢也是其成功的原因之一，比如風(fēng)險(xiǎn)小，獲利較為穩(wěn)定、鋪稅額極低等。典當(dāng)屬于小額信貸，信用風(fēng)險(xiǎn)可以得到較好的抑制。當(dāng)鋪的資本龐大，所納的典稅卻只有數(shù)兩，這些都使得典當(dāng)業(yè)更為有利可圖。

“從前舅舅佟國維在日，家計(jì)艱窘，朕意隆科多必至愈加窘乏，故將朕藩邸所有之典鋪賞給一處……”這是雍正三年十月十七日的一則上諭。可見，雍正帝自己也曾開過當(dāng)鋪。清政府鼓勵(lì)開設(shè)皇當(dāng)、官當(dāng)，成為當(dāng)時(shí)興極一時(shí)的風(fēng)尚，另生息銀兩制度的建立也是清政府對典當(dāng)業(yè)支持的表現(xiàn)，官宦們紛紛以開設(shè)典當(dāng)為保值生財(cái)之道，或直接投資或合股經(jīng)營，大量官款、社會(huì)基金的投入極大地刺激了山西典當(dāng)業(yè)的發(fā)展。再有明清山西地方風(fēng)俗重商輕文，歷史因此選擇了山西成就典商不滅的傳奇。

湮滅在塵囂的故事

就像一段在膠片機(jī)上騰起的燈霧里緩緩消逝的歲月，每個(gè)事物都最終有其不可抗拒的歸宿。隨著歷史的變遷，那些身著灰長袍的賬房先生，那些機(jī)靈的小伙計(jì)已經(jīng)無法再固守于那些高柜臺(tái)后面了。政局變動(dòng)、軍閥混戰(zhàn)、幣制紊亂、金融動(dòng)蕩等等外在因素都導(dǎo)致典商遭受了毀滅性打擊。與此同時(shí)，一些新金融機(jī)構(gòu)正跨越歷史舞臺(tái)逼視著典當(dāng)業(yè)的存在，并逐漸取而代之。晉商的整體衰落，面對新的經(jīng)營模式無法及時(shí)整合、缺乏應(yīng)變等各種內(nèi)在因素也迫使典當(dāng)業(yè)最后走向衰落，最終將典商那輝煌的歲月塵封在歷史的檔案深處。

當(dāng)行：形式多樣

山西典商經(jīng)營的業(yè)務(wù)多種多樣，既包括抵押放貸，也包括存款、錢票發(fā)行等多種業(yè)務(wù)。

抵押放貸

“床頭黃金盡，壯士無顏色。”這說的是那些自譽(yù)清雅的貧寒之士。盡管在舊社會(huì)，讀書人的地位很高，但終究不可回避衣食問題。而中國古代知識(shí)分子多有清貧度日，節(jié)儉一生者，免不了要出入當(dāng)鋪。家業(yè)敗落的貴族子弟，也不免落俗，其舊日把賞之物，而今只能換來溫飽了。如清末張家口有一家太谷曹家開的‘惠民”當(dāng)鋪。當(dāng)鋪前街住著一位將軍，其子弟靠當(dāng)賣家產(chǎn)維持生活。一天上午，將軍的長子拿一幅畫要當(dāng)20兩銀子。曹掌柜認(rèn)為這幅畫不值。但他看到畫面上部有4字題款‘竹內(nèi)有豬”，沒有下款和時(shí)間。覺得其中必有奧秘，于是開了當(dāng)票。深夜，經(jīng)過反復(fù)觀察、敲打，終于發(fā)現(xiàn)了秘密：在畫軸一頭有個(gè)塞子，不仔細(xì)看發(fā)現(xiàn)不了。他拔出塞子發(fā)現(xiàn)內(nèi)有黃綢子和絲棉包著的5顆大珍珠，價(jià)值連城。說也湊巧，時(shí)過不到半年，當(dāng)戶因吸大煙過量死了。又過一個(gè)多月也無人來贖當(dāng)，此時(shí)當(dāng)票已過贖期，成為死當(dāng)，曹掌柜發(fā)了一筆橫財(cái)。貴重的典物往往促進(jìn)了一個(gè)地方的典當(dāng)興起。此外，那些無以為繼的農(nóng)民、小手工業(yè)者也是當(dāng)鋪的主要光顧者。

存款

“查晉省當(dāng)商頗多，亦善營運(yùn)，司庫現(xiàn)存月款，請動(dòng)借八百兩，交商以一分生息。五六年后，除歸舊帑本外，可有息本銀七萬兩，每年生息八千六百余兩，足敷通省惠兵之用……倡旨允許。”這是山西巡撫的奏折。隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，資本積累增加，社會(huì)閑置貨幣就需要進(jìn)入經(jīng)營。典當(dāng)有利潤和低風(fēng)險(xiǎn)自然吸引著它們。這樣就有了早期的存款現(xiàn)象。其中最著名的就是政府出臺(tái)的“銀兩生息”制度。官府將一批事先有了固定用途的款項(xiàng)存于當(dāng)鋪，按比率定期收利，用于衙門辦公費(fèi)用、補(bǔ)貼士兵生活、修造器械等。山西典當(dāng)規(guī)模大，信譽(yù)高，資本雄厚都是其值得官府依信賴的基礎(chǔ)。因此，也就成為最大的受益者。朝廷撥款、地方各級(jí)官府收入，以及倉儲(chǔ)、善堂、學(xué)校等民間各種基金多存于山西人的當(dāng)鋪中取息。

大大促進(jìn)了晉典商的發(fā)展。

錢票

據(jù)《晉商盛衰記》記載：“清乾嘉年間，晉商在長江各埠設(shè)典當(dāng)四五百家，皆自出紙幣，作現(xiàn)生息，每當(dāng)只四五萬資本，而上架二十余萬，不貸客款分文，以紙幣供周轉(zhuǎn)，綽有余裕。”以上文字說的即是錢票。錢票是由當(dāng)鋪發(fā)布的一種兌換券，可在市場流通，隨時(shí)兌現(xiàn)。由于錢票的便攜性，因此很容易被推廣開來，同時(shí)也有助于當(dāng)鋪資金周轉(zhuǎn)。加之晉商重信譽(yù)，資金雄厚，所以贏得了社會(huì)的普遍認(rèn)同，錢票在很大程度上作為現(xiàn)金進(jìn)入流通，這對當(dāng)時(shí)的清政府貨幣供給短缺矛盾提供了緩解的可能，因而也得到了政府的許可。盡管由于沒有強(qiáng)權(quán)的保障，錢票最終沒有發(fā)展成貨幣，但促進(jìn)了山西金融業(yè)的發(fā)展。在外國銀行設(shè)立前，中國“最上層信貸的轉(zhuǎn)讓，是由錢莊經(jīng)手，這些錢莊集中于山西中部流域的一些小鎮(zhèn)。”

偉業(yè)：完善管理

一個(gè)行業(yè)之所以成功就在于其有著完善的管理體制。山西典商的成功也離不開自身獨(dú)特的管理制度。

基本管理制度

當(dāng)票

對于“當(dāng)票”一詞，很多人已經(jīng)從影視、小說、明清繪本上看到過了。作為當(dāng)戶與當(dāng)鋪交易的唯一憑證，全國各地的典當(dāng)業(yè)歷來都奉行“認(rèn)票不認(rèn)人”。其主要記載了當(dāng)鋪的名稱和類型，當(dāng)票的字號(hào)、當(dāng)戶和經(jīng)手柜員的姓名、當(dāng)物的種類名稱、數(shù)量及當(dāng)贖時(shí)間、當(dāng)本、利息甚至利率等內(nèi)容，以便當(dāng)戶日后贖取當(dāng)品。由各當(dāng)鋪?zhàn)孕邪l(fā)行。其上有防偽標(biāo)識(shí)，對于當(dāng)字來說，也是非常專業(yè)的，前面我們提到的《當(dāng)字譜》，就是專門用來規(guī)范當(dāng)字的。由于當(dāng)票不記名，一旦丟失，很容易被冒領(lǐng)，因此當(dāng)鋪一般都開辦掛失業(yè)務(wù)，稱為補(bǔ)票。也須付一部分手續(xù)費(fèi)，這同現(xiàn)在的銀行掛失多少有些類似之處。不過如果當(dāng)戶掛失遲誤，當(dāng)物已被贖走，典當(dāng)是不負(fù)任何責(zé)任的。

賬簿

當(dāng)鋪不能沒有賬目系統(tǒng)。其也是典商重要的管理手段，由于當(dāng)鋪的營業(yè)流程大體相似，主要為收當(dāng)、贖當(dāng)，因此記錄其營業(yè)過程的賬目功能基本相同，只是叫法不一樣而已。如祁縣復(fù)恒當(dāng)?shù)馁~簿包括：當(dāng)賬（當(dāng)物收進(jìn)記錄）、流水賬、往來賬、總賬、萬金賬（主要記載銀股、身股的人名、堂名及股數(shù)銀兩）。

當(dāng)票和賬簿是一項(xiàng)非常有效的管理手段，祁縣的復(fù)恒當(dāng)，門面并不是很大，但很注重服務(wù)態(tài)度，當(dāng)物定價(jià)比其他當(dāng)鋪高。一年365天整日營業(yè)，連大年初一也不休息。而且還規(guī)定每年除夕夜通宵營業(yè)，次日天明的第一筆交易叫天字第一號(hào)當(dāng)，當(dāng)戶要多少錢就給多少錢，不打折扣。有一天，柜臺(tái)伙計(jì)由于疏忽大意，把一件狐皮大衣誤識(shí)為羊皮襖讓人贖走了，當(dāng)狐皮大衣的當(dāng)主來贖當(dāng)時(shí)才發(fā)現(xiàn)了差錯(cuò)。大掌柜知道后立即召集伙友訓(xùn)話，強(qiáng)調(diào)贖錯(cuò)當(dāng)是當(dāng)業(yè)大忌，一定要徹底清查，糾正錯(cuò)誤。于是，復(fù)恒當(dāng)鋪全號(hào)伙友夜以繼日地核對每張當(dāng)票和賬簿，逐人逐事回憶當(dāng)時(shí)的情況。終于查明錯(cuò)贖戶是北谷豐村的一位姓范的農(nóng)民。大掌柜拿上羊皮襖送到范家，一進(jìn)門就連聲檢討，錯(cuò)在復(fù)恒當(dāng)。狐皮大衣取回后，大掌柜又親手送還失主，還對錯(cuò)贖做了賠償。這件事很快就在祁縣傳播開來，它不僅未因差錯(cuò)而影響復(fù)恒當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)，反而使復(fù)恒當(dāng)?shù)呐谱咏械酶禹懥?

組織管理

在平遙看當(dāng)代戲劇《一把酸棗》時(shí)，我們注意到幾個(gè)很重要的稱謂，那就是“東家”“管家”“伙計(jì)”。事實(shí)上，典商的架構(gòu)也不過如此：財(cái)東、經(jīng)理、柜臺(tái)營業(yè)員、內(nèi)部管理員（管包、管飾、管錢、管賬）、學(xué)徒。“全盤之計(jì)劃，系因事用人，決不因事用，恐事少人多，習(xí)于矯情。”這說的是人員設(shè)置的總原則“因事設(shè)人”。就是要人適其事，即每個(gè)人都有適合自己特長的崗位和具體工作，每項(xiàng)工作和崗位都要找到合適的員工來承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)“事事有人管，人人都管事”，有效防范“無事找事”的組織風(fēng)險(xiǎn)。山西當(dāng)鋪的人事安排大大減少了管理費(fèi)用，提高了辦事效率，又增強(qiáng)了店員的責(zé)任心，為其穩(wěn)定繁榮提供了可靠的組織保證。

除經(jīng)理和內(nèi)缺由東家選任外，其余人員則由有關(guān)各方推薦，經(jīng)理選用。學(xué)徒一般在同鄉(xiāng)人中選擇，并需要有人推薦。一鋪之中最高地位者是經(jīng)理，掌管全鋪業(yè)務(wù)和人才任免全權(quán)。其職權(quán)受托于股東，東家到年底看了清單才說話。當(dāng)鋪雇員部分以月薪計(jì)算，部分則以分紅為基礎(chǔ)。這種管理獨(dú)立和分紅制日后由山西所有票號(hào)所模仿。同其票號(hào)制度相同，山西典當(dāng)行也實(shí)行頂身股制，人股參與分紅。在升遷上采用“論資排輩”方式，并設(shè)立相應(yīng)的店規(guī)。

人事制度

任何時(shí)代，任何企業(yè)，人的管理都是核心。山西典當(dāng)之所以能取得如此龐大的業(yè)績，關(guān)鍵在于它通過一系列嚴(yán)格有效的制度，財(cái)東與經(jīng)理、經(jīng)理與伙計(jì)、當(dāng)鋪與客戶間建立了良好有效的信任關(guān)系，這些都是金融企業(yè)安身立命之本，是其得以不斷發(fā)展壯大的基礎(chǔ)。

和票號(hào)用人制度一樣，典商所用員工須具備兩個(gè)基本條件：山西人；必須有家道殷實(shí)者的擔(dān)保。伙計(jì)稍有過失，即予開除，別的典號(hào)也不用。這就促使伙計(jì)一定有誠信的標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，擔(dān)保人責(zé)任重大，如無特殊關(guān)系，一般很難找到。其破產(chǎn)后，伙計(jì)還得再找擔(dān)保，否則就有離職的可能。這樣員工們都兢兢業(yè)業(yè)，忠于職守，避免因?yàn)樽约撼隽藛栴}，不但殃及全族，還要殃及擔(dān)保人的名譽(yù)與利益。除此之外，還須通過相應(yīng)的考察，全部合格后，才可入當(dāng)。

一種事業(yè)的成敗很大程度上取決于經(jīng)營者的得法與否。為了重用人才，發(fā)揮人才在經(jīng)營中的作用，晉典商用人唯賢，唯才是舉。在經(jīng)理的人選上，由于其特殊的地位，財(cái)東必然要留意可用的經(jīng)理人員，或經(jīng)人介紹，或自己訪察，務(wù)求做到慎之又慎。之后通過面試從擬聘者陳述的經(jīng)營主張、用人方略等方面，來判定其能力高下。“典當(dāng)開業(yè)之初，即為勞資雙方訂立合同，資方財(cái)東出資若干，定為若干財(cái)股，勞方則自經(jīng)理以次重要的職員皆分定人股若干，獲利時(shí)，按股均分，雙方利益即相關(guān)切，故營業(yè)希望盛大之心理亦自同一。其次，即為雇員，由經(jīng)理視才學(xué)按職級(jí)分定薪金。”財(cái)東與經(jīng)理關(guān)系一旦形成，財(cái)東的高度信任使經(jīng)理感到強(qiáng)烈的榮譽(yù)感和歸屬感，從而以盡可能大的努力來經(jīng)營典當(dāng)業(yè)務(wù)。這種源于信任的忠誠很好地解決了委托代理問題。

利潤：靈活為王

商業(yè)的最終目的就是利潤，晉典商也不例外。

資本金

當(dāng)鋪資本來源很多，官、商、民或其他金融機(jī)構(gòu)，均是其來源的渠道。相對民辦當(dāng)鋪而言，凡繁華城鎮(zhèn)，多由商人出資；窮鄉(xiāng)僻壤，則由地主出資。與此同時(shí)，民辦的資本還有官方來源。包括私人投資和政府撥款兩種。“雍正八年，山西巡撫覺羅石麟手中基金4000兩，皆系省城12戶情愿具領(lǐng)營運(yùn)。”典當(dāng)業(yè)的流通資本則包括借入款項(xiàng)和存款兩種。山西典商還經(jīng)營錢票發(fā)行。錢票作為典當(dāng)?shù)陌l(fā)行資本，也為典當(dāng)行獲取了一定的利息。“查民間置買房地，糶糴米粟，貿(mào)易貨物用銀之處少，用錢之處多……山西等省則用錢票。”當(dāng)鋪有發(fā)行權(quán)，得到了官府的默許。據(jù)估算，到1935年，山西典當(dāng)在全國的資本總量大約在24000000元左右。

利息

典當(dāng)業(yè)利率高低是典當(dāng)雙方損益的晴雨表。當(dāng)鋪?zhàn)分鸶呃?dāng)戶則走向低利，不到萬不得已，決不接受高利。因此，當(dāng)鋪與當(dāng)戶之間在利率方面的討價(jià)還價(jià)在所難免。從當(dāng)鋪說，利率偏高是由當(dāng)鋪利率的構(gòu)成所決定的，包括保管費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、純利。當(dāng)鋪設(shè)倉儲(chǔ)物，必須有保管費(fèi)，在當(dāng)期內(nèi)，當(dāng)物有損壞、失竊之險(xiǎn)；死當(dāng)拍賣時(shí)，當(dāng)物有滯銷、折價(jià)之虞，這些責(zé)任由當(dāng)鋪?zhàn)载?fù)，但卻允許適當(dāng)攤?cè)肜ⅲ僧?dāng)戶分擔(dān)。而錢莊、銀行、票號(hào)則沒有這些消耗，所以當(dāng)鋪利率理所當(dāng)然要高于它們。

只有確定適當(dāng)?shù)睦省①M(fèi)率水平才能保證典當(dāng)業(yè)應(yīng)有的生存空間和一定的發(fā)展速度。明清山西典商在利率確定方面有許多值得借鑒的地方：利率因地方不同而不同。當(dāng)鋪利率還有年底減利的習(xí)慣。當(dāng)利不僅可視當(dāng)物的品質(zhì)而有所差異，還可視當(dāng)戶大小不同而變通，更有面議利率的情況。這些對現(xiàn)在典當(dāng)行有著非常實(shí)際的指導(dǎo)意義：典當(dāng)利率應(yīng)允許差異存在；必須按照“公平、自主、等價(jià)、有償、信用”的原則確定；可以綜合考慮其服務(wù)對象的經(jīng)營狀況、資信級(jí)別、風(fēng)險(xiǎn)大小分別確定利率標(biāo)準(zhǔn)，并可高于銀行相關(guān)利率；根據(jù)質(zhì)物的流動(dòng)性實(shí)行差別利率，對存單、有價(jià)證券等準(zhǔn)貨幣形態(tài)的質(zhì)物貸款利率可較大幅度的降低，可參照信用合作社的利率標(biāo)準(zhǔn)，增加業(yè)務(wù)量，減少資金閑置；確定一個(gè)可供選擇的利率幅度，由典押人與典當(dāng)行協(xié)定利率。

利潤

典當(dāng)?shù)睦麧櫯c其資本、利率密切相關(guān)。資本是一切經(jīng)營的起點(diǎn)，當(dāng)鋪大、資本多、當(dāng)期長、當(dāng)本高，則利率較低，反之較高。資本雄厚可抵御更多風(fēng)險(xiǎn)，支持更多資源，把握更多機(jī)會(huì)，從而獲得更大利潤。

在商品經(jīng)濟(jì)條件下，利率過高或過低都不利于當(dāng)鋪利潤的實(shí)現(xiàn)和規(guī)模的擴(kuò)大。過低無利可掙，過高則業(yè)務(wù)減少、死當(dāng)增加、投機(jī)行為增多。通過已有數(shù)據(jù)，我們不難看出，典當(dāng)業(yè)最低的利潤率不足3%，最高可達(dá)15%以上。山西典當(dāng)資本的盈利能力則大約是9%。

行會(huì)：典商之家

晉商百年輝煌史上留下了眾多寶貴財(cái)富，遍布于各省各地的晉商會(huì)館便是其中的一部分。而會(huì)館就是典商的行會(huì)。由于明清時(shí)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場競爭日趨激烈，一家一戶狹小的經(jīng)營規(guī)模日漸不能滿足這樣的經(jīng)濟(jì)狀況，尤其是外出經(jīng)商者，無以應(yīng)對來自外界的阻力和困擾。

中國民間商人自古就有“合伙”經(jīng)商的傳統(tǒng)，我們看《三言兩拍》等明清小說時(shí)，總是能看到這樣的內(nèi)容。中國的傳統(tǒng)重士輕商，但山西卻“山右積習(xí)，重利之念，甚于得名。子弟之俊秀者，多入貿(mào)易一途，其次寧為胥吏，至中才以下方使之讀書應(yīng)試。”甚至出現(xiàn)了以商業(yè)養(yǎng)儒業(yè)的格局。隨著從商人員數(shù)量與成分的逐漸擴(kuò)大，商幫開始形成。

事實(shí)上，商幫是不得不聯(lián)合：一則可以解決來自本地商人的阻撓，二則可以解決大量的商務(wù)糾紛。為了保證正常的市場運(yùn)作，他們自聚資金，自修堂館，自推會(huì)首，自我管理，自訂規(guī)則，自我約束，自我保護(hù)，通過制定行規(guī)業(yè)律來制裁不正當(dāng)競爭行為，規(guī)范市場行為，并以會(huì)館作為解決商務(wù)糾紛的仲裁機(jī)構(gòu)。

此外，濃厚的鄉(xiāng)土觀念與祖先崇拜、落葉歸根的習(xí)俗都是商幫產(chǎn)生的緣由。尤其是落葉歸根，當(dāng)一個(gè)孤獨(dú)的客商死于異鄉(xiāng)，如果沒有商會(huì)組織，誰還可以幫他“歸根”呢？

行會(huì)：又是一段歷史

晉典商行會(huì)全盛時(shí)期在清中葉，最初是與同籍的某幾個(gè)行業(yè)一起因地緣組成會(huì)館，其主要職能是聯(lián)絡(luò)鄉(xiāng)誼，力求把會(huì)館的顧恤、賑濟(jì)、發(fā)展經(jīng)濟(jì)和共同進(jìn)步作為自己的目標(biāo)。之后逐漸演變?yōu)橥袝?huì)館，此時(shí)人們習(xí)慣稱典當(dāng)行會(huì)為“社”。還有一類行會(huì)組織，由不會(huì)籍貫同行組成，歸化集錦社便是山西商人在歸化以典當(dāng)行為紐帶建立起來的。這正是會(huì)館與行會(huì)的分野。一般認(rèn)為會(huì)館是同鄉(xiāng)組織，行社是同業(yè)組織。但也不能完全因此區(qū)分。到清末民國初，為了提高典行的競爭力，行會(huì)又演變?yōu)楫?dāng)商同業(yè)公會(huì)或典業(yè)聯(lián)合會(huì)。“民國以來，直隸全省有‘典業(yè)聯(lián)合會(huì)’之創(chuàng)立，各縣區(qū)及開設(shè)此間租界中者，皆經(jīng)加入。其會(huì)址附于此間‘當(dāng)行公所’，會(huì)務(wù)之管理，行政，亦由此兼理……”（《天津典當(dāng)業(yè)》），同業(yè)公會(huì)具有法人社團(tuán)性質(zhì)，是依據(jù)政府頒布之法而成立的。其打破了由個(gè)人專斷，從而轉(zhuǎn)向行業(yè)民主，從借助祖先的靈光轉(zhuǎn)向依靠制度保障。商會(huì)是商人的群眾組織，其設(shè)立必須由該區(qū)域內(nèi)五個(gè)以上之同業(yè)公會(huì)發(fā)起。實(shí)際上是一個(gè)集各業(yè)公會(huì)為一體的聯(lián)合體，是各業(yè)公會(huì)的上級(jí)組織。

行規(guī)：約束與自律

傳統(tǒng)的會(huì)館與公所是基于地緣或業(yè)緣關(guān)系建立起來的，維系行會(huì)有效運(yùn)行的是晉商所具有的共同的誠信和契約強(qiáng)制，進(jìn)而追求“祀神、合樂、義舉、公約”。

而同業(yè)公所則是在政府的組織下自上而下建立的，政府嚴(yán)格的法律制度約束著行會(huì)的內(nèi)部機(jī)制運(yùn)行。其本質(zhì)與前者沒有區(qū)別。晉典商的行會(huì)作用則包括：公議行規(guī)；調(diào)解行內(nèi)糾紛；道德教化功能；維護(hù)同行商人的利益等。

正是由于行會(huì)與行規(guī)的存在，晉典商才成為一個(gè)嚴(yán)密的團(tuán)結(jié)的大商幫。

典業(yè)：金融業(yè)的端起

《白銀谷》、《喬家大院》等影視作品的成功掀起了人們對幽幽往事的追索。山西典商作為晉商從事金融市場經(jīng)營活動(dòng)家的開端，從而為賬局與票號(hào)的誕生與發(fā)展創(chuàng)造了條件。沒有當(dāng)鋪經(jīng)營這一環(huán)節(jié)，晉商從工商業(yè)資本經(jīng)營轉(zhuǎn)向借貸資本經(jīng)營是不可想像的。并且正是由于典當(dāng)?shù)拇嬖冢攀沟蒙轿魃處蛽碛辛舜罅渴炀毮芨傻慕鹑跇I(yè)務(wù)人才，使賬局、票號(hào)創(chuàng)建之初在用人上不致有捉襟之感。晉典商除了具備較豐富的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)外，還擁有一整套先進(jìn)的內(nèi)部管理制度。“眾股東不得以股票向本號(hào)押借，違者以經(jīng)副理是問”“鋪中東伙不準(zhǔn)浮挪暫借或承保他人向本號(hào)借取”，嚴(yán)格的財(cái)東制度保證了公司資本的安全；因事設(shè)人，各負(fù)其責(zé)，精干了組織機(jī)構(gòu)；唯才是用的高標(biāo)準(zhǔn)用人原則，促進(jìn)了伙友同心、事業(yè)興旺；人身頂股的出現(xiàn)形成了有效的激勵(lì)機(jī)制。正是由于典商這些完善的經(jīng)驗(yàn)，使得晉商從經(jīng)營當(dāng)鋪開始步入金融資本經(jīng)營市場，以后開拓了賬局、票號(hào)等新型金融業(yè)，拓寬了商幫整體的發(fā)展之路，使之進(jìn)一步到達(dá)發(fā)展巔峰。19世紀(jì)晉中成為當(dāng)時(shí)中國的金融中心，便是根源于山西商人投身的典當(dāng)業(yè)。典當(dāng)、賬局、錢莊、票號(hào)這些信用機(jī)構(gòu)并不相悖，其可以互相融資，相互利用。因此上，也就共存共榮，榮辱相隨了。

典業(yè)：國家金融調(diào)節(jié)不可或缺的元素

當(dāng)稅是國家財(cái)政的一項(xiàng)穩(wěn)定收入。山西境內(nèi)征收當(dāng)稅大概是從清康熙年間開始“康熙三年題準(zhǔn)；當(dāng)鋪每年納銀五兩。”當(dāng)時(shí)每年可征得11萬余兩，在一定程度上彌補(bǔ)了政府財(cái)政收支的不足。與此同時(shí)，山西典商通過各種各樣的無償捐助在軍餉、賑災(zāi)、水利、辦學(xué)等方面支持了國家財(cái)政。大量的公款“發(fā)典生息”，為事業(yè)性、行政性支出了提供了活動(dòng)基金。

典當(dāng)業(yè)對社會(huì)經(jīng)濟(jì)有著重要的融通金融的功能。“國家之有金融，而典商者尤所以通金融之有無，而緩急得以相資者也。”這雖然不無夸大，但在當(dāng)時(shí)某種程度上確實(shí)如此。

清代貨幣供求矛盾十分尖銳。商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展，一條鞭法和攤丁入畝的實(shí)施，導(dǎo)致貨幣流通急增；官錢鑄造缺銅，民間藏錢和毀錢改制器物之風(fēng)很盛，這些問題都讓政府高層棘手不已。典當(dāng)業(yè)每天收支銅錢的數(shù)量往往超過錢莊和銀號(hào)，于是當(dāng)鋪便成為社會(huì)上經(jīng)手出納和積存銅錢最多的行業(yè)，也是上市買賣銅錢數(shù)額最多的行業(yè)，有時(shí)也能刺激市場銀錢比價(jià)，因此政府就通過當(dāng)鋪所具有的能夠操縱錢價(jià)的力量去穩(wěn)定因錢荒而造成的物價(jià)波動(dòng)。

典肆：不會(huì)被歷史遺忘的角落

今天，老一代晉典商已經(jīng)隨著歷史的塵囂離我們遠(yuǎn)去，但新的典當(dāng)行依舊方興未艾。中國是世界典商發(fā)展最早的國家，山西典商更是其中最濃墨重彩的部分。了解晉典商的發(fā)展，對于分析現(xiàn)代典當(dāng)行的問題和如何才能夠再創(chuàng)輝煌是很有必要的。山西商人馳騁商界五百余年，秉承誠信的經(jīng)營原則，以這種共有的信念制約著從事于不同經(jīng)營領(lǐng)域的所有晉商個(gè)體的信用行為，促使晉商信用制度得到不斷完善，這些都是其留給我們的寶貴財(cái)富。在當(dāng)今大力建設(shè)社會(huì)主義信用機(jī)制體系過程中，現(xiàn)代典當(dāng)行依舊要遵循這一原則。唯有這樣，才能夠在當(dāng)代宏觀體制下，重建偉業(yè)。

（本文資料部分選自劉建生先生組織編撰的《山西典商研究》，特此表示感謝）