我國(guó)中小企業(yè)貸款難的成因及對(duì)策

[摘 要]與世界上的大多數(shù)國(guó)家一樣， 我國(guó)中小企業(yè)不僅在數(shù)量上占了絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，在產(chǎn)值、稅收以及容納就業(yè)人數(shù)等方面的地位同樣日趨重要。然而，中小企業(yè)貸款難問(wèn)題一直被社會(huì)廣為關(guān)注，尤其是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)危機(jī)愈演愈烈的背景下，該問(wèn)題更顯得極為突出，已經(jīng)成為制約我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”問(wèn)題。可以說(shuō)，中小企業(yè)貸款難問(wèn)題解決不好，不僅不利于中小企業(yè)的發(fā)展，而且也不利于就業(yè)問(wèn)題的解決和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。本文正是基于這一出發(fā)點(diǎn)，解析中小企業(yè)貸款難的癥結(jié)，提出改善中小企業(yè)貸款難的政治建議以及風(fēng)險(xiǎn)控制與防范建議，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的又好又快發(fā)展。

[關(guān)鍵詞] 中小企業(yè) 貸款難 成因 對(duì)策

全球化背景下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)遭遇“寒冬”，雖然已經(jīng)開始復(fù)蘇，但“乍暖還寒”。很多企業(yè)尤其是制造類和貿(mào)易類中小企業(yè)，由于抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，資金鏈斷裂，紛紛倒閉。 為抵御金融危機(jī)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響，國(guó)家及時(shí)出臺(tái)了一系列經(jīng)濟(jì)刺激政策，包括要求金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度等。

一、我國(guó)中小企業(yè)貸款難的原因分析

1. 從宏觀經(jīng)濟(jì)層面看

全球金融危機(jī)的爆發(fā)和蔓延給中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)帶來(lái)了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，尤其是給中國(guó)大批的中小企業(yè)造成了強(qiáng)力的動(dòng)蕩。很多問(wèn)題在外界因素的強(qiáng)烈沖擊下凸現(xiàn)出來(lái)，在困難的重壓下廣大中小企業(yè)顯得舉步維艱，不僅面臨著市場(chǎng)需求下滑，能源原材料價(jià)格上漲、勞動(dòng)力成本上升等諸多因素影響，而且貸款難度也在與日俱增。究其原因，一方面是因?yàn)樵S多中小企業(yè)陷入危機(jī)之中，經(jīng)營(yíng)效益下滑，信用等級(jí)下降，甚至出現(xiàn)停產(chǎn)、倒閉的現(xiàn)象，使得銀行審批中小企業(yè)貸款更為嚴(yán)格。另一方面，在金融危機(jī)背景下，金融機(jī)構(gòu)更加注重貸款的安全性，即使在適度寬松的貨幣政策背景下，貸款仍主要投向大中型企業(yè)，再加之金融機(jī)構(gòu)專門針對(duì)中小企業(yè)的融資服務(wù)系統(tǒng)不夠健全，與中小企業(yè)配套的中小金融機(jī)構(gòu)數(shù)量很少，都在不同程度加劇了中小企業(yè)的貸款難度。

2. 從中小企業(yè)特點(diǎn)方面來(lái)看

(1)中小企業(yè)與國(guó)有企業(yè)相比，經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)能力差。中小企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較小，因此整體經(jīng)濟(jì)效益不穩(wěn)定，自身實(shí)力和積累能力較弱。另外，其體制不順，內(nèi)部管理制度不健全、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，造成信息不透明、銀企之間信息不對(duì)稱由于缺乏技術(shù)和人才，中小企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能力差，且一般都缺乏中長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃目標(biāo)，又難以引進(jìn)和采用先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，造成競(jìng)爭(zhēng)力弱，處于勉強(qiáng)活命狀態(tài)。

(2)長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)融資的渠道十分單一。 處于成長(zhǎng)階段的大批中小企業(yè)非常希望得到股權(quán)融資的支持，然而我國(guó)資本市場(chǎng)雖然已有 10 多年的歷史，但無(wú)論在指導(dǎo)思想上還是在運(yùn)作機(jī)制上都不是針對(duì)中小企業(yè)的， 目前的主板市場(chǎng)在股權(quán)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)年限和連續(xù)盈利等多方面都不適合中小企業(yè)的股權(quán)融資。

3. 從銀行方面看

(1)中小企業(yè)的貸款成本高，資金回報(bào)率低

在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天，盈利能力和資金的安全性已經(jīng)成為各家商業(yè)銀行考慮的首要問(wèn)題。對(duì)于商業(yè)銀行而言，向中小企業(yè)貸款恰恰很難和其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相吻合。商業(yè)銀行給中小企業(yè)貸款涉及的經(jīng)營(yíng)成本和交易成本較高。一般來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)的貸款頻率平均為大中型企業(yè)的4-6倍，而貸款額僅為大中型企業(yè)的4%-6%。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，無(wú)論給中小企業(yè)貸款還是給大中型企業(yè)貸款，發(fā)放的每筆貸款的程序、經(jīng)辦環(huán)節(jié)都大致相同。正是從自身效益考慮，商業(yè)銀行不愿為中小企業(yè)提供貸款。

(2)銀行與企業(yè)間信息不對(duì)稱

銀行對(duì)中小企業(yè)“惜貸”現(xiàn)象的存在，重要原因就是銀行和企業(yè)之間的信息存在不對(duì)稱。與規(guī)模較大、經(jīng)營(yíng)較為成熟的大企業(yè)相比，中小企業(yè)財(cái)務(wù)信息不夠標(biāo)準(zhǔn)和透明，銀行在收集和處理中小企業(yè)信息方面存在較大困難，同時(shí)貸款后對(duì)其進(jìn)行審查和監(jiān)督所花費(fèi)的成本也較高，存在規(guī)模不經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，導(dǎo)致銀行謹(jǐn)慎對(duì)待中小企業(yè)信貸。

(3)中小企業(yè)缺乏足夠的抵押擔(dān)保

貸款審核過(guò)程中，能夠提供有效擔(dān)保和抵押，已經(jīng)成為向中小企業(yè)提供貸款的前提條件。目前國(guó)內(nèi)銀行一般偏好于房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)的抵押，而中小企業(yè)大多受經(jīng)營(yíng)規(guī)模所限，土地、房屋抵押物不足，一般很難提供合乎銀行標(biāo)準(zhǔn)的抵押品，加之中小企信用度低，難以尋找到合適的擔(dān)保人，就造成了因?yàn)槿狈线m的抵押和擔(dān)保而難以獲取貸款的窘境。

二、解決中小企業(yè)貸款難的建議

1. 解決中小企業(yè)貸款難的政策建議

(1)發(fā)揮政府的積極作用，營(yíng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境

在金融危機(jī)不斷蔓延之時(shí)，政府部門尤其要加強(qiáng)軟環(huán)境建設(shè)，大力扶持中小企業(yè)發(fā)展。政府要整頓規(guī)范社會(huì)信用秩序，完善信用體系建設(shè)，為中小企業(yè)貸款營(yíng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境;要保護(hù)中小企業(yè)的切身利益，減少中小企業(yè)在辦理稅務(wù)登記、注冊(cè)變更、土地及房產(chǎn)變更登記時(shí)的收費(fèi)，從而優(yōu)化各種稅費(fèi)征收環(huán)境;要優(yōu)化銀企交流環(huán)境，采取得力措施加強(qiáng)銀企溝通與合作，對(duì)符合條件的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)信用需求，可以采取特事特辦、特別授權(quán)、特別授信的方式解決。

(2)商業(yè)銀行要改進(jìn)中小企業(yè)信貸服務(wù)，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸支持

在當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)在全球肆虐的背景下，我國(guó)的商業(yè)銀行在追求利潤(rùn)的同時(shí)，也應(yīng)該多為社會(huì)盡一份責(zé)任，幫助我國(guó)經(jīng)濟(jì)盡早擺脫金融危機(jī)的陰霾。商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，積極創(chuàng)新和推廣適應(yīng)中小企業(yè)需求的金融產(chǎn)品，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù);應(yīng)摒棄信貸投放“零風(fēng)險(xiǎn)”的管理機(jī)制，對(duì)法人信譽(yù)好、企業(yè)產(chǎn)品有市場(chǎng)、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的貸款需求要大膽予以支持。

(3)中小企業(yè)要提高自身經(jīng)營(yíng)素質(zhì)，增強(qiáng)信用觀念

解決普遍存在的中小企業(yè)融資難問(wèn)題，中小企業(yè)首先應(yīng)從自身做起，苦練內(nèi)功，完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，提高內(nèi)部管理水平，以改善自身融資條件。中小企業(yè)應(yīng)不斷提高中小企業(yè)自身素質(zhì)，促進(jìn)中小企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整。建立能正確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)制度，增加企業(yè)財(cái)務(wù)透明度，同時(shí)積極建立與金融機(jī)構(gòu)的信息互換機(jī)制。強(qiáng)化信用觀念，提高自覺(jué)還貸意識(shí)，保持良好的銀企關(guān)系。

(4)完善中小企業(yè)信用抵押擔(dān)保機(jī)制，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展

通過(guò)建立中小企業(yè)擔(dān)保公司，解決中小企業(yè)和銀行之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題，是應(yīng)對(duì)中小企業(yè)貸款難的重要途徑。據(jù)調(diào)查，目前全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)僅能為中小企業(yè)提供500-800億元的擔(dān)保支持，這顯然與中小企業(yè)的需求相距甚遠(yuǎn)。而已有的擔(dān)保公司存在的問(wèn)題又較為突出，如資本規(guī)模較小，擔(dān)保對(duì)象條件要求較高，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)較高，覆蓋面不大等，使得許多中小企業(yè)難以從中獲益。因此，當(dāng)前急需政府等相關(guān)部門采取積極措施，扶持和鼓勵(lì)中小企業(yè)擔(dān)保公司的發(fā)展。同時(shí)還應(yīng)加強(qiáng)擔(dān)保公司股改結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)的完善來(lái)促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的規(guī)范發(fā)展，為中小企業(yè)和銀行之間搭建起合作的橋梁。

2. 對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制與防范建議

(1)我國(guó)很多商業(yè)銀行近年來(lái)開始借鑒國(guó)外銀行普遍將中小企業(yè)最常見(jiàn)的資產(chǎn)一一存貨和應(yīng)收賬款作為可接受的抵押品的做法，逐漸開展了以應(yīng)收賬款為抵押品的保理業(yè)務(wù)，為我國(guó)中小企業(yè)的融資開辟了新的渠道，這同時(shí)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平提出了更高的要求。為防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格客戶的準(zhǔn)入， 強(qiáng)化貸后管理，加強(qiáng)對(duì)客戶和其交易履約情況的及時(shí)跟蹤、檢查，注重對(duì)回款專用賬戶的監(jiān)管，切實(shí)防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。

(2)依靠逐步建立的個(gè)人和中小企業(yè)征信系統(tǒng)，著力確定企業(yè)法人的品質(zhì)。 向中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，企業(yè)法人或企業(yè)經(jīng)理的敬業(yè)精神、市場(chǎng)開拓能力和以往的信用記錄等都是貸前分析的主要內(nèi)容，有效的貸前分析能夠很好地控制商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(3)加強(qiáng)對(duì)貸款企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的調(diào)查，認(rèn)真分析客戶的第一還款來(lái)源，合理篩選信貸客戶。 在實(shí)際工作中，要準(zhǔn)確判斷客戶所處的發(fā)展階段，結(jié)合國(guó)家的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)政策，確定是否實(shí)施信貸準(zhǔn)入或退出。貸款發(fā)放后要加強(qiáng)貸后管理，對(duì)信貸資金的使用進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控， 防止因信貸資金被挪用以及資金使用不合理等原因?qū)е碌牧鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

(4)完善針對(duì)中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控手段，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制能力。一是建立和完善中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系;二是建立中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，建立預(yù)警指標(biāo)，以更好把握企業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài); 三是建立中小企業(yè)信貸退出機(jī)制。 商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持“有進(jìn)有退、進(jìn)退結(jié)合、以退促進(jìn)”的信貸投放原則，通過(guò)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，定期對(duì)存量中小企業(yè)客戶進(jìn)行分析評(píng)判、分類排隊(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并通過(guò)制定分階段、分步驟、分行業(yè)的退出計(jì)劃，不斷調(diào)整和優(yōu)化中小企業(yè)客戶信貸結(jié)構(gòu)。

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