工程的風險及其控制分析

摘要：工程擔保制度作為建設項目風險控制的一種主要的、有效方式，在我國得到了一定程度的應用，但與國際先進水平相比還存在一些不足之處，在加快工程擔保制度建設、有效控制工程風險、保證工程質量方面有待于進一步的研究開發，從而推動我國建筑企業自身實力的提高和競爭能力的增強。

關鍵詞：建設工程 風險管理 工程擔保 現狀 分析

0 引言

工程擔保在國外已有100多年的歷史，目前在國際上得到廣泛的應用，成為控制建設工程風險的國際慣例，被稱為“綠色擔?！?。工程擔保制度是國際慣例，盡快對工程擔保制度進行研究，引導規范，是一個非常緊迫的課題。目前我國正處于建設高峰期，工程規模大且復雜，而且建設市場的管理還不完善，雖然《中華人民共和國擔保法》已經頒布，但對工程建設領域基本沒有做出相應規定，所以，在我國盡快建立和完善工程擔保制度迫在眉睫。

1 我國工程擔保制度現狀

我國工程擔保制度現狀與發達國家相比，尚處于起步階段，從目前的情況看，推行的并不順利，遇到了一些困難，管理部門希望通過工程擔保制度來深化建設工程管理體制改革、加強信用制度建設、建立預防工程款拖欠的長效機制等目的遠遠沒有達到。主要存在以下幾個方面的問題：

1.1業主和建筑企業在市場主體地位上的不平等導致工程擔保制度推行不力我國工程擔保的重點應當是業主支付擔保，但目前業主支付擔保的情況卻不甚理想，建筑市場主體地位不平等的問題依然十分突出。如有的業主利用其現實的強勢地位，不僅不愿承擔工程款支付保證的責任，還強迫建筑企業為其承擔違約風險。有的業主迫使建筑企業中標后，代替業主承擔工程款支付擔保的費用，從而將業主應支付的工程擔保費用轉嫁給建筑企業。有的業主即使能夠履行工程款支付義務，也延遲撥付工程進度款。業主施加給承包商的不平等條款，實際上加重了承包商的財務負擔，使工程擔保失去了它應有的作用。

1.2擔保機構惡性競爭，賠付現象少，影響市場發展 按照現行管理體制，建設行政主管部門對擔保公司無法形成有效的監管，加上工程擔保機構實施的賠付非常少，這事實上造成市場上認為擔保人只收費而不承擔任何風險，從而導致一些不具備實力的企業和個人無節制地降低抵押標準和擔保費率，擔保公司惡性競爭、低價保單泛濫的現象隨處可見，影響了專業擔保市場的培育和發展。

1.3相關法律法規滯后，市場需求不足 目前，我國推行工程擔保制度不力，缺少法律、法規的依據是一項主要原因。由于我國現行法律中缺少對工程擔保的明確規定，使在推進工程擔保制度過程中受到了一定的限制。因此，加強立法，制訂相關法規，是進一步推進工程擔保制度的根本保障。

1.4擔保費用來源不明確，擔保額度設定不夠合理在現行的工程造價中，沒有明確工程擔保費用，客觀上造成了既無投保資金來源，又無投保壓力，制約了工程擔保制度的推行。同時，目前一些擔保機構收費不規范的行為，也嚴重影響了業主和承包商辦理工程擔保的積極性。

2 我國推行工程擔保制度的必要性

2.1工程擔保是規范建筑市場行為、制止無序競爭的需要我國建設市場多年來普遍存在嚴重質量問題，說到底是由于建設市場的無序競爭造成的。引進工程擔保這種全新的經濟手段，將有利于強化各方的風險意識，使各方對自己市場行為造成的后果所負的責任更加清晰化、價值化、數量化，從而改變目前工程管理中存在的責任不清的狀況，有效地制止無序競爭，進一步規范建筑市場行為。

2.2工程擔保是與國際慣例接軌的需要目前，工程擔保制度在規范建筑市場、防范建筑風險、降低建筑成本等方面都有著不可替代的作用，已在工程建設承發包中被廣泛運用。要提高國內建筑企業在國際上的競爭力以及風險意識、質量意識，就必須開展工程保證擔保。如果我國不盡快全面推行工程擔保制度，與國際市場接軌，則既不能滿足外國承包商進入國內建設市場的需要，也不能滿足國內建筑業承包商適應國際市場的要求，由此造成的履約風險損失將是無法估量的。

2.3工程擔保是轉移風險的需要建設工程由于具有投資大、建設周期長、技術要求復雜、涉及面廣等特點，因而使建筑業成為一種高風險的行業?？刂骑L險的手段有風險回避、風險分擔、風險多元化、風險預備金和風險轉移等。工程風險轉移的重要途徑之一，就是工程保證擔保。

2.4工程擔保是規范業主行為的需要我國建設市場存在的許多問題都與業主行為不規范有關，雖然建筑業行政主管部門一再采取各種措施治理整頓建設市場，但還是沒有達到應有的效果。要規范建設市場，就必須積極推行業主責任擔保保證制度，這樣才能有效規范業主的行為，真正發揮好行政主管部門監管的作用。

2.5工程擔保是建立社會信用保障機制的需要工程擔保的基本原理是守約獲益，它對建立起一套行之有效的利益制約和信用保障機制，有著重要的意義。信守合同者，社會信譽高，擔保機構愿意擔保，容易獲得更多的工程項目；相反，失去承諾者，企業形象受損，沒有擔保機構愿意擔保，或者保證費率高的出奇，在市場競爭面前，必然處于劣勢地位，甚至可能遭到淘汰。

2.6工程擔保是保證合同履約的需要 近年來，各地頻頻出現工程質量事故，其中最直接的原因，就是承包商履約意識不強，心存僥幸，妄圖用偷工減料等投機手段賺取非法利潤。如果盡快推行工程擔保保證制度，不但能夠有效的預防、控制建設合同履約風險，而且維護合同當事人的合法權益，保障工程建設的質量和順利完工，從而達到規范建筑市場秩序的目的。

3 在我國推行工程擔保制度的措施和建議

3.1加強制度建設，建立和完善我國工程風險管理的法規幾年來，我國陸續發布了一系列的相關法律、法規，對工程擔保制度的推行起到了一定的指導作用，但還不夠細致、全面，不足以指導解決當前存在的問題。因此，有必要制定一些法規來規范強制性工程擔保的范疇，規范工程擔保的品種和模式，限定工程擔保主體的資格等。

3.2加強工程擔保市場建設，培育工程擔保主體 推行工程擔保保證不僅需要制度化，而且還需要專業的工程擔保公司，但是目前這些機構卻相當缺乏。為此，必須建立工程擔保市場，讓各種主體參與到這個市場中來。由于工程擔保風險較大，為確保工程擔保的信譽，目前工程擔保主體應由實力雄厚的金融機構和專門的擔保公司擔任，這樣可以借助其優勢快速推進工程擔保業務的開展。

3.3加強工程擔保制度的宣傳、培訓，不斷推進行業自律根據我國目前工程擔?，F狀，必須加強工程擔保制度的宣傳和培訓工作，特別應當注重對擔保機構從業人員的培訓，有條件的地方可以組織擔保機構從業人員進行專業性的考核。要積極為市場各方主體提供有針對性的指導，提高市場各方主體的實際操作能力。

3.4加強組織試點，在探索中尋求突破推行工程擔保保證制度作為一項復雜的改革工程，必須要在積極準備、盡快全面推行的思想指導下，認真組織好試點，擬訂好試點工作的目標、內容和方法，選擇好試點項目的承包主體。通過試點不斷地積累經驗，為全面推行工程擔保制度的創造條件。

3.5加強規范程序操作，明確工程擔保各項指標擔保額度、擔保時間、擔保費率等指標的確定，應參照國際上通行的做法，結合我國的實際情況，本著不能太高也不能太低的原則，根據工程類別制定一個合理取費標準。如果太高不但沒有實際意義而且加重了擔保人的負擔，太低則難以達到目的。