當前外匯指定銀行履行監管職責中存在的問題及建議

隨著外匯管理體制改革的不斷深化，外匯管理局的管理方式逐步由事前審批向事后監管轉變，由直接管理向間接管理轉變。 外匯指定銀行作為外匯管理政策的傳導樞紐和軸心， 已經逐步承擔了以單證審核為重點的直接管理職責，成為對外匯交易行為真實性審核的責任主體。那么在外匯局以間接管理為主的模式下，如何強化外匯指定銀行的管理職能和提高整體外匯管理水平就成為當前急需解決的問題。

一、當前外匯指定銀行履行監管職責中存在的問題

1. 外匯指定銀行對履行監管職責存在認識偏差和意識淡薄問題。目前，新《外匯管理條例》已從法律層面上明確了銀行的外匯監管職責，但銀行在行使這一職責時往往存在認識偏差和主動履職意識淡薄等問題。一是個別銀行主觀上認為外匯管理是外匯管理局的事情，在辦理外匯業務時把關不嚴，形成了銀行被動接受監管而不是主動履行監管職責的局面。比如:部分銀行對外匯局要求的報表、資料當作負擔來應付，錯報、漏報和遲報情況嚴重，影響外匯管理工作的有效性。二是在現行的外匯監管體制中，外匯指定銀行具有雙重身份特征，既是為企業、社會公眾提供金融服務的服務主體，又是確保外匯管理政策貫徹落實的監管主體和執行主體;既要通過依法合規經營追求自身經營利潤，又要通過實施監督管理履行社會責任。面對日益激烈的市場競爭，銀行不能正確處理服務與管理的關系， 往往更多地考慮自身發展壯大，關注客戶爭奪和經營效益，而履行監管職責的積極性、主動性則較差，導致外匯管理政策落實不到位。比如:個別銀行不按照規定審核材料，為不在名錄的企業在缺少備案表的情況下辦理對外付匯。甚至還存在資本金結匯不規范、違規為企業辦理售付匯和出口結匯等問題。三是從目前銀行外匯從業人員隊伍來看，新參加工作人員較多，業務素質不高、責任心不強，自覺執行外匯管理政策的意識相對淡薄，執行政策不嚴和管理水平較差的問題比較突出。

2. 現行外匯監管機制在有效發揮外匯指定銀行監管作用方面存在一些尚待完善的地方。在目前的外匯監管機制中存在三大主體:外匯局、銀行、企業或社會公眾。從監管關系來看，銀行是企業或社會公眾的直接監管者，外匯局監管銀行執行外匯政策的情況，是最終監管者。但是要提高整體管理水平，現行的監管機制尚存在一些有待完善的問題。一是銀行在外匯管理方面的地位和作用有待提升。目前，在企業或社會公眾看來，銀行是服務提供者而非監管者，如果銀行對外匯收支進行真實性審核把關，往往被理解為是刁難企業。二是部分外匯政策法規的可操作性有待提高。日常外匯業務監督和檢查中發現，個別銀行出現的違規問題是由于部分政策規定不明確或無配套的具體操作規程，銀行理解出現偏差造成的。三是對銀行執行外匯政策情況的考核辦法有待完善。2008年第4季度對銀行執行外匯政策情況進行考核時發現，對嚴格把關、無違法違規行為的銀行，沒有明確的獎勵政策和辦法。

二、進一步強化外匯指定銀行監管職責，提高外匯管理水平的建議

1. 增強履職意識和提高履職水平是加強銀行履行外匯監管職責的關鍵。為糾正外匯指定銀行對履行外匯監管職責的認識偏差，增強履職意識，提高外匯管理水平，一是加強對外匯指定銀行的政策宣傳和督促指導，增強銀行的主動履職意識。外匯管理部門應積極發揮對銀行的監督管理職責，健全完善政策宣傳機制、業務督導機制和信息溝通機制，加大對銀行外匯業務的考核和獎懲力度，促使銀行正確處理服務與管理的關系，增強依法履職和依法經營意識，變被動執行外匯政策為主動履行監管職責，穩步提高外匯管理政策的有效性。二是加大對銀行從業人員的培訓，提高執行外匯管理政策的能力和水平。外匯管理部門應積極發揮職能作用，通過定期組織開展外匯管理政策培訓會、政策執行情況現場會以及編發政策宣傳培訓材料等方式，加大對銀行外匯從業人員的政策培訓力度，不斷提高其政策水平和業務素質，以適應履行外匯業務監管職責的需要。

2. 完善外匯監管機制是提高外匯管理水平的重要保障。為充分發揮外匯指定銀行的監管作用，建議從外匯監管機制方面進行逐步完善。 一是健全完善外匯管理的政策法規，確保各項外匯業務依法合規運行。外匯管理部門應加強對外匯政策執行情況和外匯管理工作的調研，查找相關政策法規存在的缺陷和漏洞，及時進行修訂完善，并結合工作實際制定操作性強的實施細則，完善操作規程，明確工作責任，落實獎懲措施，切實提高政策的可操作性。二是完善銀行執行外匯政策情況考核辦法，提高對外匯指定銀行的監督管理效能。應進一步完善對銀行執行外匯政策情況的考核辦法，通過規范有序檢查考核、科學合理的獎懲措施，督促銀行依法履行對外匯收支真實性和合規性監管職責，充分發揮銀行在外匯管理中的重要作用，全面提升外匯管理工作水平。三是要通過各類新聞宣傳渠道，提升銀行在外匯管理方面的地位和作用， 為銀行依法加強外匯業務監管創造良好的社會環境。

3. 構建銀行與外匯管理部門之間的溝通機制，不斷提高外匯管理水平。為更好地發揮外匯指定銀行的前沿“關口”作用，進一步規范和完善相關政策法規，提高整體外匯管理水平，建議各級外匯管理部門應積極搭建聯絡溝通橋梁，建立外匯局、銀行聯席會議制度。通過定期召開聯席會議，外匯管理部門及時向銀行通報外匯管理新政策和新情況，統一政策執行口徑及標準，明確工作重點和要求;銀行及時向外匯管理部門反饋外匯政策執行中的問題，提出相關意見和建議。這既利于銀行正確理解和貫徹執行各項外匯管理新政策，也利于外匯管理部門及時掌握外匯政策執行情況，也為各銀行之間溝通聯系和信息交流提供了機會，從而在改進加強外匯管理和服務、支持地方經濟發展方面，形成外匯管理部門和銀行齊抓共管的良好局面。

收稿日期:2009-08-25