跨國公司社會責任審核與特種設備安全監察

■文/張少標

跨國公司社會責任審核與特種設備安全監察

■文/張少標

安全生產事故頻發和企業社會責任的缺失，已成為制約我國和諧社會構建和社會經濟可持續發展的瓶頸，強化安全生產監督管理和企業社會責任是政府、企業和理論界高度關注的熱點和難點問題。特種設備安全監察是安全生產監督管理的重要組成部分，安全生產是企業承擔社會責任的關鍵內容，但國內對跨國公司社會責任審核及其對特種設備安全監察、安全生產監督管理等政府規制的影響方面研究尚屬空白，本文結合作者親歷，分析了全球化下跨國公司社會責任審核和安全問題國際化的發展進程和動因，以非政府規制為視角，對跨國公司社會責任審核與特種設備安全監察進行比較研究，并提出對策建議。

1.問題的提出

1.1 豁免證明及第二方買家社會責任審核。1995年10月，深圳一家大型出口服裝加工企業的負責人匆忙趕到深圳市勞動局，懇求勞動部門出具蓋公章的豁免證明，書面說明該企業已為兩名工人繳費報名并將第一時間參加下一期電梯工考證培訓。原來該企業正與美國一家跨國公司洽談加工國際品牌牛仔褲，美國公司剛派人到企業檢查，提出電梯工無證、小型鍋爐未經檢測無證運行和超時加班、押金等問題，要求企業限期整改，否則予以數額巨大的“經濟處罰”，即不給予該企業數百萬的訂單。當時筆者非常奇怪，是什么動因促使一個美國公司不遠萬里到一家中國企業內，檢查特種設備安全、勞動條件。現在從時間上判斷，該出口企業經歷了中國大陸較早的國外買家第二方社會責任審核。

1.2 SGS安全培訓及第三方社會責任審核。1997年11月，SGS公司致函深圳市勞動局，請求派人講授大陸安全法規，SGS公司作為全球著名的檢測認證集團，開展培訓的目的并不是為加強本企業的安全管理，而是為加快SGS公司大中華地區（含大陸、香港和臺灣地區）的社會責任審核員對大陸勞動保護、特種設備安全法規和執法檢查要求的了解把握，并為在中國開展國際社會責任標準SA8000認證和第三方社會責任審核做好準備。筆者恰好被指派為SGS授課，并通過S G S了解到社會責任審核不再是個案，已有100多家跨國公司委托第三方的認證公司實施社會責任審核。作者深感震驚的同時，開始潛心研究SA8000標準及跨國公司社會責任審核。

2.社會責任審核的動因分析

2.1 “三來一補”及全球產業轉移。三來一補是來料加工、來樣加工、來件裝配及補償貿易的統稱，一般指外商出資金、設備、技術及來料、來樣、來件，并與中方村鎮經濟發展公司或有加工貿易資格的經濟組織訂立加工裝配業務合同，組織生產加工。三來一補是我國珠江三角洲地區承接全球產業轉移的初始方式。

隨著國際分工的廣化和深化，發達國家保留勞動生產率和附加價值高的技術與資本密集環節(如研發設計、復雜原材料和零部件生產等)和信息與管理密集環節(如市場營銷、品牌運作和金融服務等)，紛紛將勞動生產率和附加價值低的勞動密集環節(尤其是職業危害和環境污染嚴重部分)，轉移到發展中國家。兩高一低的三個環節構成全球產業價值鏈深凹的“U”型曲線(即“微笑曲線”)，位于“U”型曲線低端的發展中國家的出口企業，以低的勞動成本承接跨國公司低附加值的勞動密集生產加工，容易引發安全、健康和超時加班等問題。

2.2 “向底部競爭”及自律、他律缺失。發達國家跨國公司憑借位于“U”型曲線頂端的資本、技術及管理、信息優勢，以較低成本的發展中國家A國威脅B國，以A國中較低成本的A1地區威脅A2地區，以A1地區中較低成本的A11出口企業威脅A12出口企業，迫使出口企業為爭奪訂單，不惜犧牲員工安全健康競相降低勞動成本，同時也促使發展中國家政府不斷放松政府規定，以吸引更多外資。發展中國家出口企業和政府“向底部競爭”，使企業自律和政府的他律缺失，造成血汗工廠事件頻發。發達國家的消費者、NGO、投資者、政府，認為跨國公司對此應承擔責任，并基于各自的利益訴求，督促跨國公司對發展中國家出口企業實施社會責任審核。

深圳90年代，一方面，村、鎮為工繳費、廠租等經濟利益，對轄區內主要“三來一補”企業實施地方保護，經村、鎮同意，方可進入工廠進行安全監察；一方面，“三來一補”企業事故頻發（如公明“92.7.7”事故，死亡16人、葵涌“93.11.19”事故，死亡84人），超時加班加點和拖欠工資等問題嚴重。基于部分“三來一補”等出口加工企業嚴重違反安全、勞動法規問題突出和政府規制缺位原因，這些企業正是跨國公司在我國實施社會責任審核的主要對象。

2.3 慈善募捐及非政府組織推動。2003年10月，筆者被深圳市委組織部派往英國學習考察，在辦理入學手續時，發現一個宗教慈善機構在募捐。桌子上擺放的宣傳冊封面寫著：捐助亞洲血汗工廠的工人。封面上照片反映，工人們在沒有任何抽風排毒裝置和個人防護用品的情況下，從事運動鞋粘接作業。照片下注明：中國廣東省的運動鞋出口加工廠。封底的一張照片上，一個赤膊男子駕駛一輛載有超高貨物的叉車，在公路上與機動車搶道，車上掛著寫有中文“出租”兩字的招牌。經詢問，捐款用來資助該組織香港分支機構，定期到中國、越南等亞洲國家，跟蹤檢查國際品牌的委托加工工廠。筆者驚嘆“世界是平的”，遠在中國的職業健康、特種設備安全問題，已飛越國界，進入到外國校園。歐美宗教組織、工會等NGO高度關注中國安全生產等勞工標準問題，采取曝光、抵制等方式，推動、監督跨國公司，對中國等發展中國家的委托出口加工企業，開展包含安全健康等勞工標準問題的社會責任審核。

2.4 “社會責任”標簽商品及消費者運動。在英國T E S C O超市購物時，筆者發現一種橘子的包裝上，印有“公平貿易”標簽，比其他同樣品種、重量的橘子要貴80P（便士,當時相當于人民幣12元）。后來作者還發現，不論是在市郊的大型超市TESCO、ASDA，還是在市中心的中型超市M A R K S & S P E N C E R、SAINSBURY以及散落各處的小超市SPAR，除了帶有“FAIRTRADE”標簽的橘子以外，帶有Rugmark、Union Label、No Sweat等其它“社會責任”標簽的商品，還有咖啡、巧克力、果汁、香蕉、茶葉、玫瑰花、地毯和足球等。據2004年3月1日BBC的報道，在英國已有超過250種帶有“社會責任”標簽的商品，年銷售額達到一億英鎊。英國成為僅次于瑞士的世界第二大“社會良知購物”的國家。

歐美國家的消費者通過多花錢選購“社會責任”產品、聯合抵制 “血汗工廠”產品或采取示威游行、甚至起訴跨國公司等方式，對跨國品牌、零售商施加影響，督促跨國品牌、零售商和行業組織等通過社會責任驗廠等方式，改善國際供應鏈上發展中國家工人的安全健康條件和勞動待遇。

3.社會責任審核的比較研究

3.1 基本模式。跨國公司社會責任審核是歐美買家或其委托的第三方獨立機構，依照行為守則，通過對出口加工企業的健康安全、童工、工時、報酬及強制性、歧視勞動和懲戒措施等情況現場審核，形成不合格報告（中文）和審核報告（英文）的過程。審核時間一般為兩個審核員一個工作日，現場審核的程序和要求主要包括：

①首次會議。提出需要審核的文件資料清單，解釋工人面談的方法和要求等。

②現場核查。包括生產車間、倉庫、宿舍、飯堂、廁所、浴室、門衛及醫務室等；重點關注特種設備安全、消防和環保及童工等，對不符合項拍照存檔。

③文件審閱。包括安全制度、特種設備檢驗、持證和特種設備作業人員持證上崗情況等。

④工人面談。由審核員挑選面談對象，工廠管理代表不得參加。

⑤審核員會議。匯總所有的不符合項，形成不合格報告和糾正行動計劃報告等。

⑥末次會議。通報審核結果，指出不符合項及法規、標準要求和糾正措施等。

有些跨國公司社會責任審核不要求向工廠通報審核結果，直接向買家提交英文書面報告，故沒有末次會議。

3.2 比較研究。跨國公司社會責任審核在屬性、主體、依據、客體、內容、流程、手段等七個方面與特種設備安全監察總體上存在差異性（見表1），但在特定范圍內上具有一致性：

①特定的相同依據子集。跨國公司的行為守則視其產品、行業和區域的特點、要求是不同的，同時可能含有我國尚未批準實施的國際公約要求及與我國現行法規相悖的要求（如工會、自由結社）。但是行為守則一般都規定，如行為守則與當地法規發生競合時，優先適用當地法規。

表1 特種設備安全監察與跨國公司社會責任審核比較

②特定的相同客體和內容子集。因為跨國公司社會責任審核與特種設備安全監察具有相同依據子集，對于相同客體（出口加工廠）實施跨國公司社會責任審核時，對相同內容（特種設備安全）則必須執行相同依據（特種設備安全法規和技術規范）。

③“準執法”屬性。跨國公司憑借其強大經濟權力，事實上實施了軟法意義上“立法”（制定行為守則）和“執法”（對嚴重不符合行為守則的企業予以經濟制裁），并建立一套完整的現場審核程序和規范，具備行政執法的“要件”，構成事實上的非政府規制。

另外，跨國公司社會責任審核與特種設備安全監察相比，其優勢在于：①跨國公司社會責任審核已成為絕大多數歐美品牌確定合格供應商的必要內容，并納入采購合同的必備條款，因此出口企業不得不接受跨國公司“自愿性”行為守則和相應審核，也不會要求村（工業園）、鎮（街道）等予以地方保護；②員工訪談作為現場審核必備環節，利于發現管理層刻意隱瞞的問題及其原因。其劣勢在于：①審核員無法及時、準確把握法規和有關技術規范，尤其是新法規、標準及其解釋的適用和現場檢查要求，現場審核的能力有待提高。②因絕大多數現場審核采取事先通知的方式，如企業故意規避，則很難發現特種設備操作人員無證上崗等動態的不安全行為。③由于審核員能力和現場審核時間上的限制，審核員一般僅關注特種設備及操作人員無證等“表面”問題，對鍋爐水質不合格、特種設備安全附件超期未檢或失靈等“深層次”嚴重隱患則無法發現。

4.對策與建議

在全球化浪潮的推動下，中國安全生產問題國際化不可逆轉，跨國公司社會責任審核不斷擴大。治理不再由單一國家及其政府部門獨享，而是由所有其他組織、利益相關方及跨國公司、非政府組織及其跨國社會責任運動、消費者運動等共同參與并產生日益深刻影響。為積極應對，實現從善政到善治，促進特種設備安全管理機制的再造和重構。筆者建議如下：

4.1 構建伙伴關系，力促共振效應。在我國現行體制、機制下，安全監督管理力量分散、執法力量相對不足和地方保護等因素，嚴重制約我國經濟社會的安全發展。善治的基本要求是強化政府與企業、NGO之間合作與互動。建議以共有的目標——減少職業危害和傷亡事故為“共振頻率”，建立伙伴關系，發揮跨國公司社會責任審核對特種設備安全管理機制的積極補充作用。

4.2 強化信息公開，實現溢出效應。英國職業安全健康局將行政執法機構簽發的整改通知書和禁止通知書等有關執法信息通過官方網站，定期向社會公開。建議逐步公開特種設備、工礦安全和消防等安全生產行政處罰決定、責令改正通知書等文書，使從事社會責任審核的公司和安全評價、認證、檢驗的機構及其他政府部門、社會信用評估機構等能及時、便捷地獲得，并在其社會責任審核和安全評價、認證、檢驗及評先評優、上市審核和信用評估過程中予以運用，“溢出”行政執法效益。

4.3 開展培訓交流，追求放大效應。廣東省作為全國最大的出口加工基地，外貿企業接受跨國公司社會責任審核的時間最早、數量最多、影響最大。但特種設備安全監察部門與社會責任審核機構尚未建立有效的溝通機制，強化對社會責任審核機構的培訓交流，提高其現場審核的準確性、有效性，是放大特種設備安全監察效能的有效路徑。

4.4 強化引導規范，減少負面效應。由于跨國公司社會責任審核的結論，嚴重影響出口企業生產經營。當被發現存在嚴重安全健康隱患、童工等違反跨國公司行為守則重大問題，企業為通過審核，商業賄賂時有發生，跨國公司社會責任審核行業亟待引導規范。

（作者單位：廣東省深圳市市場監督管理局）