我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展中的問題與對策

[摘要]國有商業(yè)銀行是我國商業(yè)銀行的代表和主體。大力發(fā)展表外業(yè)務以拓展業(yè)務范圍、增加收入，提高市場競爭能力，對我國商業(yè)銀行來說是一種現(xiàn)實而必然的選擇。當前，我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務與西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行差距很大，需要推動經(jīng)營觀念、管理制度、營銷策略等多方面的改革與發(fā)展。

[關鍵詞]國有商業(yè)銀行；表外業(yè)務；制約因素

[中圖分類號] F830.33 ［文獻標識碼］ Ａ

[文章編號] １６７３－０４６１（２００8）０1－００56－０4

※基金項目：本文系國家社會科學基金項目（04BJL027）階段性成果，并得到教育部“985工程”哲學社會科學創(chuàng)新基地、南京大學經(jīng)濟轉型和發(fā)展研究中心支持。

20世紀80年代以來，表外業(yè)務作為西方現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營與拓展的一個重點，其發(fā)展速度之快、規(guī)模之大遠非表內業(yè)務可比，在銀行業(yè)務結構中的地位也日趨重要[1]。改革開放以來，我國商業(yè)銀行無論是在數(shù)量、規(guī)模，還是在業(yè)務范圍上都取得了長足的發(fā)展。但是，與發(fā)達國家比較，我們的差距仍然很大。國有商業(yè)銀行是我國商業(yè)銀行的代表和主體。當前我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營過程中遇到的主要問題是巨大的不良資產(chǎn)與落后的經(jīng)營管理水平并存的矛盾，同時其經(jīng)營活動還受到加入世界貿(mào)易組織后外資銀行進入以及國內其他股份制商業(yè)銀行蓬勃發(fā)展的雙重擠壓。大力發(fā)展表外業(yè)務以拓展業(yè)務范圍、增加收入，提高市場競爭能力，對我國商業(yè)銀行來說是一種現(xiàn)實而必然的選擇。關于我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務問題的研究對于我國金融體制改革和促進國有商業(yè)銀行，乃至整個銀行業(yè)與國民經(jīng)濟的健康、穩(wěn)定發(fā)展具有重大的理論與現(xiàn)實意義。

一、國有商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展中的問題

在傳統(tǒng)體制下，我國國有商業(yè)銀行只重視資產(chǎn)和負債業(yè)務的發(fā)展，即只重視表內業(yè)務，表外業(yè)務幾乎是空白[2]。隨著經(jīng)濟體制與金融體制改革的不斷深化，國有商業(yè)銀行轉變經(jīng)營機制及新的股份制商業(yè)銀行不斷涌現(xiàn)，我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務在營業(yè)網(wǎng)點、從業(yè)人員、服務品種、經(jīng)營收入等方面均有所起步。但就其在總收入中所占比重而言，與西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行差距很大。我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務仍處于起步階段，還不能滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對銀行發(fā)展表外業(yè)務的要求，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.業(yè)務規(guī)模小

目前我國銀行表外業(yè)務僅比西方20世紀50、60年代稍強，離其20世紀80、90年代的水平相差甚遠。進入20世紀90年代，金融衍生產(chǎn)品得到了空前發(fā)展，成為表外業(yè)務中份額最大的業(yè)務品種[3]。目前，全球從事金融衍生交易的交易所已達50多家，交易工具多達1，000多種，2002年交易額已超過20萬億美元。若再加上場外交易，全球金融衍生工具交易額存量按尚未了結的合約金額來估算，1991年達10萬億美元，1993年達17萬億美元，1995年達20萬億美元。而我國的金融衍生產(chǎn)品交易在90年代剛剛開始，就因為一些違規(guī)事件（如“327”國債期貨事件）而不幸夭折，目前國內衍生市場幾乎是一片空白。

2.業(yè)務品種單一

由于我國國內金融業(yè)實行嚴格的分業(yè)管理，銀行業(yè)務發(fā)展受到嚴格限制，從事的業(yè)務范圍很窄，在很長的時期內一直只能從事傳統(tǒng)的銀行存款、放款和結算業(yè)務，起主導作用的是日常操作簡單、間接籌資功能較強的結算類、代理類業(yè)務，而層次較高、為客戶提供智力服務而直接收取手續(xù)費為主的表外業(yè)務品種比較單一。而為大公司充當投資顧問、財務顧問，為公司的收購、合并、重組提供咨詢服務等新興表外業(yè)務都沒有開展，有的還因為受到限制無法進行，而這些恰恰是國外商業(yè)銀行主要的非利息收入來源。這些限制的結果導致國內銀行業(yè)金融創(chuàng)新能力差，金融產(chǎn)品單一，缺乏吸引力，以及專業(yè)經(jīng)驗不足，人員素質差，各行之間表外業(yè)務的低層次、同質化競爭更趨激烈，過度的價格競爭幾乎將表外業(yè)務的發(fā)展逼入惡性循環(huán)的軌道。

3.業(yè)務收入較低

金融自由化的深入發(fā)展給商業(yè)銀行帶來了參與其他金融業(yè)務的機會。在調整業(yè)務收入結構，實行多樣化經(jīng)營的戰(zhàn)略中，表外業(yè)務占有越來越重要的地位。但是，目前我國國有商業(yè)銀行的表外業(yè)務收入占總收入的比重很低。各商業(yè)銀行的主要收入來源中，貸款利息收入占銀行營業(yè)收入的絕對比重，表外業(yè)務所提供的收入簡直是微乎其微。據(jù)有關資料統(tǒng)計，2003年我國四大國有商業(yè)銀行表外業(yè)務收入占總收入比例僅為3%～10%左右，平均水平為7.93%，僅占美國銀行業(yè)1990年年均水平的22.66%。

4.業(yè)務發(fā)展缺乏管理

從表外業(yè)務的管理看，目前國有商業(yè)銀行內部機構都是以存貸職能為中心圍繞著傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債業(yè)務來設置的，沒有組建專門的或相對獨立的表外業(yè)務管理機構，也沒有對表外業(yè)務進行總體規(guī)劃，在人力、物力、財力、技術上投入不足，尤其是對新興表外業(yè)務的投入很少。雖然有些行建立了自己的表外業(yè)務部，成立了專門以市場為導向的表外業(yè)務管理機構來對表外業(yè)務進行規(guī)劃、組織、管理、協(xié)調。此外，表外業(yè)務的開展缺乏統(tǒng)一的操作規(guī)范及科學、有效的指標統(tǒng)計、考核體系。國有商業(yè)銀行在開展表外業(yè)務時，往往注重業(yè)務的研究開發(fā)、設計推廣，而對操作規(guī)范、財務制度、風險防范重視不夠，容易導致基層臨柜人員操作無法可依、無章可循，缺乏規(guī)范化管理，甚至因為不懂操作而拒辦業(yè)務。

二、制約國有商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展的主要因素

（一）外部因素

1.分業(yè)管理的體制約束

目前，國際銀行業(yè)正興起一股兼并重組、實施全能化戰(zhàn)略的浪潮。同時，許多國家放松了金融管制，允許銀行、證券公司之間更多的業(yè)務交叉，從而為商業(yè)銀行進一步開展表外業(yè)務提供了寬松的外部環(huán)境。雖然全方位拓展業(yè)務是銀行在市場競爭中取勝的關鍵，但我國目前由于各種因素限制，仍然施行嚴格的金融分業(yè)管理模式，即銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)相分離。這種分業(yè)經(jīng)營的模式，對國有商業(yè)銀行的直接影響是將其業(yè)務局限于傳統(tǒng)的存、貸、匯，從而限制了一部分表外業(yè)務的拓展。我國目前不允許商業(yè)銀行經(jīng)營證券業(yè)，這不僅限制了與證券有關的表外業(yè)務的開展，使我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務的生存空間比西方銀行狹窄許多，也妨礙了金融市場的發(fā)育和完善。2003年7月，央行頒布了法令，把商業(yè)銀行表外業(yè)務的范圍拓展到了證券、財務顧問、投資咨詢、投資管理等領域，這雖然意味著商業(yè)銀行多了一條增加利潤的途徑，但短期內還不具有可操作性。

2.經(jīng)營環(huán)境約束

商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境包括法律、市場、競爭、信用和監(jiān)管等環(huán)境。就法律環(huán)境而言，國有商業(yè)銀行開展表外業(yè)務缺乏相應的配套法律支持。規(guī)范銀行和客戶之間關系法律法規(guī)不健全，不能適應業(yè)務發(fā)展需要。在國際結算業(yè)務中，面臨國內有關法律如何與國際法律、慣例的接軌問題。國內信用證、理保業(yè)務等新型表外業(yè)務，也面臨著國內的有關法律、法規(guī)規(guī)范問題；就市場環(huán)境而言，我國的市場機制尚處于不斷建立和完善之中。金融市場尚處于初級階段，各市場主體和要素尚不完善和健全，利率和匯率市場化程度較低，銀行開展表外業(yè)務缺乏強有力的依托。而表外業(yè)務的拓展要求各種金融市場完善且發(fā)展較成熟。我國國內的各類金融市場發(fā)展程度不一，普遍不夠成熟，交易數(shù)量少，操作不規(guī)范，同時我國居民、企業(yè)、金融機構所持有的股票、債券、外匯等金融資產(chǎn)的數(shù)量有限，這些無疑成為國有商業(yè)銀行大力拓展表外業(yè)務的一個制約因素；從競爭環(huán)境看，國有商業(yè)銀行表外業(yè)務市場尚未形成自由競爭、公平競爭和競爭合作共存的環(huán)境。壓價銷售和虧本銷售的惡性競爭屢見不鮮；從信用環(huán)境看，我國社會信用意識淡薄，社會生活中信用機制不健全，不完善的社會信用體系使銀行缺乏發(fā)展業(yè)務所必備的社會環(huán)境。結算類與信用類表外業(yè)務的開展會使銀行承擔更大的風險，銀行票據(jù)欺詐、信用證惡意透支、客戶棄保等事件屢屢發(fā)生，增加了發(fā)展表外業(yè)務的難度；從監(jiān)管環(huán)境來看，由于中央銀行對表外業(yè)務進行規(guī)范和監(jiān)控的有關金融法規(guī)制度在相當長時期內沒有到位，使得央行監(jiān)管乏力，表外業(yè)務的開展缺乏完備的法律保障。央行對表外業(yè)務的監(jiān)管滯后于業(yè)務發(fā)展的要求，業(yè)務發(fā)展的政策不明確，監(jiān)管有待完善和強化，這也在一定程度上制約了國有商業(yè)銀行表外業(yè)務的發(fā)展。

（二）內部因素

1.經(jīng)營理念陳舊

歷史因素在一定程度上扼殺了國有商業(yè)銀行拓展業(yè)務的自覺性和自主性。“大一統(tǒng)”的思想以及較為僵化的銀行體制使得國有商業(yè)銀行習慣了政府的指揮，缺乏順應經(jīng)濟形勢、以客戶和市場為導向、基于自身優(yōu)勢制訂和實施適合自己的發(fā)展戰(zhàn)略的動力和能力，且銀行生存和發(fā)展的危機感不強。對于表外業(yè)務的認識通常只是局限于把它視作“招攬”存貸款客戶、提高存貸款市場份額的一種附屬手段，而不是將它作為銀行的一個收入來源看待，忽視了表外業(yè)務創(chuàng)造效益的功能。相應地，在業(yè)務服務收費定價上，欠缺成本約束方面的考慮，致使表外業(yè)務整體盈利水平低下。此外，國有商業(yè)銀行的營銷觀念較為落后、營銷的力度和廣度不夠、營銷體系欠發(fā)達，也在很大程度上限制了銀行業(yè)務的拓展及其收人的增長，對于國內銀行參與國際競爭也是極為不利。另外，從銀行風險管理來看，中國是外匯管制國家，目前人民幣只是實現(xiàn)了經(jīng)常項目下的自由兌換，尚未開放資本項目下的自由兌換；而且，中國人民銀行對利率的管制也沒有放開。匯率風險與利率風險僅發(fā)生在從事國際業(yè)務的企業(yè)中，客戶和銀行自己防范這兩種風險的需求都不強烈，銀行自然對提供風險管理類表外業(yè)務持消極的態(tài)度。

2.專業(yè)人才與技術缺乏

國有商業(yè)銀行表外業(yè)務的拓展需要大批熟悉金融市場業(yè)務、善于洞察客戶需要、把握金融創(chuàng)新的最新進展、了解市場法規(guī)，并且專業(yè)水平高、業(yè)務能力強、實踐經(jīng)驗豐富、勇于開拓創(chuàng)新、懂技術會管理的復合型金融人才。這對銀行從業(yè)人員的素質提出了更高、更全面的要求。然而目前金融隊伍存在著三多三少：懂一般操作的人多，精通管理的人少；懂傳統(tǒng)業(yè)務的人多，精通金融創(chuàng)新類表外業(yè)務的人少；懂單項業(yè)務的多，精通計算機、外語、國際業(yè)務的少，國有商業(yè)銀行表外業(yè)務經(jīng)辦人員及管理人員的數(shù)量與素質均有待充實和提高。同時，發(fā)展表外業(yè)務的人才結構也不盡合理。高層次專業(yè)人才奇缺，管理人才數(shù)量和素質明顯不足。在基層這種現(xiàn)象更為突出，表外業(yè)務經(jīng)辦人員多為兼職，有的雖然在傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務方面有較強的技能與實際經(jīng)驗，卻缺乏對表外業(yè)務的基本認識；有的人員流動性大、責任心不強；絕大多數(shù)從業(yè)人員缺乏必要的經(jīng)營管理知識和操作技能，尤其是對創(chuàng)新型金融工具的認識太少，無法滿足業(yè)務發(fā)展的要求。

我國國有商業(yè)銀行雖然擁有其它行業(yè)羨慕的計算機網(wǎng)絡設備，其技術與支持手段與表外業(yè)務發(fā)展的需要相比還有很大的差距。一是軟件程序開發(fā)能力不足，不能滿足市場與客戶的多樣化、個性化的產(chǎn)品開發(fā)需求。二是硬件設備不足。處于表外業(yè)務營銷一線的基層網(wǎng)點的終端機等設備數(shù)量不足，POS機、ATM機的數(shù)量也不能滿足客戶使用的需要。三是通訊故障多，這成為影響國有商業(yè)銀行正常經(jīng)營的突出問題。

三、促進國有商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展的政策建議

提出問題，分析問題，歸根結底是為了解決問題。上文所展開的分析，其目的就在于能對促進我國國有商業(yè)銀行表外業(yè)務的發(fā)展給出實質性的建議。國有商業(yè)銀行表外業(yè)務的拓展涉及面廣，是一個涵蓋經(jīng)營觀念、管理制度、營銷策略等多方面內容的復雜系統(tǒng)工程。

（一）提高表外業(yè)務整體營銷水平

表外業(yè)務的市場營銷要求商業(yè)銀行通過對客戶金融服務需求的分析和市場細分，為客戶開發(fā)與提供滿意的表外業(yè)務產(chǎn)品，并通過合理的定價、便捷的渠道和良好的售后服務實現(xiàn)客戶的金融需要，并最終實現(xiàn)自身的經(jīng)濟效益[4]。

1.加大表外業(yè)務產(chǎn)品開發(fā)力度

表外業(yè)務產(chǎn)品開發(fā)對國有商業(yè)銀行而言，可以吸引原有服務范圍以外的客戶，并通過增加交叉銷售、從競爭對手那里學習與吸收其核心業(yè)務等形式增加現(xiàn)有市場的銷售，還可以在提供相同或相似業(yè)務時通過產(chǎn)品創(chuàng)新降低經(jīng)營成本。國有商業(yè)銀行可以通過以下方式進行表外業(yè)務產(chǎn)品開發(fā)：①增加新的產(chǎn)品與服務；②對原有產(chǎn)品重新整合或分類以增加新產(chǎn)品；③改變或擴充現(xiàn)有產(chǎn)品；④前述3種方法的綜合運用。根據(jù)表外業(yè)務產(chǎn)品開發(fā)的市場目標、開發(fā)途徑以及兩者之間的對應關系，國有商業(yè)銀行可以選擇不同的產(chǎn)品開發(fā)策略進行實施，主要包括：①擴張策略，即擴充以增長交叉銷售為核心目標的主要表外業(yè)務產(chǎn)品系列的服務。該項策略的實施結果是形成一個多功能的表外業(yè)務效益增長點，如擴張信用卡業(yè)務可以相應帶來代收代付業(yè)務、結算業(yè)務等相關表外業(yè)務的相應增長。②分解策略。在選定市場區(qū)域內將原有表外業(yè)務分解成幾個子系列，旨在以與競爭對手相近的費用增加市場占有份額。分解策略的特點是差別化和個性化，實際性與靈活性是這種產(chǎn)品開發(fā)策略的最大優(yōu)點。③附屬產(chǎn)品策略。其實質是不依附于主要產(chǎn)品的獨立產(chǎn)品開發(fā)，使非本行客戶不必通過賬戶轉移就能增加對該類客戶的銷售從而爭奪競爭者的市場份額，例如商業(yè)銀行開辦的承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務。

2.合理定價

定價是營銷組合諸元素中唯一代表收入創(chuàng)造的因素，其意義非同一般。商業(yè)銀行一般說來有三個主要目標與價格決策關系較為密切：①吸引盡量多的客戶進入目標市場。②在利潤最大化的前提下進行價格決策。③實現(xiàn)產(chǎn)品質量的領導地位。由于定價在營銷活動中的重要性，銀行在對表外業(yè)務產(chǎn)品的定價過程中需要仔細審查相關的各種影響因素，如產(chǎn)品開發(fā)的成本、產(chǎn)品的影響、銀行所期望控制的市場范圍、競爭對手類似產(chǎn)品的定價、產(chǎn)品成本可能被其他成本吸收的程度、產(chǎn)品相對于客戶的價值，以及與某些特殊客戶的關系、產(chǎn)品與服務的提供是否要求資本支撐，等等。綜合上述定價目標及定價體系中的各種相關影響因素，國有商業(yè)銀行應該根據(jù)市場競爭的狀況相應采取靈活有效的定價策略，包括不同定價的使用、影響成本的價格設定、以及取消交叉津貼補助等。

（二）建立表外業(yè)務的科學管理體制

管理體制是否科學，是決定國有商業(yè)銀行表外業(yè)務能否按其確定目標和方向發(fā)展的關鍵所在[5]。首先，應該加快國有商業(yè)銀行商業(yè)化經(jīng)營進程，通過股份制形式，完善法人治理結果，使其成為真正意義上的現(xiàn)代商業(yè)銀行。其次，將國有商業(yè)銀行內部業(yè)務結構進行重新整合，根據(jù)業(yè)務經(jīng)營發(fā)展的需要設立傳統(tǒng)利差收入業(yè)務部門與表外業(yè)務部門。由前者經(jīng)營銀行資產(chǎn)負債業(yè)務，通過風險管理與規(guī)模經(jīng)營追求利差收入的最大化和資產(chǎn)風險最小化。表外業(yè)務部門應充分運用銀行人才、信息、客戶、機構、網(wǎng)絡等方面的資源和優(yōu)勢，開展結算、委托代理、擔保、金融租賃、財務顧問、個人理財和委托資產(chǎn)管理等表外業(yè)務，以集中資源優(yōu)勢避免和減少部門協(xié)調環(huán)節(jié)與層次，提高表外業(yè)務工作效率與服務質量。在總、分行表外業(yè)務部門，可以考慮根據(jù)市場需求和業(yè)務特性，設立一般層次、中等層次和高層次表外業(yè)務產(chǎn)品的二級經(jīng)營管理部門，以加強表外業(yè)務拓展的針對性、專業(yè)性和有效性。基層行表外業(yè)務部門可根據(jù)業(yè)務實際需要配置人力資源，確保表外業(yè)務的拓展力度。合理進行機構設置與人員配置的同時，國有商業(yè)銀行還應建立和完善表外業(yè)務管理制度。首先要建立健全表外業(yè)務操作規(guī)程，其次要建立和完善表外業(yè)務財務管理制度，第三要建立表外業(yè)務風險防范制度，最后要建立表外業(yè)務監(jiān)督管理制度。總之，國有商業(yè)銀行應通過建立健全各項管理制度，實行嚴格的規(guī)范化管理，確保全行表外業(yè)務健康持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調地發(fā)展。

（三）加大人才培養(yǎng)與技術支持力度

人才的競爭始終是商業(yè)銀行發(fā)展的關鍵。在當前環(huán)境下，如何培養(yǎng)和引進人才，獲得較大人才優(yōu)勢已成為商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務的關鍵所在。首先，國有商業(yè)銀行要立足現(xiàn)實，采取多渠道、多形式的辦法對現(xiàn)有員工進行業(yè)務培訓，提高從業(yè)人員素質，以適應業(yè)務發(fā)展的急需。其次，國有商業(yè)銀行要從現(xiàn)有人員中選拔精通業(yè)務、年富力強、善于鉆研的人員，安排到表外業(yè)務崗位上，采取“送出去、請進來”的方法，對他們進行表外業(yè)務、外語、計算機、公關等方面較高層次的知識培訓，為表外業(yè)務的拓展奠定基礎。此外，可以面向社會、大專院校、以及其他金融機構等，引進一些具有較高理論知識和豐富實踐經(jīng)驗的專門人才，充實到表外業(yè)務發(fā)展的人才隊伍中來，以促進表外業(yè)務的管理與發(fā)展。

另外，現(xiàn)代科學技術尤其是電子技術是商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務興衰成敗的關鍵。目前國有商業(yè)銀行表外業(yè)務是粗放式的，科技含量不高，難以形成整體合力。隨著現(xiàn)代科學技術的發(fā)展，未來銀行業(yè)間的競爭將是科技力量的競爭，誰先推出新的電子產(chǎn)品，誰就先占領市場。首先，國有商業(yè)銀行應加快電子化建設的步伐，超越業(yè)務需要，不斷開拓創(chuàng)新，始終保持超越同業(yè)的技術水平。在此基礎上，設計和開發(fā)與高新技術相關的表外業(yè)務，搭起銀行與客戶間電子業(yè)務聯(lián)系的橋梁。通過建立和擴大ATM自動提款機、CDM自動存款機、網(wǎng)絡、POS消費系統(tǒng)、電話銀行、自助銀行等，大力發(fā)展銀行卡和特約商戶，積極改善和營造良好的用卡環(huán)境，努力提高銀行卡的發(fā)卡量、存款量、使用范圍、使用頻率以及持卡交易額。同時，要開展智能卡、專用卡、復合卡的研究和開發(fā)，促進銀行卡業(yè)務向更高層次發(fā)展，拓展更大的業(yè)務發(fā)展空間。

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Off-balance Sheet Activities in State-owned Commercial Bank: the Problems and Measures

Xiong Peng1，Wang Fei 2

(1. Shanghai Pudong Development Bank， Shanghai 200002; 2. Shanghai Headquarters， The People's Bank of China， Shanghai 200120， China )

Abstract:State-owned commercial banks are main body and representatives of China's commercial banks. It is an inevitable choice for our commercial banks to expand the business， increase revenue and improve market competitiveness. At present， there has been a large gap in off-balance sheet activities between China's state-owned commercial banks and these in developed countries， which need to further various reform and development in business concept， management and marketing strategies.

Key words: state-owned commercial banks; off-balance sheet activities (OBSA); constraints

（責任編輯：張積慧）