國防與經濟建設協調發展的財政資源配置指標要素與原則

劉朝勛

（軍事經濟學院 科研部，湖北 武漢 430035）

國防與經濟建設協調發展的財政資源配置指標要素與原則

劉朝勛

（軍事經濟學院 科研部，湖北 武漢 430035）

胡錦濤總書記強調要構建和諧社會，樹立科學發展觀。和諧社會與科學發展觀體現在國防建設上，就是要實現國防建設與經濟建設的協調發展。要在國防與經濟建設協調發展的理論思想指導下，探尋國防與經濟建設協調發展的財政資源配置原則，特別是要確定國防與經濟建設財政資源協調配置的指標要素，只有這樣，才能為準確衡量國防與經濟建設的財政資源協調配置提供理論支撐。

協調發展；財政資源；配置

準確界定國防與經濟建設協調發展的財政資源配置研究概念是進行理論分析的基礎。為此，我們必須在國防與經濟建設協調發展的理論思想指導下，探尋國防與經濟建設協調發展的財政資源配置原則，特別是要確定國防與經濟建設財政資源協調配置的指標要素，只有這樣，才能為準確衡量國防與經濟建設的財政資源協調配置提供理論支撐。

一、國防與經濟建設財政資源協調配置的概念界定

資源的有限和稀缺程度，是資源配置的前提。正如美國經濟學家保羅·薩繆爾森所言，“如果沒有任何相對稀缺的物品，研究經濟學或‘節約’就沒有什么必要”。如何把各種相對稀缺的資源合理地配置于各種不同的用途，并加以充分利用，使其生產出盡可能多的為社會所需要的商品，避免資源的閑置和浪費，是任何社會經濟活動的中心問題。隨著科學技術的不斷發展，人們對資源的開發能力也會進一步得到提高，一方面不僅能夠提高對資源的利用效率，另一方面也會開發出可供替代的再生性的資源出來，從而會在一定程度上降低資源的稀缺程度。然而，盡管隨著人類認識自然和改造自然能力的提高以及科學技術的發展，人們對資源的消費也將進一步增加，但可用資源畢竟是有限的，這是任何國家在任何時候都必須面對的嚴峻現實。

（一）財政資源協調配置涵義。

在西方經濟學中，“配置”一詞通常是同“資源”聯系在一起使用，即“資源配置”；而在收入上則用“分配”一詞，如“收入分配”，英國經濟學家詹姆斯·愛德華·米德曾明確地將商品或要素出售者能夠得到多少實際收入稱為“分配”。而國內學者則常常交替使用這兩個詞，如講“資源配置”，有時也用“資源分配”一詞來表達。本課題遵從國內學者對這兩個名詞上的使用習慣，即對二者不加區別運用。

“協調“在辭海中有兩種解釋：一是為配合得適當，如色彩協調；二是使配合得適當，如協調產銷關系等。“協調配置”則可以從兩個層面加以理解。第一層意思是，協調是事物發展的一種狀態和態勢，比如“要實現人口、資源、環境的協調發展”，這里的協調就是指的一種狀態和態勢；第二層意思是把協調作為動詞，看作是一種組織管理工作和一種管理職能，圍繞組織發展目標對組織整體中各種活動的相互聯系加以調節，使這些活動有機地結合在一起，減少矛盾，相互協調，促使組織目標的實現。其內涵是運動系統的各個組成部分在運動中處于均衡，彼此進行相應的信息、物質和能量交換，以服從整個系統在空間和時間上的一致性，保持整個系統有規律的運動，并使該系統與所處的環境保持動態均衡狀態，協調促使系統的子系統之間耦合。

所謂財政資源配置是指對經濟資源通過財政系統進行的配置，是在財政活動的過程中對財政資金進行安排（支撥）的一種分配行為，其表現形式就是公共支出結構。財政資源配置、財力運動的過程，是人力和物力等資源配置與運動的過程，也是經濟資源配置與運動的過程。在市場經濟條件下，整個社會經濟資源的配置主要通過市場和政府兩個渠道進行。大體上，通過市場配置的資源和通過政府配置的資源的使用目的是不同的，財政資源配置主要是通過政府來進行的，財政配置的目的基本上用于滿足社會的共同需要，更加追求公平，與此相比，市場配置經濟資源更加追求效率。

（二）軍事財政資源配置均衡與失衡涵義。

軍事財政資源配置的失衡包括軍事財政資源配置總量與配置結構失衡兩種情形。軍事財政資源配置總量的失衡是使國防建設運行失去最基本的前提條件和基礎，并且形成阻礙國防建設有效發展和導致國防建設停滯的嚴重桎梏；而軍事財政資源配置結構的失衡則引起軍事財力資源浪費與不足并存，是引起軍事經濟低效率運行的主要原因之一。軍事財力總量失衡必然會引起和加劇結構失衡，而軍事財力結構失衡同樣也會引起和加劇總量失衡，二者在現實生活當中往往是相互誘發和相互刺激的一對共同體。軍事財政資源配置的均衡與失衡是一對永恒的范疇。軍事財政資源配置運動永遠是從均衡走向失衡，又從失衡走向均衡，形成一種螺旋式的均衡與失衡上升運動，在這個運動中，軍事財政資源配置效率得到不斷提升。

由于軍事財力系統本身是一個開放的、不均衡的復雜系統，存在著非線性作用機制，系統內外存在著大量的漲落，因而具有明顯的耗散結構性質，在軍事系統的相互作用中，技術進步對優化軍事財政資源配置結構具有十分重要的作用，但軍事財政資源配置結構的升級并不能帶來相應的技術成長，故在軍事經濟這個系統里表現出較為明顯的不均衡特征。基于軍事財政資源配置的這種不均衡特性，我們可以將軍事財政資源配置不均衡現象視為軍事財力系統內部的一種常態，我們需要進行治理與調整的只是超出了一定程度的軍事財政資源配置均衡的偏離，即軍事財政資源配置的失衡。

需要說明的是，軍事財政資源配置的均衡與失衡不同于國民經濟中的均衡與失衡。由于國民經濟是以和諧發展為核心的，經濟不僅要增長快，關鍵是要促進經濟的全面協調發展。因而，國民經濟的均衡狀態表現為經濟增長過程中供求總量均衡和結構協調，追求經濟的高速增長是國民經濟一項重要內容。與此相比，軍事財政資源配置是以國家安全為核心目標，為了實現國家安全目標，雖然軍事財力也存在一個增長問題，但并不是軍事財力增長得越快越好，有時候零增長甚至負增長可能是最好的。在世界處于和平與發展為主題的時代，軍事財政資源配置量可以維持一個較小的合理規模。政府追求經濟的增長理念決定國民經濟運行的均衡與失衡是一種規則的、持續擴張性的均衡與失衡過程，而國家安全配置目標的有限性決定軍事財政資源配置的均衡與失衡是一種不規則、非持續擴張性的均衡與失衡過程。

據此，我們可以將軍事財政資源配置的均衡定義為一個帶狀區間，區間的上下限由國家的防務負擔來確定，超出了這個帶狀區間就屬于配置失衡。從國家的防務負擔看，目前世界各國國防開支占國民生產總值的比重絕大部分都維持在1%~5%的范圍之內。如何合理確定我國的防務負擔，目前也是各持己見。我們認為軍事財政資源配置均衡的帶狀區間的上下限應該參照一些主要國家或地區的防務負擔，因為國防支出其實就是各國之間的一種軍事博弈而已。具體地說，軍事財政資源配置均衡的上限應該是不會對經濟發展的資源占用過度，從而影響了經濟發展的速度，應該完成一切主要的軍事戰略目標，軍人待遇不會低于同等檔次的公務員的待遇等等；而軍事財政資源配置均衡的下限應該是只能維持國防系統的正常運轉，國防建設的現代化與信息化得不到資金的明顯支持。

二、國防與經濟建設財政資源協調配置的指標要素

衡量國防與經濟建設財政資源協調配置與否主要有四種指標要素：一是國際關系和諧與否；二是軍事財力均衡與否；三是軍民融合發展與否；四是財政資源配置高效與否。

（一）財政資源協調配置的國際關系和諧指標。

國際關系和諧可以表述為中國與周邊國家（地區）關系和諧，與主要交往國家關系和諧。國際社會在工業化、市場化和城市化的過程中，飽嘗了“貧富懸殊、信息鴻溝、兩極分化、環境污染、生態惡化、氣候災變、人性分裂、社會異化”等片面發展的苦果，日益認識到協調發展的緊迫性和必要性，紛紛把協調發展作為自己國家的發展國策。當然，世界的和諧發展離不開各國的協調與磋商。尤其是各國國防財政資源配置的數量會表現出一種趨同效應，一旦某一大國增加國防開支，會引起其他國家的紛紛仿效，從而引起各國之間增加軍事對抗的機會，影響到國際關系的和諧。可以說，國際關系的和諧既可以為經濟發展營造良好的國際環境，大幅減少國際經濟糾紛，最大限度地提高國際貿易帶給全球的經濟利益，實現資源在全球范圍內的合理配置，又可以節約大量的國防支出，這是比較理想的財政資源協調配置狀態，也是國際關系和諧的一種體現。[1](p85-90)

但是，值得關注的是，中國與世界主要國家的國際關系并沒有實現真正的和諧。原因在于，進入21世紀以后，中國加大了國防支出力度，中國國防支出有了較大幅度的增長，中國國防支出以年均10%以上的速度遞增，受到了境外媒體的高度關注，有的媒體稱“從中國國防支出增長中得出許多令人驚奇的發現”；有的甚至夸大其詞，認為中國已成為“全球國防費支出第三高、亞洲第一高的國家”，中國國防支出增長會給地區的穩定與和平帶來不利影響。在這些形形色色的“中國威脅論”中，“中國軍事威脅論”最為突出。在中國經濟崛起的背景下，與世界主要國家和地區相比，中國防務負擔仍處于較低水平，中國國防支出仍是低水平、維持性、補償性和自衛型的，目前中國國防支出水平只相當于美國的5%，日本的30%，英國的40%，法國的50%，德國的60%左右，不會對世界或地區和平和安全產生不利影響。但是，若從防務支出彈性來看，中國國防支出近幾年來的增長水平還是比較快的，這是形成“中國軍事威脅論”的一個重要原因。近年來，中國適當增加國防開支其實只是對前期較低水平的一種調整補償而已，要想保持國際關系的和諧發展，中國在增加國防開支的同時，必須在財政資源配置效率上下工夫，努力實現國防財政資源配置數量的軟增長。[2](p103-108)

（二）財政資源協調配置的軍事財力均衡指標。

由于軍事與經濟發展規律各自具有不同的運行軌跡，兩者不一致是必然的。在人類歷史上，各國的軍事財力配置如同國民經濟的發展一樣都不同程度地表現出失衡特性。既然出現不均衡是不可避免的，如何確保軍事財力配置處在一種相對均衡狀態，是我們需要加以研究的主要問題。因此，研究軍事財力配置的均衡與失衡，探討其成因，就可以為實現軍事財力高效配置提供理論支點，并為信息化時期的軍事財力配置提供政策建議。

應該說，中國軍事財力的供給除了20世紀80年代初期出現一定的失衡以外（主要是戰爭原因），中國軍事財力的供給基本上圍繞其均衡水平波動，并沒有出現長期失衡的現象。自改革開放以來，中國防務負擔大幅下降，由1979年的5.51%持續下滑到1996年的1.06%的谷底，隨后，又呈現緩慢上升態勢。如此低的防務負擔，這在冷戰結束后的世界性大國中是少有的，這種變化意味著中國的國防建設與發展政策轉入全面支持國家的經濟建設。但是，防務負擔的過快下降已對中國國防現代化建設產生了一定的負面影響，譬如現代化武器裝備難以及時更新，甚至一度連正常的軍事訓練費用也難以為繼，國防建設信息化就更談不上。特別是，中國在亞太地區的軍事優勢地位趨于消失。20世紀80年代以前，中國在中、日、印三國中處于優勢地位，90年代三國基本處于同一水平線上。參照崛起大國及成熟大國經驗，以及中國改革開放以來的國防建設實踐，我們認為中國的防務負擔應將最低臨界值設為2%，上限設為3%為宜。雖然中國不宜將過多的經濟資源用于軍事力量建設中去，但作為崛起中的大國，中國在發展過程中仍有許多迫切需要解決的問題，需要建立強大的海上威懾力量來保障我國的海上戰略通道，保護我國周邊島嶼海洋資源和海上戰略資源的開發，保護漫長的邊境線和現有的經濟成果，并在國際舞臺上發揮大國應有的作用。

對于軍事財政資源配置的均衡程度，可以考慮內部均衡與外部均衡兩個方面。其中，內部均衡主要考慮國防支出與經濟發展之間的均衡；外部均衡主要考慮國防支出與主要軍事大國或者周邊國家（地區）國防支出之間的均衡。因而，研究軍事財力的均衡主要選取本國經濟發展指標（GDP）及主要國家軍事財力支出規模等指標。

（三）財政資源協調配置的軍民融合發展指標。

在新世紀新階段，協調國防與經濟建設發展這一重大關系必須遵循新思路，這就要求在發展模式上走軍民融合式發展道路，即將國防建設融入到國民經濟建設和社會發展之中，在國民經濟總體格局中實現軍民建設一體化，將目前的軍民兩個體系合并到一起，統籌兼顧。堅持軍民融合發展方針，是以胡錦濤同志為總書記的黨中央對國防科技工業提出的明確要求，是建設有中國特色的國防科技工業的基本內涵，是貫徹落實科學發展觀、推動國防科技工業快速、健康、和諧發展的必由之路。為此，財政資源的配置就必須實現軍民融合發展。

關于軍民融合發展程度，我們主要借鑒美國使用防務與商務重疊率指標做法，比如，在美國國防部和商務部分別公布的關鍵防務技術與商用技術清單中，兩者重疊的部分高達80%。考慮到國民生產函數主要由技術、資金與勞動力等因素決定，因而，研究軍民融合發展程度主要選取防務與民用的技術、資本、勞動力重疊率等指標。

（四）財政資源協調配置的高效指標。

財政資源總是稀缺的，高效配置下的財政資源相當于增加了財政資源配置的總量，如果在財政資源配置的過程中，產生了配置結構不合理（我們認為效率問題更多表現在配置結構上）和浪費資源等現象，從根本上就否定了財政資源協調配置的可能性。以科學發展觀審視我國財政資源配置的效率問題，核心是解決財力資源的結構矛盾和管理效率問題。

財政資源配置的效率是財政資源配置研究不可忽視的一個方面。財政資源配置效率由三部分組成：技術效率、規模效率和要素組合效率。[3](p25-28)技術效率是指對資源要素（包括資本和勞動力）投入數量和組合比率在既定條件下技術水平的發揮程度。這里的技術水平是一個廣義的概念，既包括管理技術水平，也包括企業家經營才能等多方面；規模效率是指技術水平和資源要素組合不變條件下，由于規模變化而帶來效率的變化程度；要素組合效率則是指在技術水平和生產規模既定條件下，由于要素組合變化而使得效益發揮變化的程度。財政資源配置的效率可以分為三個層次：企業層次、行業（或部門）層次和國民經濟層次。所謂企業層次的有效配置，是指在一定經濟環境與條件下，使企業獲得的資源得到最大限度的利用，實現企業利潤的最大化，這是微觀層次的資源有效配置；行業（或部門）資源的有效配置是指資源在產業內部的合理分配，這是中觀層次的資源有效配置；國民經濟層次的資源有效配置是指在合理的經濟機制作用下實現資源在全社會的合理分配，使資源的效用得到最大限度的發揮，并通過生產活動的合理組織獲得全社會產出的最大化，這是宏觀層次的資源有效配置。在這三個層次的資源有效配置中，企業層次是基礎，廠商利潤的最大化，是實現社會資源有效配置的關鍵。但微觀層次的資源有效配置并不一定就是宏觀層次的資源有效配置，宏觀層次的資源有效配置并不是微觀層次資源有效配置的簡單疊加，因為，宏觀層次的有效配置不僅要考慮經濟效益，還要考慮社會效益，考慮經濟社會的可持續發展等問題。

對于財政資源配置效率的高低，按照其職能劃分，我們選取經濟建設支出、社會文教支出、國防支出、行政管理支出與其他支出貢獻率等指標。

實際上，國防支出不僅有直接與間接的支出，也有顯性與隱性的支出，甚至還有潛在的國防支出。協調的財政資源配置可以使平時間接、隱性的或者潛在的國防支出在戰時快速轉化為直接、顯性的國防支出。這就要求將國防建設規劃融入到國家經濟社會發展的總體規劃中去，將軍事斗爭準備需求和戰場建設融入到國家基礎設施建設體系中去，將國防科技和武器裝備發展融入到國家科技創新體系中去，將國防信息化建設融入到國家信息化建設體系中去，將軍事人才基礎教育培養融入到國民教育體系中去，將軍隊生活服務保障融入到社會服務保障體系中去，將國防工業布局融入到國家經濟建設的總布局之中，將國防動員融入到國家危機管理大體系中去。只有實現了這種融入式發展，才能最大限度地提高財政資源配置效率，實現國防建設與經濟建設的協調發展。

三、國防與經濟建設財政資源的協調配置原則

與一般的公共財政資源配置相比，國防資源配置具有四個特點：一是具有鮮明的軍事性。國防資源配置的結果往往是非生產性的，雖然不會帶給一國更多的社會福利，但卻可以帶來更多的社會安全；二是行動的秘密性。國防資源配置往往是保密的，特別是國防資源的布局如果完全暴露在公眾面前，就會減少國防資源配置的效果，有時甚至是毀滅性的；三是需求的突發性。國防需求由于戰爭的爆發，往往不可預知，為了應對這種突發性，需要進行相應的國防資源儲備，譬如戰略物資和外匯儲備等等；四是國防資源配置追求的軍事效益性，即首先是軍事效益，其次才是經濟效益。一旦二者產生矛盾，經濟效益必須服從于軍事效益。具體說來，國防與經濟建設財政資源協調配置有以下四大原則。[4](p112-115)

（一）財政資源配置的效率原則。

效率在評估一個經濟機制或制度安排時，現代經濟學通常所采用的一個最重要的評估標志是看這個制度安排是否導致了效率。所謂“效率”，就是用最少的成本，達到最佳效果。在經濟學中，資源配置是否達到帕累托最優狀態通常被用來衡量資源配置是否有效率，帕累托最優意味著在現有資源約束條件下，不存在改進的余地，即不存在不讓任何參與人受損的情況下讓一部分人的福利有所改進的資源配置方案。帕累托最優這個概念對任何經濟制度都是適用的。盡管帕累托最優標準沒有考慮到社會公平問題，但它卻從社會效益的角度對一個經濟制度給出了資源是否被浪費的一個基本判斷標準，從可行性的角度評價了社會經濟效果。它意味著如果一個社會資源配置不是有效的，則存在著改進效率的余地。

當然，在現實中，由于經濟環境和人們的行為方式不斷地發生變化，科學與生產技術不斷改進，精確的帕累托最優也許永遠不可能實現，它只是一種理想的狀態。但只要想提高經濟效率，人們就應不斷地追求，盡量地接近這一目標。有了帕累托最優這一標準，我們就有了一把尺子、一面鏡子或一個目標。用這個標準，我們去比較、衡量和評價現實世界中各式各樣經濟制度安排的好壞，看它們離這一理想目標還差多遠，從而得知改進經濟效率的余地，使資源的配置盡可能接近帕累托最優標準。正因為帕累托有效是一種理想境界，對一個低效率的轉型經濟過程中的各種臨時制度安排，帕累托有效也許就是一個太高的標準。于是，退而求其次，在討論制度的演進時，經濟學家往往用帕累托改進這一標準來衡量制度轉型的好壞。所謂帕累托改進意味著經濟社會中所有人的福利或多或少有所改進。帕累托改進較弱的要求是社會整體福利得到了改進。

（二）財政資源配置的公平原則。

盡管現代經濟學對公平注意較少，但并不意味著現代經濟學的基本分析框架不能用來研究如何導致公平資源配置。資源的有效配置與公平配置是兩個不同的概念，它們代表了不同的價值取向。盡管一個資源配置是帕累托有效的，如一個人占有社會上所有資源而其他人不占有任何資源的配置是帕累托有效的，但從社會公平的角度看，它卻是極端的不公平。

一般來說，資源的有效配置和公平配置是呈權衡取舍的反向關系。由于一個人的能力有大小，主觀努力不同，機遇不同或所面臨的風險也可能不同，為了激勵人們努力工作從而增進效益，必然會造成某種程度的收入結果不平等。如果無論干多干少和貢獻是大是小，收入都一樣多，那么，會有多少人去努力工作呢？我們所說的公平配置往往是一種絕對平均的概念。由于各人的愛好不一樣，故絕對公平看起來公平，但不見得大家都滿意。在經濟問題的討論中，人們還用到一種結果公平概念，它也是一個社會想要達到的理想目標。結果公平意味著：一是所有的人在給定的配置下所獲得的效用至少與平均配置下獲得的效用一樣大；二是在給定的配置下，每個人都滿意自己所得的一份，即不認為別人得到的比自己的好。結果公平配置的概念也許比絕對平均配置更為合理，因為它考慮到了個人偏好：人們愿意得到他喜愛的商品組合，而不愿意平等地得到他不喜歡的商品組合。并且，現代微觀經濟理論告訴我們，只要每人的初始稟賦的價值相同，在通常市場均衡存在假設條件下，市場競爭機制將可同時導致帕累托有效和以上所定義的結果公平配置。這就是說，在理論上，只要有一個公平的競爭起點（政府可以通過稅收和給每個國民同等基礎教育達到這種起點平等），然后通過市場運作就可以達到既有效而又公平的社會結果。

（三）財政資源配置的穩定原則。

20世紀30年代的經濟危機，使人們認識到了經濟穩定的極端重要性，經濟穩定也成為經濟研究中的重要內容。這樣，政府在進行資源配置時，尤其是在進行財政資源配置時，就必須考慮到經濟的穩定與協調發展問題。宏觀經濟政策目標除了經濟增長和國際收支均衡以外，還有兩個重要目標：一個是物價穩定，另一個是充分就業。經濟生活應該避免大起大落，同樣資源配置結果也通過物價的漲跌體現出來，經濟生活應該防止物價發生大的波動；所謂充分就業，即適齡的勞動力都能按照市場的一般工資率水平找到工作，這也是經濟穩定的一項重要內容。因為失業率過高，將會造成社會的動蕩不安，而且失業對人們的心理也會產生極大的傷害。

（四）國防財政資源配置的夠用原則。

國家在國防建設方面的國防財政資源配置應當遵循“夠用原則”，即在確保國家安全前提下的國防投入最小化。保持國防建設與經濟建設的協調發展，一方面，要更加注重科學、合理地確定國防建設占用資源的數量，既要考慮到國家的安全需求，又應考慮到社會經濟的承受力。另一方面，要更加注意科學合理地確定國防投入的重點，不斷提高軍事經濟效益。按照由數量型向質量型轉變，走中國特色精兵之路的要求，把有限的軍事資源集中到對軍隊建設有重要影響的部位和方面。此外，在提高國防資源的結構效益的同時，要加強管理，向管理要效益。要改革現有的國防經費管理體制，切實做到科學決策，統籌安排，精打細算；按照社會主義市場經濟要求，改進物資的籌措和供應辦法，提高經費、物資的使用效益。

[1][美]埃斯頓.T.懷特.國防需求與資源分配（中譯本）[M].北京：后勤學院學術研究部，1987.

[2]孫志強.中國軍事財政發展戰略研究[M].北京：解放軍出版社，2001.

[3]康學軍，侯榮華.中國財政支出效益研究[M].北京：中國計劃出版社，2001.

[4]韓仁武.中國國防建設與經濟建設協調發展機制研究[M].北京：軍事科學出版社，2008.

F810

A

1003-8477（2010）03-0089-04

劉朝勛（1965—），男，軍事經濟學院《軍隊財務》主編，副編審。

責任編輯 周 剛