電信企業(yè)收入稽核自動(dòng)化建設(shè)思路探討

［摘 要］ 本文從電信企業(yè)收入稽核自動(dòng)化建設(shè)的背景和主客觀條件出發(fā)，提出了收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)建設(shè)6個(gè)方面的規(guī)劃思路，即：核心工作模式、數(shù)據(jù)采集方式、稽核規(guī)則配置、稽核處理過(guò)程、稽核結(jié)果展現(xiàn)、稽核工作管理，并對(duì)應(yīng)用實(shí)例進(jìn)行剖析，探索如何使系統(tǒng)功能更加符合需求，應(yīng)用靈活高效。

［關(guān)鍵詞］ 收入； 稽核； 自動(dòng)化； 建設(shè)

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2010 . 24 . 025

［中圖分類號(hào)］F270.7；TN91 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A ［文章編號(hào)］1673 - 0194（2010）24- 0053 - 02

１引言

電信企業(yè)運(yùn)營(yíng)收入是企業(yè)的生命線，關(guān)系到企業(yè)的生存發(fā)展和永續(xù)經(jīng)營(yíng)。提高收入質(zhì)量，保障收入顆粒歸倉(cāng)是企業(yè)收入管理的核心內(nèi)容。收入稽核就是收入管理工作的重要內(nèi)容和手段，通過(guò)對(duì)電信企業(yè)里所有與收入具有相關(guān)性的業(yè)務(wù)處理以及收入流轉(zhuǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)，依據(jù)各種標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，按照一定的檢查原則和方法，從各種維度進(jìn)行稽核檢查，作出正確與否的結(jié)果評(píng)判，根據(jù)稽核操作具體結(jié)果對(duì)相應(yīng)的部門、人員與工作事項(xiàng)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，并對(duì)檢查出的問(wèn)題進(jìn)行后續(xù)整改，完善企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度和工作流程，有效地預(yù)防和減少企業(yè)收入流失，保障企業(yè)收入。

對(duì)電信企業(yè)來(lái)講，因其具有全程全網(wǎng)、應(yīng)用系統(tǒng)眾多、業(yè)務(wù)種類復(fù)雜、客戶群龐大的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，同時(shí)企業(yè)內(nèi)部涉及收入的部門和環(huán)節(jié)眾多，收入稽核僅靠人工來(lái)做，不僅工作量大，樣本無(wú)法窮盡稽核，而且稽核人員的素質(zhì)參差不齊，造成稽核結(jié)果出現(xiàn)偏差。這是實(shí)施收入稽核自動(dòng)化的主觀需求。電信行業(yè)運(yùn)營(yíng)自動(dòng)化程度較高，各種業(yè)務(wù)系統(tǒng)在企業(yè)內(nèi)得到廣泛應(yīng)用，這是收入稽核自動(dòng)化能夠開(kāi)發(fā)和實(shí)現(xiàn)的客觀條件。

２電信企業(yè)收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)建設(shè)思路

收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)建設(shè)的目的就是通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和相關(guān)應(yīng)用軟件完成各項(xiàng)稽核工作，并出具稽核結(jié)果。系統(tǒng)基本工作模式是采集各類稽核基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、進(jìn)行稽核檢查、對(duì)結(jié)果統(tǒng)計(jì)分析、結(jié)果評(píng)斷和展現(xiàn)、后續(xù)整改、管理考核，通過(guò)各種稽核工作流、信息流、數(shù)據(jù)流在自動(dòng)化系統(tǒng)中創(chuàng)建、流轉(zhuǎn)、展現(xiàn)、結(jié)束的全過(guò)程完成一個(gè)閉環(huán)管理，從而實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)稽核。

收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)總體規(guī)劃示意圖如圖１所示。

３系統(tǒng)建設(shè)過(guò)程中應(yīng)注意的問(wèn)題

電信企業(yè)在建設(shè)收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)從稽核工作本身出發(fā)，關(guān)注以下幾方面的問(wèn)題，準(zhǔn)確選擇系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的切入點(diǎn)，才能使系統(tǒng)功能符合需求，應(yīng)用靈活高效。

（１） 收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)的核心工作模式為比對(duì)模式，這是大前提。收入稽核工作就是對(duì)某個(gè)收入相關(guān)工作事項(xiàng)的檢查，既然是檢查，就必然要求存在一個(gè)參照物作為檢查和結(jié)果評(píng)判的依據(jù)。具體到電信企業(yè)來(lái)講，這個(gè)參照物應(yīng)當(dāng)包括但不限于各類參數(shù)文件，如資費(fèi)文件、經(jīng)營(yíng)分析、合同模板、報(bào)表樣式、規(guī)章制度等；各期歷史數(shù)據(jù)，如上周（上月、上年度）期末或當(dāng)期各項(xiàng)數(shù)據(jù)；各種邏輯關(guān)系，如報(bào)表內(nèi)部各數(shù)據(jù)之間的邏輯關(guān)系、收入增減的合理幅度、工作環(huán)節(jié)或步驟前后的數(shù)量平衡等；工作時(shí)限要求，即某個(gè)工作事項(xiàng)或流程應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)規(guī)定的某個(gè)時(shí)間點(diǎn)或時(shí)間段完成。需要注意的是參照物的類型和內(nèi)容很多，需要根據(jù)每個(gè)收入關(guān)鍵點(diǎn)來(lái)靈活尋找，逐一確定，同時(shí)確定參照物的相關(guān)稽核標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)，完成系統(tǒng)內(nèi)的比對(duì)參數(shù)配置。

（２） 收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)的兩種樣本數(shù)據(jù)采集方式。待稽核的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以手工輸入方式或者系統(tǒng)自動(dòng)采集方式進(jìn)入自動(dòng)化系統(tǒng)。手工輸入方式就是在自動(dòng)化系統(tǒng)中開(kāi)發(fā)手工數(shù)據(jù)輸入界面，由稽核人員按一定周期對(duì)待稽核數(shù)據(jù)人工采集后輸入系統(tǒng)，如文件類數(shù)據(jù)、臨時(shí)性數(shù)據(jù)等。系統(tǒng)自動(dòng)采集方式就是在稽核自動(dòng)化系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)之間建立接口，定期從其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)（包括業(yè)務(wù)受理系統(tǒng)、計(jì)費(fèi)結(jié)算系統(tǒng)、網(wǎng)運(yùn)網(wǎng)管系統(tǒng)、業(yè)務(wù)認(rèn)證系統(tǒng)、增值業(yè)務(wù)系統(tǒng)、電話卡管理系統(tǒng)等）中提取各種待稽核數(shù)據(jù)，集中到自動(dòng)化系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)中進(jìn)行后續(xù)操作。如稽核自動(dòng)化系統(tǒng)從業(yè)務(wù)受理系統(tǒng)中自動(dòng)提取各類用戶基礎(chǔ)業(yè)務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)，從計(jì)費(fèi)結(jié)算系統(tǒng)中自動(dòng)提取各類算費(fèi)數(shù)據(jù)，從網(wǎng)管系統(tǒng)自動(dòng)提取業(yè)務(wù)開(kāi)通數(shù)據(jù)，從工單系統(tǒng)自動(dòng)提取工單流程和完成時(shí)限數(shù)據(jù)，從電話卡管理系統(tǒng)提取用戶充值數(shù)據(jù)等。

對(duì)于電信企業(yè)比較龐雜的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，還有一種系統(tǒng)間的聯(lián)系建立方式，即在此類系統(tǒng)中直接建立稽核操作自動(dòng)化環(huán)節(jié)。完成具體稽核工作，再通過(guò)接口將結(jié)果輸出到稽核自動(dòng)化系統(tǒng)中。但這種方式有一個(gè)弊端，就是當(dāng)接口某一端的系統(tǒng)由于業(yè)務(wù)需求變更而發(fā)生功能變動(dòng)時(shí)，會(huì)導(dǎo)致兩端的系統(tǒng)都要做一系列相應(yīng)的調(diào)整。而將稽核處理過(guò)程直接放到稽核自動(dòng)化系統(tǒng)中進(jìn)行，系統(tǒng)變動(dòng)開(kāi)發(fā)的工作量相對(duì)較小，在一定程度上減少了變更成本。

（３） 收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)的稽核規(guī)則配置。稽核規(guī)則的原理就是比對(duì)規(guī)則，即待稽核樣本與參照物之間的比較以及其結(jié)果判斷。稽核規(guī)則隨著每個(gè)收入稽核環(huán)節(jié)或關(guān)鍵點(diǎn)的內(nèi)容和性質(zhì)不同而不同。稽核規(guī)則的配置包括稽核參數(shù)的配置和邏輯關(guān)系的配置。稽核參數(shù)配置類型包括時(shí)間、資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、百分比、數(shù)據(jù)容量。邏輯關(guān)系配置內(nèi)容包括相對(duì)于各稽核參數(shù)的大于、等于、小于、不等于、大于等于、小于等于、介于兩個(gè)參數(shù)之間、兩個(gè)參數(shù)限定范圍之外等多種比對(duì)關(guān)系。如某工作事項(xiàng)的完成時(shí)間是否在配置的某個(gè)時(shí)間點(diǎn)參數(shù)之前或之后，如計(jì)費(fèi)結(jié)算各處理環(huán)節(jié)前后話單總量是否一致，各方數(shù)據(jù)匯總報(bào)表是否等于各分項(xiàng)報(bào)表數(shù)據(jù)之和，系統(tǒng)輸入輸出總數(shù)值是否一致等。

（４） 收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)的稽核處理過(guò)程。當(dāng)待稽核的工作事項(xiàng)的各類樣本數(shù)據(jù)信息都匯集到自動(dòng)化系統(tǒng)中，系統(tǒng)內(nèi)稽核參數(shù)及規(guī)則均已預(yù)設(shè)好之后，就可以啟動(dòng)稽核處理程序，進(jìn)行具體的稽核檢查工作。稽核處理過(guò)程就是通過(guò)對(duì)各種樣本數(shù)據(jù)信息逐條按照稽核規(guī)則進(jìn)行解讀，并在每個(gè)樣本后面同時(shí)作出結(jié)果評(píng)判。稽核結(jié)果一般包括但不局限于是否及時(shí)、準(zhǔn)確、一致、完整、可行、合規(guī)等5種情況，還可以根據(jù)實(shí)際應(yīng)用需要不斷擴(kuò)充完善。如通過(guò)某個(gè)工作事項(xiàng)的完成時(shí)間與系統(tǒng)規(guī)定時(shí)間參數(shù)的比較來(lái)判斷是否符合及時(shí)性的要求；通過(guò)某當(dāng)期計(jì)量收入增幅與系統(tǒng)配置的參數(shù)的比較判斷是否計(jì)量錯(cuò)誤及差異大小；通過(guò)業(yè)務(wù)處理鏈條上的某兩個(gè)前后環(huán)節(jié)的前后數(shù)值總量的比較判斷是否一致或者有遺漏，等等。總之，通過(guò)對(duì)每個(gè)樣本進(jìn)行逐一判斷該工作事項(xiàng)是否符合比對(duì)規(guī)則，符合判定為是，不符合判定為否，同時(shí)完成差異量的計(jì)量和統(tǒng)計(jì)。

（５） 收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)的稽核結(jié)果展現(xiàn)。稽核結(jié)果展現(xiàn)層面應(yīng)當(dāng)既可以細(xì)致到每個(gè)樣本，也可以進(jìn)行到某個(gè)稽核點(diǎn)、某個(gè)稽核環(huán)節(jié)，還可以擴(kuò)展到整項(xiàng)收入。稽核結(jié)果展現(xiàn)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括樣本類型、樣本值、參數(shù)值、差異值、比對(duì)結(jié)論，對(duì)差錯(cuò)超出一定閾值的能夠以不同顏色進(jìn)行告警提示。對(duì)稽核結(jié)果不明確或者由于樣本出錯(cuò)導(dǎo)致無(wú)法稽核的顯示報(bào)錯(cuò)。稽核結(jié)果展現(xiàn)形式應(yīng)當(dāng)直觀且多樣化，可以是各種表格、圖形、顏色、文字、數(shù)值、報(bào)告等。稽核結(jié)果展現(xiàn)單位應(yīng)可以達(dá)到日、周、月、季度、半年、年度等各種時(shí)間點(diǎn)。

（６） 收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)的稽核工作管理。這個(gè)功能模塊應(yīng)能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)稽核結(jié)果的全集匯總和分析、稽核工單的發(fā)布流轉(zhuǎn)、典型稽核案例的交流共享、考核評(píng)價(jià)等。稽核匯總分析內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括稽核工作整體情況、工作完成進(jìn)度、發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)表現(xiàn)及原因、后續(xù)處理整改、稽核結(jié)果真實(shí)準(zhǔn)確性的驗(yàn)證情況等。稽核工單部分主要用于各項(xiàng)稽核任務(wù)的發(fā)布、流轉(zhuǎn)、處理、結(jié)果反饋等。典型案例用于匯集各種案例精品，進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)交流。考核評(píng)價(jià)用于對(duì)稽核工作的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核，促進(jìn)企業(yè)稽核工作的開(kāi)展。

４電信企業(yè)收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)例

４．１用戶資料稽核

包括對(duì)用戶數(shù)量、用戶信息、用戶狀態(tài)、業(yè)務(wù)狀態(tài)等詳細(xì)內(nèi)容的稽核。

稽核自動(dòng)化系統(tǒng)需要從業(yè)務(wù)受理系統(tǒng)提取地市、日期、總用戶數(shù)、用戶號(hào)碼、用戶定制的業(yè)務(wù)編碼等統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，需要從網(wǎng)運(yùn)系統(tǒng)提取地市、日期、交換機(jī)、網(wǎng)別、交換機(jī)總用戶數(shù)及用戶明細(xì)數(shù)據(jù)、正常用戶數(shù)、異常用戶數(shù)等統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。

通過(guò)比對(duì)用戶狀態(tài)關(guān)鍵字段在兩個(gè)系統(tǒng)中是否一致，對(duì)用戶狀態(tài)用戶數(shù)提供詳細(xì)數(shù)據(jù)，并對(duì)異常數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，預(yù)估異常數(shù)據(jù)可能帶來(lái)的影響及損失，分析造成數(shù)據(jù)異常的可能原因，提出修改建議。

通過(guò)比對(duì)業(yè)務(wù)狀態(tài)關(guān)鍵字段在兩個(gè)系統(tǒng)中是否一致，對(duì)用戶辦理的業(yè)務(wù)與系統(tǒng)為用戶開(kāi)放的業(yè)務(wù)不一致的情況提供詳細(xì)數(shù)據(jù)和分析，并進(jìn)行后續(xù)整改。

對(duì)用戶信息的稽核需要由人工對(duì)用戶業(yè)務(wù)訂單填寫信息與業(yè)務(wù)受理系統(tǒng)中錄入的信息一致性、準(zhǔn)確性進(jìn)行核查，并將稽核檢查結(jié)果輸入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)進(jìn)行管理。

４．２話單平衡稽核

包括對(duì)交換機(jī)ＣＤＲ話單、計(jì)費(fèi)系統(tǒng)內(nèi)話單的稽核，對(duì)發(fā)現(xiàn)不完整的話單或者異常差異話單，進(jìn)行后續(xù)處理。

交換機(jī)ＣＤＲ話單平衡稽核過(guò)程：系統(tǒng)采集信令消息合成通話話單→按交換機(jī)類型對(duì)話單進(jìn)行分類→按中繼確定對(duì)端并過(guò)濾掉不確定的數(shù)據(jù)→根據(jù)對(duì)端交換機(jī)和話單類型數(shù)據(jù)分揀→根據(jù)確定的對(duì)端交換機(jī)做話單比對(duì)→分析異常數(shù)據(jù)，核查交換機(jī)話單損失率、交換機(jī)話單采集、預(yù)處理收入漏洞→找回丟失話單、處理錯(cuò)誤話單→將話單送計(jì)費(fèi)系統(tǒng)進(jìn)行計(jì)費(fèi)。

計(jì)費(fèi)系統(tǒng)內(nèi)話單平衡稽核過(guò)程：對(duì)交換機(jī)ＣＤＲ話單進(jìn)行格式化處理→對(duì)格式化后話單按類型進(jìn)行分類→按話單類型進(jìn)行比對(duì)→預(yù)處理后話單總量比對(duì)→批價(jià)后話單總量比對(duì)→外部話單、無(wú)主話單、異常話單回收完整性比對(duì)。其中異常話單包括非計(jì)費(fèi)話單、網(wǎng)內(nèi)或網(wǎng)間呼叫免費(fèi)話單、錯(cuò)單、重單、交叉話單等。

電信企業(yè)在收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用中還需要注意一個(gè)問(wèn)題。稽核自動(dòng)化系統(tǒng)雖然可以實(shí)現(xiàn)電信企業(yè)里大多數(shù)稽核工作任務(wù)和目標(biāo)，但由于其對(duì)提取的樣本規(guī)范要求較高，而實(shí)際樣本表現(xiàn)形式和內(nèi)容差異極大，導(dǎo)致系統(tǒng)在實(shí)際操作中對(duì)某些特殊事項(xiàng)可能造成判斷錯(cuò)誤或者直接報(bào)錯(cuò)，所以仍需人工對(duì)某些關(guān)鍵特殊的稽核內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和人為干預(yù)，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不斷優(yōu)化完善系統(tǒng)功能。

電信企業(yè)通過(guò)建設(shè)收入稽核自動(dòng)化系統(tǒng)，可以將與收入相關(guān)的９５％以上的要素集中納入到系統(tǒng)中自動(dòng)稽核，從而降低人工稽核工作量和人為差錯(cuò)，并能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)稽核樣本的全量普查，有效地對(duì)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理行為查缺補(bǔ)漏，保障電信企業(yè)收入應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)收入最大化。