建筑工程承包商的風險識別與評估

［摘 要］ 建筑工程項目的特點決定了在建設項目的招投標和實施過程中，承包商可能會面臨多種風險，若處理不當，會造成施工進程受阻或影響盈利目標的實現，故風險的識別與評估對承包商來說至關重要。本文依據系統分析的理論，建立了建筑工程承包商風險評價指標體系，然后運用未確知數學的知識對建筑承包商的風險進行評價，并以實例解釋了該方法的計算過程，驗證了該方法的可行性和實用性。

［關鍵詞］ 承包商風險；評價指標；熵權；未確知數學

［中圖分類號］F224.0［文獻標識碼］A［文章編號］1673-0194（2008）19-0085-03

1 問題的提出

承包商風險是指在建設工程實施前或實施過程中，由于各種不確定因素的作用，對承包商的正常施工或既定盈利目標產生不利影響導致不利結果的各種可能性。建筑工程項目具有產品體積大、投資多、工序繁、工種多、施工周期長等特點，對每一個承包商來說，建筑工程承包是一個充滿風險的行業，所以建筑工程承包風險因素的識別和風險水平的評估，對承包商來說尤為重要。但建筑工程承包行業引入風險管理的時間較晚，沒有現成的經驗可以借鑒，加之建筑工程具有唯一性的特點，因此以往建筑工程承包商風險的評估多采用主觀估計的方法，所以評估結果誤差大，對實踐的指導作用不強。本文引入未確知綜合評價的方法，對建筑工程承包商的風險進行分析、評價，使評估過程更為客觀，結果更加合理。

2 建筑工程承包商風險因素的分析及指標體系的建立

影響承包商的風險因素多，因素之間相互影響且各因素間具有明顯的層次復雜性，所以建筑工程承包商風險管理是一個系統的、復雜的過程。要科學地進行風險管理，首要的任務是正確識別建筑承包商可能面臨的各種風險因素，進而建立科學的指標體系。經過實際調查并參考相關文獻，本文認為影響建筑承包商的風險因素主要包括以下幾個方面：

（1）業主方風險。該指標包括業主風險、合同風險及建筑設計單位風險。其中業主風險主要是指業主的慣例意識、工作效率、付款的能力及意愿等方面；合同風險主要指合同中關于支付條件、保護條款等方面規定的苛刻程度；設計單位風險指設計的科學性及設計的變更對承包商的影響。

（2）承包商內部風險。該指標包括管理風險、施工風險、人工風險及安全風險。其中管理風險指承包商的應變能力、財務管理及合同管理等方面的能力；施工風險主要指新工藝、新技術的成熟程度以及能否在該項目中應用；人工風險指施工技術人員及其他人工的技術能力和充裕程度等，反映承包商人力資源管理的能力和水平；安全風險主要與工地的安全預防措施、施工人員的安全意識有關。

（3）其他風險。該指標包括市場風險、政策風險、社會風險、自然風險及環境保護風險。市場風險主要指原材料價格上漲、設備等租賃費增加等方面的風險；社會風險指社會治安、社會風氣等方面的風險；環境保護風險指生態破壞、公眾質疑的影響（夜間施工、噪聲等）、廢棄物處理的影響（費用、罰款及施工延遲等）。

故根據以上分析，我們得到建筑工程承包商風險評價指標體系，如圖1所示。

3 基于未確知數學的建筑工程承包商風險評估步驟

設X為評價對象，其有m個一級評價指標，即一級評價指標空間為I={I1，I2，…，Im}，對于每一個一級評價指標Ii

∈I，有k個二級評價指標，則二級評價指標空間為Ii ={Ii1，Ii2，…，Iik}，xij表示評價對象在一級指標Ii下關于二級指標Iij的測度值，二級指標Iij有p個評價等級，則評價空間為：c={c1，c2，…，cp}，且評價等級是有序的，滿足：c1> c2>…> cp或c1

4 應用未確知數學模型進行實例測評

根據以上分析，我們對某欲承包建筑項目的承包商進行風險評價，易知該評價對象下有3個一級指標I（i=1，2，3），I1下有3個二級指標，I2下有4個二級指標，I3下有5個二級指標，評價空間為：c={風險低，風險較低，風險一般，風險較高，風險很大}。

（1）指標觀測值的取得。對于各二級指標的測度值，本文采用專家打分法得到，分值范圍為0~100，其中0~40為風險很大，40~60為風險較大，60~75為風險一般，75~85為風險較低，85~100為風險低，打分過程中為了作到客觀、合理，我們請專家按照未確知有理數的原則進行打分，打分的結果如表1所示。

（2）重要性權重的計算。我們采用層次分析法（AHP）計算一級指標的權重：

通過計算得出一級指標的重要性權重為：ω=

（0.297 0，0.539 6，0.163 4）。

（3）一級指標下二級指標的未確知測度矩陣。對每一個一級指標下的二級指標作未確知綜合測度，以一級指標“業主方風險”下的各二級指標的測度計算為例：

根據分級標準構造單指標測度函數：

（5）識別。由于評價等級具有有序性，故采用置信度識別準則，取置信度λ=0.75，由一級指標的綜合測度向量以及公式（3）可得風險評價等級：k=4，即該建筑工程對承包商來說風險“較低”，該建筑項目可以考慮承包。

5 結 論

根據建筑工程承包的特點，本文在系統分析的基礎上給出了建筑工程承包商的風險因素集，然后運用未確知數學的知識進行評價。評價過程中，對于二級指標運用信息熵確定其分類權重，對于一級指標運用層次分析法來確定其重要性權重，實現定性分析和定量分析的結合。建筑工程承包是一個充滿風險的行業，所以建筑工程承包商的風險評價具有重要的現實和理論意義，本文的研究對豐富這方面的理論具有一定的意義，但仍有不足，如指標體系的完善程度、地域的差異性等方面仍需進一步深入研究，希望本文的研究能起到拋磚引玉的作用。

主要參考文獻

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