商業銀行業務創新與風險的防范

[摘要]業務創新是商業銀行發展的永恒主題，是金融事業發展的標志。在中國入世以后，我國商業銀行將面臨著外資、合資銀行的強烈競爭，商業銀行依賴傳統的存貸業務發展的路徑越來越窄，因而加快商業銀行金融創新，尤其是業務創新成為我國商業銀行生存和發展的唯一選擇。然而，業務創新是一把“雙刃劍”，它在促進銀行適應社會經濟變化，提升競爭力的同時，也帶來了不容忽視的風險。因此，必須要加強對銀行業務創新風險的防范與監管，使商業銀行通過業務創新走上健康的發展之路。

[關鍵詞]商業銀行 業務創新 風險防范

一、商業銀行創新的歷史回顧和發展趨勢

所謂商業銀行業務創新，是指商業銀行的資產業務、負債業務和中間業務在種類、范圍、工具及服務方式等方面的具有創造性的變革。商業銀行的業務創新起源于 2 0世紀 60年代并延續至今。經過二十多年的改革開放，我國銀行業已經從20世紀80年代以前大一統的人民銀行獨家經營模式、80年代到90年代期間的專業銀行模式，發展到了適應社會主義市場經濟的現代商業銀行模式，銀行業務也從簡單的“存貸匯”發展到多層次、多品種、多方位的綜合服務，業務創新已經成為商業銀行培育核心競爭力、提高服務質量、提升經營績效的主要手段。商業銀行已經開始從簡單模仿和復制新產品、增加業務品種向創新服務方式、服務渠道、交易工具和交易市場四個方向發展。

在服務方式方面，正在從大眾化、標準化逐步走向專業化、個性化和綜合化服務。以理財服務為代表，以提高客戶忠誠度和優化客戶結構為目的，以滿足不同客戶和客戶群的金融需求為導向的多層次、個性化服務，正在成為國內商業銀行服務方式創新的主要方向。

在服務渠道方面，信息網絡技術使得高效率、便捷化的交易通道快速發展。以電子銀行和銀行卡為代表，以提高金融交易效率和降低交易費用為目的，以信息網絡技術為依托的無地域限制、無時間限制的全天候服務通道，正在快速發展。

在交易工具方面，與個性化和專業化的服務方式相對應，交易工具(產品)從簡單粗放逐漸向復雜精巧發展，金融衍生產品層出不窮。商業銀行已經開始積極發展各類衍生產品，在法律許可的范圍內，正在嘗試滿足不同需求的產品組合。

在交易市場方面，國債、金融債和次級債市場不斷發展，離岸金融交易的市場規模逐步擴大，部分銀行正在積極嘗試建設場外交易市場。

上述創新活動相互依賴、相互促進。優質的服務要通過有效的通道才能實現，具有競爭力的產品要有相應的市場才能進行交易。反過來，高效的交易通道和市場必須有適宜的交易產品和服務需求，才是“有水之渠”、“有容之器”。可以預見，在目前和今后一段時期內，電子銀行、銀行卡、衍生產品和商業銀行個人理財等，將是我國銀行業務創新的活躍領域。

二、銀行業務創新的風險表現

業務創新在幫助銀行提高效率、提高盈利能力、提高服務水平的同時，也會給銀行帶來各類風險，如信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、聲譽風險、技術風險等等，需要嚴加防范。概括起來主要表現在以下幾個方面:

1.金融機構表外業務過度競爭造成信貸增量風險和存量風險加大。業務創新大都是以表外業務的迅速擴張為特征的，表外業務是商業銀行資產負債表以外的業務，主要有銀行的中間業務，對外擔保，貸款承諾和新的交易工具的產生。表外業務的發展，導致銀行業務交叉加劇，業務功能綜合化、同質化。由于表外業務具有自由度大，透明度差的特點，表外業務競爭的加劇將沖擊金融體系的安全與穩定，影響金融運行效率，甚至危及自身生存。表現為銀行機構濫放貸款，投資不當，經營出現困難，信貸增量風險擴大，存量資產風險累積，甚至導致銀行破產。

2.金融監管失效風險。業務創新是對原有金融監管的削弱或取消，創新的監管措施又沒有及時跟進或還不完善，在金融監管上往往出現監管“真空”，使資金創新活動難以規范，甚至過度競爭，加大了金融運營風險，造成某種程度的金融秩序混亂，不利于金融體系的安全與穩定。

3.資產多元化及貨幣替代品增多造成泡沫經濟的風險。業務創新的直接后果即是金融資產多元化，貨幣替代品增多，貨幣量的范圍擴大， 再加上業務創新活動中的趨利性，可能導致或加劇泡沫經濟的風險。如新的資本工具的出現，銀行可以利用業務創新工具如信托業務機構使資金過多地參與炒地產、股票、期貨，使經濟出現虛假繁榮。

4.業務創新工具風險。從商業銀行自身而言，業務創新工具有三種風險:一是業務創新失敗風險，作了大量的資金投入和人力投入，結果創新工具不適合社會需要，創新失效。二是業務創新政策風險。三是業務創新缺乏有效保護，使創新工具一出臺就成為大眾工具，失去了其獨特性和創利空間。

三、明確業務創新與風險防范的辯證關系。既要“未雨綢繆”，又不能“因噎廢食”

轉變“業務創新與化解風險無關”的觀念。一般而言，穩定并增加存款，減少不良資產是可以提高金融機構的流動性和降低其財務風險，但用舊辦法、舊機制、舊渠道穩定和增加存款畢竟有限，而相當部分的呆壞帳又必須靠新增盈利來消化。所以，體制和機制的創新可以更有效地穩定和增加存款，減少不良資產;健康的業務創新和技術創新可以通過提高盈利能力和增大盈利量來化解存量風險——在這個意義上，業務創新不僅與化解風險密切相關，而且是化解存量風險的重要途徑。

實際上，金融創新是改善資產結構，化解風險的最佳途徑。銀行通過發展新業務，加快資金來源的流轉速度，一方面可通過提高盈利性和流動性來補償資產的安全性，并充分利用這三性的均衡與相互補償，來達到銀行總資產效用的最大化，另一方面能夠將銀行資產在資產種類和客戶上盡量分散開來，從而避免銀行資產單一，過分集中于某幾種或某幾類客戶所造成的過大風險，減少銀行的壞賬損失，進而提高銀行的資產質量和管理水平。國外金融發展史也表明，金融創新與開拓是適應不斷變化的經濟環境并回避風險的最佳選擇。

轉變“業務創新必會增大風險”的觀念。金融業本就是高風險行業，業務創新伴有風險更勿庸諱言。問題是在創新過程中能否規避風險和把風險控制在可以承受的范圍內，只要準備充分，內控科學、有效，外部監管到位，業務創新就不一定伴隨著高風險或實際地發生風險。退一步講，如果風險不可控制或不能承受，立即停止就是了，但不能不允許嘗試，不允許創新。在競爭日趨激烈的時代，不創新就可能失去競爭力，從而失去市場，面臨被淘汰的“最大風險”。

業務創新是為了有穩定的和長期的收益，但如果成本風險控制和資產風險控制不利，就會使開拓市場的初衷落空。防范風險、強化管理和業務競爭、發展是一個完整的統一體，不能只強調一方面而不顧全局。所以，要把追求發展的速度與提高效益、防范風險統一起來。講效益必須以安全為前提，講發展必須量力而行，講創新必須內控先行，超前預測分析風險，堅持速度、效益、安全的統一。

四、商業銀行業務創新中防范風險的舉措

在不同的時期，不同的歷史階段，業務創新風險防范的重點將有所不同。但這并不意味著防范風險的舉措無章可循。商業銀行經營學中認為，商業銀行風險管理應體現在其資產負債的總體經營及其各項業務中，突出風險的預測和內部控制。

從預測角度出發，首先就要加強我們的監管力量。

1.堅強完善監管法規，改進“主要依文件，依領導講話監管”的監管實施方式。對銀行業金融創新設立一整套完備的法律程序，制定關于金融交易管理的統一標準，使金融交易從合約的簽訂到最后執行完畢的整個過程都有與之相適應的法律來規范。同時建立關于風險管理和交易咨詢的有效機制，使各金融機構都有防范金融風險的舉措，確保投資的安全性。穩定、連續、透明的監管法規，會使被監管主體產生清晰，長期的創新預期，否則會抑制其創新沖動，增大其創新成本。

2.提高監管水平和效率，建立務實、高效的監管制度。要進一步加強基層監管部門與商業銀行之間的信息溝通，及時掌握市場信息和業務創新的動態，增強對業務創新變化的敏感度，充分評估市場需求對業務創新業務的接受程度，建立商業銀行公平競爭的“游戲規則”，為商業銀行業務創新的穩健發展提供政策支持和制度保障。增強監管工作的主動性，建立預警機制，防止出現惡性競爭;加強協調和引導，對商業銀行的業務創新業務進行引導和約束，幫助商業銀行建立自律性管理制度，培育適度競爭的市場環境，做到競爭與穩定，效率統籌兼顧。

3.提升監管隊伍素質。作為監管者，首先要對監管的主體熟悉，熟悉他們的操作流程和運作規律。同時，又要能高屋建瓴的做出指導，特別是在商業銀行業務創新的階段，既要做好“引導員”，又要做好“裁判”。這些都要求監管人員必備相關的專業知識，要熟悉商業銀行的實際操作和市場狀況。提升監管隊伍素質不可輕視。

從內部控制角度說，就是要加強商業銀行本身的風險防范。

(1)確立風險管理意識。銀行在創新過程中，風險日益增大，呈現出多樣化、復雜化的趨勢。商業銀行面對金融環境變化、風險增大的現實，要想取得良好的經營效益，必須確立風險管理的意識與觀念。銀行的業務部門應把風險的監控和規避視為本身的基本職責，作為每天工作中不可缺少的一部分，在日常的監控中及時發現并避免風險。在業務經營過程中，業務部門應嚴格執行授權授信制度，與法律事務部門協調配合，對業務中的法律風險做到事前規避，事中化解，事后補救。同時，應提高銀行各部門業務經營的透明度，加強部門間的相互制約和監督。

(2)建立風險管理體系。商業銀行要聯動其他金融部門，統一制定有效的、切實可行的風險防范制度，并結合自身的特點，在實踐的基礎上建立一套科學的風險預測評估指標系，通過該體系，隨時對全行各項業務的風險作出比較準確的監測和判斷，測算風險的時間、風險發生的環節、風險量，以及風險化解的可能性，及時通過系統指導各行解決問題，化解風險。同時，通過建立動態風險報表，隨時發現業務創新中存在的風險隱患，及時通報全行注意回避，并協同業務部門就該風險制定措施，降低風險的發生率。

(3)加強內控制度建設，對機構內部重要的和高風險的部門進行分工并明確責任，使各部門在互相制約的基礎上既保持協調合作，又能職能分離、風險分擔。首先，員工要樹立安全就是效益的觀念，在進行業務創新開拓時要考慮管理制度的配套，對現行制度與新業務不相適應的地方應結合業務發展進行不斷改進和完善。逐個部門落實安全責任制，比照《金融違法處罰管理辦法》，細化各項基本制度和內部管理處罰制度，明確各項業務操作規程并嚴格執行，使內控制度建設有法可依、有法必依、執法必嚴。其次，充分發揮銀行監察部門的案件防范作用，抓好“三道防線”建設。如果說，風險管理部門是從業務本身防范風險，銀行監察部門就是從人員入手，把好人員的風險關。監察部門要堅持以人為本，加強員工的職業道德教育，規范人員遵章守制行為。定期召開案件分析會，擇取典型案例加以講解，從中總結經驗教訓，防微杜漸。建立起人員防險的“三道防線”，前臺一線人員要把好業務操作風險關，業務職能部門重點監督一線規章制度的執行落實情況，并針對制度與業務不適應的地方提出具體措施加以改進，稽核部門檢查全行業務拓展情況和人員合規經營操作情況，將風險的苗頭撲滅在萌芽之中。

(4)要加強對海外分支機構的管理，總部對海外分支機構要有集中、統一的調節和控制，要對其規定業務范圍及各類業務的規模和審批權限，加大總部對海外分支機構資金流動的管理力度。

商業銀行業務創新和風險防范是一項系統工程，涉及的范圍廣，問題多。這需要我們在實踐中認真的總結和不斷調整。但是有些原則是要堅持的，商業銀行的業務創新必須在建立完善規章制度，控制風險的前提下穩妥進行。同時，在面對業務創新帶來的風險時，我們也不能因此而否定創新的方向。一句話，既要樹立“未雨綢繆”的風險意識，又不能面對風險時“因噎廢食”的全盤否定創新的方向。

參考文獻:

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