民營企業風險管理制度的建立分析

一、引言

2009年7月8日，美國《財富》雜志公布了2008年度全球500強排行榜。2009年的排行榜，是全球金融海嘯肆虐后，《財富》第一次對全球企業重排座次，金融海嘯對企業沉浮的重要影響通過500強可以一覽無余。就中國企業的表現而言，除了沙鋼，很多民營企業在金融危機的影響下不堪一擊。

(一)民營企業在我國的重要作用

1978年以后，我國把單一的公有制經濟發展為以公有制經濟為主體的多種所有制經濟，結果，進一步解放發展了生產力，增強了企業活力，工業得到發展，成就舉世瞻目。從所有制結構方面來說，要使中國經濟繼續保持快速增長勢頭，就要繼續促進所有制結構的變動，使其更加多元化和合理化。非公有制經濟是我國社會主義市場經濟的重要組成部分。近年來，國家對個體、私營等非公有制經濟繼續鼓勵、引導，使之健康發展。這對滿足人們多樣化的需要，增加就業，促進國民經濟的發展具有重要作用。改革開放30多年來，我國的民營企業得到了迅猛發展，已成為國民經濟的重要組成部分，對國民經濟增長和社會發展起到了舉足輕重的作用，成為未來中國經濟發展的重要力量。

(二)民營企業發展現狀，領導者情況，風險應對情況

如今，我國民營企業組織形式不斷優化，黨建與工會建設進一步發展，民營企業的規模不斷擴大，企業自主創新取得新進展，民營科技企業融資上市加快；領導者素質提高，學歷逐步提高，有創新能力，并且誠信經營，遵守商業道德，應對風險的能力加強，正在改寫“短命企業”的命運。但相應地，企業風險管理制度不完善，甚至沒有建立。

二、民營企業風險管理制度建立現狀分析

根據民營企業的現實情況，一般民營企業都是家族制或合伙制企業，領導者的實際情況和風險管理息息相關，針對此種情況，在對民營企業調查時，主要選取了浙江民營企業的領導者作為調查對象，并針對以下幾個方面做了深入調查：風險管理制度的建立情況(y)，領導者的風險意識(x₁)，風險偏好(x₂)和本企業的風險運作情況(x₃)。我們針對44個民營企業做了相關調查，并對一些實際問題做了個人深入訪談，進行問卷式調研，在論證其可行性后，進行全面調研。最后剔除無效問卷，得到39份，對問卷分析整理，根據調查的實際情況，對選項分別賦值1、2、3、4，表示相應情況依次變差。然后我們在EViews里對數據進行擬合，做最小二乘法估計，得到下式：

y=1.31+0.39x₁-0.07x₂+0.15x₃

從擬合的表達式可以看出，民營企業的風險管理制度建立情況和企業的風險意識、企業實際運作的風險情況正相關，和企業領導者的風險偏好負相關。反映在現實中，如果企業的風險意識較強，運作情況良好，并且領導者比較穩健，那么，本企業的風險管理制度建立得相對完善。

三、理論模型

根據分析結果和民營企業的特點，建立有特色的民營企業風險管理模型。

如圖所示，根據我國民營企業的特點，建立風險管理模型。首先，企業應分析出企業常見的風險點，然后和總結的風險實際應對情況做比較。這樣，可以得出本企業面臨的風險管理的薄弱環節。根據分析，企業應提高風險意識，全員都應該得到風險方面的培訓。對民營企業，領導者是企業的主要決策者，在面臨各種選擇時，應在自身的風險偏好和實際問題之間尋求一個合適的平衡，理性化自己的決策。結合以上，可以建立適合本企業的風險管理制度。

四、結束語

民營企業在我國發揮著巨大的作用，在政府支持民營企業發展的同時，民營企業本身更注重自身的長遠發展。面對風險，建立適合本企業的風險管理制度，可從三個方面考慮：加強提高企業的風險意識；提高企業應對實際風險的能力：領導者在做決策時小心謹慎。目前，建立民營企業有特色的風險管理制度勢在必行。