試述我國金融監管現狀與改革對策

摘要：我國金融監管的歷史與現狀表明，中國的金融監管體制尚存在諸多問題，難以適應現代金融業快速發展的要求。為此，必須對我國的金融監管體制開展工作改革，加快中國金融業監管進程，從而適應全球金融服務的潮流。本文概述了金融監管的基本內容，分析了中國金融監管體制的現狀和我國現行金融監管中存在的問題，提出了推進我國金融監管改革的對策。

關鍵詞：金融監管；現狀；改革

隨著經濟全球化程度的進一步提高，金融業的界限變得模糊起來，混業經營體制已成為國際金融業的大勢所趨。改革開放30多年來，特別是人民銀行獨立行使中央銀行的職能以來，我國的金融監管工作取得了很好的進展，較好地發揮了金融監管的作用，維護了現行金融體系的穩定運營。當然，我們也要看到，隨著國際經濟與金融一體化的發展，我國的金融業將面II缶更大的挑戰，金融監管的任務也必將更加艱巨。如何用國際監管的標準來指導我國的金融監管工作，推進我國的科學化、法制化與規范化進程。

一、金融監管的基本內容

金融監管一般可分為市場準入監管、金融風險監管、金融業務監管與市場退出監管等四方面。一是市場準入監管。主要是指對金融機構籌建、設立與經營等的監管。市場準入監管關系到金融業的穩定發展。金融監管當局一定要把握好市場準入的軟件與硬件條件，得出明確的審批結論，在源頭上消除危害金融體系健康發展的因素。二是金融風險監管。隨著金融機構的變化與金融工具的創新，逐漸出現了新的金融風險，導致各種風險之間的聯系更為緊密與復雜，因而產生了監管金融風險。三是金融業務監管。主要是對金融機構經營范圍、經營品種與合規性等進行的監管。四是市場退出監管。主要是指金融監管當局對金融機構退出、破產倒閉、合(兼)并等所實施的監督管理。

二、中國金融監管體制的現狀

從新中國成立后到1978年改革開放政策前，我國實行的是嚴格的計劃經濟管理體制，因而幾乎沒有金融市場。在相當長的時間里，我國只有一家兼營信貸業務與金融監管職能的中國人民銀行，實行的是集中統一的金融監管體制。進入20世紀80年，我國金融體系發生了巨變，成立了中國工商銀行、中國農業銀行等商業銀行。1983年起，中國人民銀行正式成為獨立的中央銀行。在90年代之后，我國金融體系發生了新的變化，以上海證券交易所與深證券交易所的成立為界限，多層次的資本市場發展了起來。同時，股份制商業銀行相繼建立，外資銀行開始進入我國，保險公司等非銀行金融機構的發展也十分迅速。有鑒于此，我國成立了中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會、中國銀行業監督管理委員會等機構，分別對證券、保險、銀行業金融市場進行監管，中國人民銀行則負責制定和執行貨幣政策，對貨幣與外匯市場開展監管。由此而形成人行、證監會、銀監會、保監會牽頭的分業經營與監管的新格局?？梢哉f，目前我國的金融監管體制基本能適應金融機構與金融市場發展的需要。

三、我國現行金融監管中存在的問題

盡管我國的金融監管從無到有，取得了很好的成績，但是，一個十分現實的問題就是金融監管的理念、體系等尚未形成合理框架，主要存在以下問題：

1.監管手段不夠規范系統

市場經濟是一種典型的法制經濟，因此要按照市場經濟要求發展。我國金融監管應當以法律手段為主體，以經濟手段與行政手段為輔助。但是，現實情況卻表現為法制建設滯后、行政干預過多。在監管操作當中存在著有法不依和執法不嚴等現象，導致金融監管部門的權威性受到嚴重影響。當前，我國金融監管主要采取的是金融當局進行行政監管，在具體運作當中一般都是孤立的，缺乏早期預警與控制，常常忙著在事后救火，非現場監管未能與現場檢查相結合，信息的披露也不完善，金融監管信息未能得到全面利用。

2.存在監管主體不到位的現象

如今，金融當局的行政監管并沒有和金融機構的自我監管、社會外部監管相互結合起來。我國除了金融當局的行政監管之外，自治監管機制與社會外部監管機制均較為薄弱，不但缺少行業自律組織，而且監管主體的素質也跟不上要求，主要表現在資產質量較差、支付困難等。與此同時，從監管的客體來看，金融企業的非規范性行為對于金融監管也存在一些負面影響，最重要的是金融企業對于金融監管的認識不準確，導致監管工作變得復雜化。金融機構內部的規章制度又不健全，造成管理失控，金融企業的資本不夠充足，承擔著政策性負擔，同時又盲目擴張，導致機構及人員的增長和業務增長難以適應，金融機構的改革又較為滯后，違規經營現象嚴重。

3.缺少高效運轉的協調機制

從我國的金融監管形勢來看，分業監管適應于分業經營格局，從而能夠更加有利于貫徹分業經營的原則，讓監管部門能夠集中精力對各自負責的監管對象實施監管。但是，由于分業監管造成監管部門自成體系，缺乏一套成熟的監管聯動協調機制，金融監管的支持系統較為薄弱，造成被監管對象存在可乘之機，產生分業監管和跨行業違規經營之間的矛盾，容易導致業務交叉之中的監管真空與體制弊端。違規行為理應得到嚴肅的查處，但是在分業監管的體制之下，我國的銀監會、證監會與保監會等監管機構自成體系、條塊分割，這樣的監管協調合作機制沒有完整的制度性框架，因而難以成為長效機制。

四、推進我國金融監管改革的對策

1.增強現有監管部門的獨立性與協調性

在目前實行分業監管的狀況下，應當加強銀監會、證監會與保監會之間的密切和高效配合，通過強化溝通與交流，防止監管真空與監管沖突。一是要盡快建立起政策協調與信息共享機制，從而避免產生監管真空。應考慮在銀監會、證監會、保監會等獨立監管機構之上，成立一個由財政部、人民銀行、銀監會、證監會、保監會等機構負責人組成的中國金融監管委員會，由該委員會負責總體協調與跨行業監管。根據目前出現的業務交叉情況，眼監會、證監會與保監會這三個部門之間要保持通力合作。當前，可由三家監管機構聯合構建協調溝通平臺，以加強相互之間的合怍，增強監管當局的政策協調性。二是建立健全金融監管信息共享制度。為減少信息的不對稱現象和確保監管機構的有效協調，一定要規范監管信息的收集、整理與傳遞，建立健全信息共享制度。銀監會、證監會、保監會應當在提高信息供給的充分性、準確性與規范性等方面進行協調統一，建立起統一的會計制度，從而確保信息的準確性。要逐步健全信息披露制度，提高金融機構的經營透明度，確保監管部門能夠及時發現問題，并防患于未然。要定期向公眾公開貨幣政策與金融監管信息，向公眾證明中央銀行與金融監管當局對金融運作的看法。要通過市場手段來調節金融機構的經營行為，以防止金融市場對金融政策預期出現震動，以保持金融市場的穩定運行，實現經濟金融活動的有序開展。要加強中央銀行和各監管部門之間的聯系和協調，讓中央銀行能夠更好地制定與執行貨幣政策。同時，應建立起金融監管信息系統，并逐步完善信息共享制度。在條件成熟之后，還可建立金融信息中心，統一進行監管信息的采集、整理、分析與公布等工作，從而形成集中、統一的金融信息資源，及時準確地反映出金融機構活動信息，不斷提高金融監管的效率。

2.不斷革新監管方式

一是逐步完善非現場監管的風險監控指標。要依據審慎性監管要求，建立起完整的風險監控指標體系，主要包括科學的風險考核指標、規范的財務報表統計指標、金融機構經營風險預警指標等。并運用計算機網絡等先進的技術手段來強化監管信息的收集、歸類、分析與判斷。二是不斷加強非現場監管系統化建設。要對所轄地區金融機構的分支機構及附屬公司的業務進行監管，并明確應當報送的報表與項目、數據填報的口徑，尤其是對一些報表和項目的合并，更應當有清晰的界定標準。建議建立一個全國統一的金融監管信息系統，根據統一采集數據、統一信息編碼與格式、統一開展軟件開發、實現信息共享等基本原則，從而實現對金融機構高級管理人員信息的全國聯網共享，并實現對金融機構，即法人與非法人機構開展風險評估與預警，并逐步提高人民銀行對于各類金融機構的風險評估水平。三是形成分析報告制度。監管部門應當對各類指標與相關行為信號作出綜合分析，并提出近期應當重點監察的指標，并就有關風險開展定期與不定期的討論，由監管人員作出進一步分析與核實，并定期就本區域內的金融風險情況提交完整的金融風險報告。四是建立金融機構的信用評級制度。中央銀行可從資本的充足程度、資產的質量、經營管理狀況、盈利水平及資產流動性等方面開展考察，對金融機構的經營狀況開展定期測算與評級，并定期公布，從而強化金融機構對其經營風險程度的管理，并增強自我約束力。五是建立金融監管信息的傳導機制。要通過金融系統負責人聯席會、金融機構監管質詢制度等，全面通報監管工作的動態，并發出相應的監管信息，這就要求金融機構就監管過程中對提出的一些質疑作出合理的解答，以此促進信息資源的合理配置與充分利用。

3.不斷完善自律監管體系

從目前來看，我國的金融監管側重于監管機構外部監管，卻忽視了金融機構內控機制與銀行業協會同業互律、審計機構的外部監督等。從西方國家的監管經驗來看，金融機構內部完善的內控機制與金融業內的自律監督是實施有效金融監管的重要保證，而有效的金融監管則是內部約束與外部約束共同起作用的結果。應該說，自律監管是監管機構開展直接監管的有效補充和延伸。如何完善金融機構的自律監管體系，應當從以下兩個方面著手：一是加強金觸機構的內部控制。健全的金融機構內控機制有利于充分認識與防范經營風險，從而實現金融機構的安全與穩定運行，并提高經營的效益。因此，完善的內控機制是金融機構抵御各類風險的首道防線；二是充分發揮銀行業協會的積極作用。在以自律監管為主要形式的國家，如說英國、瑞士和我國的香港地區等，銀行業協會都是十分重要的組織，在金融監管中能夠起到極大的作用。我國的銀行業協會雖然早在2000年5月就已成立，并在2003年修改《商業銀行法》的過程中明確了它的地位，但是，實際上并沒有起到多少實際效果。由于行業協會更加了解本行業的具體運行情況，行業約束機制存在政府監管所難以替代的巨大優勢，所以，我們應當在借鑒國外經驗的基礎上，創建出一套具有中國特色的銀行業協會發展新模式。當然，我們也應當從制度上促進銀行業協會能夠進行自律監管，并通過具體的法律法規以保障發揮其應有的作用，避免金融機構之間出現不正當競爭，保障各機構之間的協調運行，并實現全行業的共同發展。

4.加強金融監管國際合作

依據新資本協議的要求，監管當局一定要在強化合規性監管的基礎上重視安全性監管，并逐步加強對商業銀行資本充足率的約束。一是要按照新資本協議的要求，制定出相應的規章制度，注重對商業銀行及金融控股公司的風險管理與資本金要求。二是應當對銀行風險評估體系的合理、準確與信息披露的可信程度開展監督，從而推動商業銀行風險管理實現科學化。三是要針對國有商業銀行的資本充足率偏低問題制定出相應的政策，使資本充足率能夠盡快地達到巴塞爾協議要求。四是要加強監管當局對銀行安全性監管的獨立性及權威性，讓其具有足夠的處罰自主權。針對跨境銀行，母國的監管當局要負責對其資本充足性、清償能力進行監管，而東道國監管當局則負責對其所在地分支機構的資產情況、內部管理與流動性開展監管，兩國監管當局還要就監管的相關進行定期協商與交流。

五、結 語

綜上所述，我國的金融監管應當從實際出發，循序漸進地制定具體實施方案，重新整合金融監管的職能。根據以上設想，建立起統一的監管機構，不但能夠滿足實行綜合經營后金融業發展對監管體制的要求，而且也能適應從分業經營向綜合經營過渡對監管提出的要求，因而這一監管體制是我國從分業經營轉向綜合經營及綜合經營體制確立之后金融監管體制的良好方式。筆者堅信，隨著我國金融監管改革的不斷深化和金融創新產品的出現，我國的金融監管體制必將發揮出更大的優勢，為我國金融業的良性發展提供堅實的保障。