基于不完全契約理論的科研合同規范策略

鞏　崢　鞏樺諭

國外尤其是歐美國家早已對契約理論進行了大量深入的研究。我國學者在經濟領域對契約的研究已經從宏觀研究深入到微觀領域，并結合中國改革開放的實際豐富和發展了契約理論。在研究內容上主要針對企業的制度建設和對經理人的激勵上。在科研領域運用契約理論進行研究是最近幾年的事，主要有兩類：第一是對聘任合同的缺陷及其影響的研究。這些研究著重對比發達國家和我國的科研人員聘任合同，對我國科研人員聘任合同中存在的問題提得比較詳細，對后續研究具有很強的參考價值，可惜的是這種詳細的研究數量比較少，并且只研究了合同的表面條文而缺少對合同背后隱藏著的經濟關系的揭示。第二對科研單位組織契約性質的考察。這類研究主要是將契約理論及其相關的交易成本理論、產權理論、委托——代理理論用到科研單位領域，揭示出科研單位組織是有一系列契約聯結而成的、科研單位和科研人員之間是委托——代理的關系、科研單位具有契約性質、科研單位契約形式的選擇是由交易成本的高低決定。這些研究為我們看待科研單位組織提供了新的視角，為科研領域各項改革提供了新的研究工具，但是這些研究目前都還是比較概括性的，缺少對具體對象的深入研究。本文針對科研單位的具體情況，建議采用委托——代理理論研究科研合同制的運作機理，提出基于不完全契約理論的科研合同規范策略。

一、契約理論

國外尤其是歐美國家早已對契約理論進行了大量深入的研究。在我國的研究中，楊瑞龍和周業安把交易費用分解為契約費用和監督費用兩部分來研究所有權分配契約的選擇，得出了簡單交易用單邊治理，復雜交易用共同治理的結論。盛樂認為契約交易是關于產權的交易，信息不對稱是契約設計的關鍵。并以人力資本產權界定費用出發建立模型分析了不同情況下的最優契約類型。陳國富對契約理論的演進與制度變遷進行了梳理。周明，何煉成用建立模型的方法研究了我國國有企業企業家人力資本收益權的界定和人力資本供給的約束機制問題，并提出正是人力資本產權殘缺造成了國有企業企業家人力資本供給的不足。

二、科研合同的內涵與特征

“科研合同是當事人雙方就科研開發、轉讓、咨詢或者服務訂立的確立相互之間權利和義務的合同”。科研合同具有以下特征：

1．科研合同的標的為提供科研的行為。提供科研的行為包括提供現存的科研成果，對尚未存在的科研進行開發以及提供與科研有關的輔助性幫助等行為，即《合同法》中所稱的科研開發、轉讓、科研咨詢和服務行為。科研是根據生產實踐經驗和科學原理而形成的，是作用于自然界一切物質設備的操作方法和技能。科研是人類腦力勞動的產物，具有價值和使用價值。科研合同屬特種買賣合同。

2．科研合同的履行具有特殊性。因為科研合同的轉讓，實質上是一種科研許可，即一方允許另一方在一定的條件下使用他們所擁有的科研。

3．科研合同雙方當事人都應承擔相應的義務，也就是一方進行開發、轉讓、咨詢或服務，另一方支付價款或報酬。科研合同當事人具有廣泛性與特定性。

4．按《合同法》規定，科研合同可分為四類：“科研開發合同、科研轉讓合同、科研咨詢合同、科研服務合

同”。

三、科研合同性質——一個特別的不完全契約

根據國家工商總局的一項不完全統計，“中國目前每年簽訂的經濟合同大約有20億份，但履約率只有50%左右”。科學史上的諸多事實提醒我們，科研活動充滿了風險與不確定性，因此，“在科學研究中，失敗多于成功”。在這種情況下，如果我們將科研合同的順利結題視為科研成功的話，那么，科研活動“失敗多于成功”的常識與科研項目“成功多于失敗”的“現實”之間的矛盾就自然而然地成為了一個需要我們進行合理解釋的重要問題。新古典契約理論中“完全契約”的假設與“真實世界”的情況相去甚遠。因為完全契約要求“這些承諾的集合完全包括了雙方在未來預期的事件發生時所有的權利和義務。”因此，科研單位的合同是不完全契約。

1．作為不完全契約的科研單位的合同，具有不清晰契約的特征。科研單位的合同的不清晰契約特征主要是特指科研單位的合同在激勵條款與懲罰條款方面的不清晰。而科研單位的合同之所以具有不清晰契約的特征，則是因為科研市場是一個“市場半徑”很小的“重復博弈”市場。因此，盡管科研單位的合同中的激勵條款與懲罰條款都是以默認契約的形式出現。不過，因為科研經費主管部門與科研項目申請人之間的博弈，是在“市場半徑”很小的科研市場上的重復博弈，而科研市場又具有一套迥異于其他市場的激勵與懲罰機制。所以，科研項目申請人會為了更為長遠的預期收益而分外珍惜自己的個人聲譽，從而竭盡全力地使科研單位的合同順利履約。

2．值得注意的是，盡管默認契約有助于順利履約，但是，締約方實際上并不存在將默認契約的自我履約的邊界不斷外移的內在動力。因此，經驗地看，雖然科研單位的合同中默認契約的自我履約范圍會比科研單位的合同中成文的顯性契約所規定的自我履約范圍要大，但并不會大太多。

3．科研單位的合同制中委托——代理關系的核心實際上是科研資源控制權和科研成果索取權。我們將科研單位的合同制中的委托——代理關系描述為一個復雜的委托——代理鏈。由于處于委托——代理鏈上游的單位員工（委托人）根本不可能對處于委托——代理鏈下游的單位員工（代理人）進行全方位連續監督，而科研活動的高風險又使得單位員工的努力程度與科研績效之間并不存在顯著的正相關關系，再加上其他單位員工以各種微妙的方式對科研成果的攫取或分享。因此，處于委托——代理鏈下游的單位員工通常很難獲得全部的預期凈收益。在這種情況下，單位員工會不斷修正自己的預期收益值，他們的次優選擇包括隱匿信息、消極怠工以及采取機會主義行為等等。從而爭取個人效用在約束條件下的最大化。

四、基于不完全契約理論下科研合同的規范策略

1.制定科研單位防范合同風險的內部控制制度。內部控制制度是指管理層制訂的、以保證達到一定目的的方針和程序，科研單位制定內部控制制度時，應特別注意“不相容職務相分離”、“授權與批準”、“財產的實物控制”等原則，同時對部門之間的協調、牽制等也應作相應的規定。防范合同風險的內部控制制度是合同管理制度的重要組成部分，其具體內容主要應包括以下一些：批準權；明確員工的職責分工，防止有關人員對正常業務圖謀不軌的舞弊行為。職責分工包括：指派不同人員分別承擔批準業務、記錄業務和保管財產的職責；憑證和賬單的設置和使用，保證業務和活動得到正確的記載；對財產及其記錄的接觸和使用要有保護措施；對已經登記的業務及其計價要進行復核等。

2.實行財務人員的集中管理和財務專員制度。科研單位應實行財務人員統一管理制度。科研單位內各部門財務人員的人事管理權歸科研單位所有，并在科研單位內部形成財務人員適當進行流動的機制；對財務人員的職權與責任做出明確規定，以保證他們開展工作、履行職責。

3.認真審查合同條款內容。①注意條款內容中的陷阱。審查合同時應結合簽約原始文件，看是否存在遺漏和不一致之處；如果有相抵觸或者末被真實確認原意的地方，要認真審查合同的文字，看它是否準確明了地表達了簽約當事人的意思。②檢查合同條款是否完備。合同的條款應該完備，即起碼應具備《合同法》要求的合同應該具備的主要條款，如：標的、價格、數量、合同的期限、履行地點和方式以及違約責任等等。如有合同示范文本，最好以示范文本為基礎考慮合同條款的具體款項。③審查適用法律是否正確。對合同的合法性進行審查，具體可從下面幾個方面進行考慮：此次的合同的訂立過程是否完備；合同的內容是否合法，有無與法律、法規或國際慣例相悖之處。

4.健全考核辦法，實施有效激勵。為了保證科研單位內部控制制度能有效地發揮作用，并使之不斷地得到完善，科研單位必須定期對內部控制制度的執行情況進行檢查與考核，看科研單位內部控制制度是否得到有效遵循，執行中有何成績，出現了什么問題，為什么某項內部控制制度不能執行或不完全執行，估計可能產生或已經造成什么后果。同時在檢查與考核過程中，不斷發現制度本身不完善或需要改進的地方，以便及時做出相應的改進。對于嚴格執行內部控制制度的，給予精神鼓勵和物質獎勵；對于違規違章的，堅決給予行政處分和經濟處罰，并與職務升降掛鉤。只有做到壓力與動力相結合，才能最終達到有效內部控制的目的。

（作者單位：中國兵器工業集團第二一二研究所、第二零六研究所）