完善農村金融市場多元化格局的法律措施

　　摘 要：文章針對農村金融市場存在的問題提出從內部和外部兩方面完善政策法律措施。包括調整各農村金融主體的業務范圍，加大其“支農”力度，加強相互之間的內部協調能力；完善對農村金融主體的監督體系，進行利率市場化改革，完善擔保機制，培育良好的金融信用環境，改善農村金融外部環境。適應農村多層次金融需求，形成多種形式的金融主體并存、分工合理、功能互補、適度競爭，并且可持續發展的多層次農村金融主體格局，促進中國農村乃至整個金融機構的深化改革。
　　關鍵詞:農村金融市場 農村金融主體 農村金融主體多元化 法律措施
　　中圖分類號:F830 文獻標識碼:A
　　文章編號:1004-4914（2010）12-197-02
　　
　　構建內部協調并互有競爭的農村金融主體多元化格局體系是一項復雜的系統工程，必須綜合經濟、法律、行政等各種手段。從法律方面來探討構建農村金融主體多元化格局體系的措施。主要包括三方面：一是從市場規制的角度制定行之有效的農村金融市場主體的準入與退出制度；二是從宏觀調控的角度如何運用利率金融調控手段為農村金融主體多元化格局體系的形成創造良好的外部環境；三是完善擔保制度，為農村金融服務提供良好的誠信環境。
　　一、以市場為導向，制定農村金融主體退出與準入法律制度，并優化各主體間的內在結構
　　為了解決農村金融主體之間的內在結構矛盾，首先要以市場為導向，制定比較完善的農村金融主體準入與退出的法律制度，在有法可依的基礎上，進一步協調各主體間內部結構使其形成競爭、有序、健康的農村金融主體多元化的格局。
　　1.制定具有可操作性的農村金融主體準入和退出法律制度。在有法律依據的情況下，可以如下步驟進行操作：一是認真對農村金融市場進行調研分析，依據“優勝劣汰”的市場原則，使那些嚴重資不抵債的農村金融主體退出農村金融市場。同時在市場需要的地方新建一批。由此提高農村金融市場主體的競爭力和農村金融的效率。二是還應配套規定儲戶存款保險制度和農村金融主體破產法律制度。前者為保障金融機構破產后儲戶的利益，進而維護農村安定團結的問題；后者用以解決破產后誰承擔法律責任以及承擔多少法律責任的問題，即以法律形式明確真正的責任主體，防止農村金融所有者和經營管理者相互推諉責任，保證農村金融市場的高效率發展。
　　2.構建內部協調、良性競爭的農村金融主體多元化的格局。《中共中央國務院關于進一步加強農村工作提高農業綜合生產能力若干政策的意見》(中發(2005)1號)和《中共中央國務院關于推進社會主義新農村建設的若干意見》(中發(2006)1號)文件，均鼓勵在縣域內設立多種所有制的社區金融機構，大力培育小額貸款組織，引導農戶發展資金互助組織，加大農村金融改革和扶持力度，有效解決農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，切實提高農村金融服務充分性的要求。在保有目前農村金融主體結構種類qiOYPvB+qha/iEbBoc+W1w==的前提下，明確各主體分工，優化其內部結構。構建競爭性的農村金融主體多元化體系包括以下幾方面：一是按照現代企業制度改造農業銀行，扭轉其近年來出現的“離農”傾向。二是逐步調整郵政儲蓄銀行的業務范圍，使其從農村吸收的儲蓄資金真正做到取之于農，用之于農。三是發展多種形式的農村小額信貸機構和社區基金，充分利用社會閑散資金。四是深化農信社產權改革。五是拓寬農業發展銀行的金融服務領域。六是積極引導規范農村民間金融主體，使其不斷的發展壯大。要從完善法律、制度、政策入手，在嚴格市場準入條件、準備金率和資金充足率及實行風險責任自負的情況下，引導和鼓勵民間的小額信貸銀行、合作銀行、私人銀行等多種形式的農村非正規金融健康發展，使其合法化、公開化和規范化，并納入到農村金融體系中加以監管，以增加農村金融的服務供給，同時建立相配套的市場退出機制。
　　二、深化農村利率市場化改革
　　1.央行和銀監部門要切實發揮在控制利率風險上的基礎調控作用。一是建立風險防范預案。金融監管部門應當分析研究利率市場化的國際經驗和利率工具操作的經驗，在此基礎之上結合農村利率市場化可能出現的風險，有針對性地制定風險防范預案，使利率杠桿作用得到真正發揮，并確保利率改革目標的順利實現。二是建立信息監測分析系統。金融監管部門須對金融信息資源進行開發和管理，并及時、準確、全面地獲取監管對象的整體數據，進而對數據迅速地加以分析和處理，做出有充分依據的監管決策，確保農村金融體系的有效運行。三是建立誘導機制。金融監管部門應發揮政策引導作用，激勵農村金融機構從事有效的金融供給，引導農村金融機構轉變經營機制，確立以“三農”生產經營的合理資金需求為目標的經營方向，尋找既能夠將利率改革帶來的增量資金用于支持“三農”發展，又能夠防范利率風險的信貸方式，使農村金融機構的資金運用與農村經濟發展相適應
　　2.完善法人治理結構，明確風險責任，建立農村金融機構的市場化運作機制。利率市場化的順利推進會受到多方因素的影響，其中最根本的要素是農村金融機構的自身。農村金融機構應建立健全法人治理結構，從而明析產權、明確風險責任，使利率改革建立在市場化制度的基礎之上。農村金融機構還要建立扁平型的經營管理模式，使經營和管理緊密結合，減少管理層級，提升經營水平，實現業務處理的標準化、批量化，使經營管理機構能隨時應對市場情況的變化做出迅速決策。同時還要建立較完整的農村市場資源信息庫，并以此為基礎形成農村金融機構的數據分析研究系統，進一步保障農村市場業務的實施。
　　3.確立完善的資金定價體系。要建立完善的資金定價體系，實現以風險管理為中心的利率形成機制。農村金融機構要建立內部“利率定價統一性”。一是要按業務品種、部門、網點進行成本核算，并根據客戶的信用風險、綜合收益、籌資成本和運營成本建立綜合的測算體系，以靈活制定合理價位，并將成本核算的結果用于確定不同的利率水平，使農村金融機構能夠根據利率變化而進行理性的經濟活動，防止出現不計成本吸收存款、不顧收益讓大量高成本資金閑置的現象，培育農村金融機構獨立承擔風險的能力。二是建立動態的利率風險衡量體系。要根據農村信用社資產負債總額、結構、期限變動，以及社會平均利潤率變化和利率調整可能引起的利率風險，建立動態的利率風險衡量體系，及時調整農村金融機構存貸款利率水平，并對存款、貸款利率水平和利差最低水平做出限制，將利率風險控制在事先規定的限度內。三是建立健全定價程序的分級授權機制，規定不同產品、不同價格、不同管理人員的不同授權，以控制因利率浮動而產生的道德風險。四是自主根據市場需要推出不同風險收益水平的金融產品，能夠充分體現風險收益水平，形成不同風險收益組合的利率體系。
　　4.創造良好的農村利率市場化改革的外部環境。一是積極爭取地方黨政部門對農村利率市場化改革的支持和配合，做好對社會各界政策的宣傳、解釋工作，使社會各界理性地看待農村利率改革，消除改革的不穩定因素。二是加強利率風險管理的法制建設，盡快完善有關法規，促進農村利率風險管理規范有序。三是建立財政貼息和擔保制度。由于農業產業的比較效益低，要設立一定的財政貼息和擔保制度，對一些農村企業和農戶給予貼息或擔保，用財政手段來彌補市場利率均等原則對農村經濟主體的影響。
　　三、建立農業政策性擔保機構
　　當前，能夠對農業的發展起到直接幫助的是農業發展銀行。農業發展銀行是國家扶持農業發展的政策性銀行，它承擔著國家糧棉油儲備和農副產品合同收購、農業綜合開發、扶貧等業務的政策性貸款、專項貸款，其資金的主要來源是財政的無償性撥款和有償貸款。但由于財政撥款有限且常常不到位，農業發展銀行的資金嚴重不足。農村信用社實際上也是按商業化的營利性原則進行經營，因此與農業銀行一樣，不可能很好地履行政策性職能。
　　由于市場選擇以及政策不到位的原因，商業銀行和政策性金融機構在主觀上缺乏支持農業發展的意愿，在客觀上缺乏支持農業發展的措施，農業發展缺少應有的資金支持。在此情況下，政府應發揮宏觀調控的作用，彌補市場行為的失靈，大力發展農業政策性擔保機構。通過農業政策性擔保機構的介入，在金融機構和貸款人之間筑起一道防火墻，提高農業貸款人的信用，分擔金融機構的風險，促進農業現代化所需的資金融通。另外，農業政策性擔保機構本身具有資金放大的功能，可以以有限的財政資助促進農業產業的發展。
　　農業政策性擔保制度可以有效的促進適合現代農業發展的信用制度形成。“信用作為本質的、發達的生產關系，也只有以資本主義或以雇傭勞動為基礎的流通中才會歷史的出現”。信用產生之后，會促進農業的現代化的發展。信用要真正發揮作用，必須要有一個良好的社會信用環境。農業政策性擔保機構的建立與發展，可以促使人們養成誠信的習慣，同時也可以將城市金融機構中已經得到普遍運用的信用評級制度推廣到農村。
　　在具體制度的設立上，農業政策性擔保機構有三種方式可供選擇，一是單獨設立農業政策性擔保機構，專門對農業經濟發展所需資金的融通進行擔保；二是依托現有政策性擔保機構，增加農業擔保業務；三是調整我國政策性擔保體系，整合現有政策性擔保資源，成立統一的政策性擔保機構，開展各種政策性擔保業務。相比較而言，我國農業政策性擔保機構設立的方式在發展方向上應選擇第三種方式。目前我國政策性擔保業務包括中小企業信用擔保、住房置業擔保、下崗失業人員小額信貸擔保、農業擔保等，這些擔保業務隸屬不同的政府部門管理，除造成管理上的條塊分割、多頭管理、各自為政的弊病外，還造成大部分政策性擔保機構規模小，管理成本高、自身信用不足等缺陷。如果農業政策性擔保機構也單獨設立，不可避免地會同樣出現上述缺點，故應該調整我國政策性擔保體系，分級成立統一的擔保機構。
　　
　　參考文獻：
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