對農村金融體制改革的路徑探討

[摘要]二元經濟下“三農”問題的解決是實現阿拉善盟經濟社會可持續發展的關鍵，在農村金融改革和深化中，政府主導的支農三駕馬車(農業銀行、農業發展銀行、農村信用社)占據重要位置，但是也存在若干問題。因此，這就需要在選擇農村金融體制改革的路徑時，重點把握目前農牧區融資和農牧民對金融服務的需求，不斷提高以政府為主導的農村金融資源配置的效率，從而在制度上建立和地方經濟發展相適應、符合農牧區經濟發展需要、以競爭為基礎的現代農村金融服務體系。

[關鍵詞]農村融體制；改革；路徑

從1996年國務院出臺《關于農村金融體制改革的決定》至今的14年里，阿拉善盟農村金融已取得了長足發展，金融體制改革也取得了階段性成果。但是，農村金融體制改革任重而道遠，期間出現的許多問題仍需要我們認真研究并加以解決。

一、阿拉善盟農村金融體制改革的歷程

阿拉善盟農村金融體制的改革，主要是農村信用社的改革。農村信用社是阿拉善盟金融體系的重要組成部分，其改革主要經歷了以下階段：

（一）1996年農村信用社與農業銀行脫鉤

當時，農村合作性、商業性和政策性金融機構都有不同程度的發展，在促進農業和農村經濟發展中發揮了重要作用。但是，由于各類金融機構相互間的關系沒有理順，沒有建立起合理的管理體制和良好的運行機制，農村金融體制還不能夠適應農村經濟發展的需要：相當多的農村信用合社失去了合作性質，背離了主要為農民服務的發展方向；中國農業銀行領導管理農村信用社的體制，與其自身改革成為商業銀行在諸多關系上難以理順；中國農業發展銀行營業機構設置不適應業務發展需要，支持農村經濟開發的能力較弱。因此，國務院決定要進一步深化農村金融體制改革，從1996年開始，中國農業銀行不再領導管理農村信用社，改由縣聯社負責對農村信用社的業務管理，中國人民銀行承擔對農村信用社的金融監督管理，農村信用社與中國農業銀行要在平等自愿的基礎上，繼續發展業務往來，共同支持農村經濟發展。

這次農村金融體制改革直接涉及到農村經濟的發展和廣大農民的切身利益，政策性強、影響面廣，對增加農產品生產和供應，提高農民的收入，以及抑制通貨膨脹都具有十分重要的意義。

（二）2003年7月農村信用社實行統一法人體制改革

2003年開始的農村信用社試點改革，重點是以其全部法人財產依法自主經營、自我約束、自我發展、自擔風險為目標，推進以縣(市、區)為單位的農村信用社“統一法人”建設，這也是促進農村信用社可持續發展的關鍵所在。通過多種有效的產權模式的探索，確定農村信用社改革要實現由合作制向股份合作制、股份制的戰略轉型，逐步與商業銀行接軌，把農村信用社改革成為服務“三農”的社區性地方金融機構。在當前組建“統一法人”體制中，經過五年的產權模式探索，農村信用社改革試點工作取得了不斐得成績，主要表現在以下幾個方面：

一是在管理體制上確定了地方省級政府管理農村信用社，并承擔經營風險責任。通過改革，農村信用社行業管理職責比較順利地移交給省級政府，明確了地方政府的責任，各級地方政府積極支持農村信用社改革。

二是“支農”有效信貸投放大幅度提高，在改進服務方式和支持“三農”發展方面作出了積極貢獻。存款規模擴大，市場意識進一步增強，支持和服務“三農”的信貸投入數量明顯增加。截至2010年9月末，阿拉善盟農村信用社各項存款余額為430471萬元，比年初增加99246萬元，增長29.96％，進一步增強了信用社的資金實力，有力的支持了農牧業生產、農牧民生活和農牧區經濟的發展，為“三農”服務和建設社會主義新農村、新牧區打下了堅實的基礎。各項貸款余額394388萬元，比年初增加150602萬元，增長了61.78%。

三是資產質量進一步改善。由于取得了中央銀行的專項票據支持，使農村信用社的歷史包袱得到了一定程度的化解，資產質量有所改善。截至2010年9月末，阿拉善盟農村信用社不良貸款余額3137萬元，占各項貸款的0.80%，比2002年末下降了26.5個百分點，進一步提高了信貸資產質量。

四是經營效益明顯好轉。在財稅部門對農村信用社所得稅和營業稅的政策扶持下，為農村信用社節約成本、較少稅負、提高效益起到了積極的作用，農村信用社連續兩年實現盈利，且盈利水平逐年提升。

五是資本充足率顯著提高。通過農村信用社自身的努力，增資擴股工作成效顯著，股金數額迅速增長，資本實力明顯增強。截至2010年9月末，阿拉善盟農村信用社股本金總額由2002年的2793.97萬元，增加到了31711萬元。資本凈額為50702.74萬元，比2002年末增長4463.27%；資本充足率為12.4%，比2002年末增加11.68個百分點。

至此，阿拉善盟的農村金融市場上形成了以農村信用社為主，村鎮銀行為輔，小額貸款公司和資金互助社為補充的金融格局。

二、阿拉善盟農村金融體制改革中的問題

從表面上看，阿拉善盟農村金融體制在功能上是很完善的，各種性質的金融機構各司其職，但是從實質來看卻是缺失的，金融機構的組織和分布不夠合理，現行的農村金融體系安排仍不能適應農村市場的需要，表現大致如下：

（一）農村金融機構數量較少，呈現出壟斷的特征

隨著市場競爭的日益激烈，國有商業銀行紛紛撤離農牧區轉向城市地區，農村信用合作社幾乎成了農村金融市場中唯一一家正規的金融機構，中國郵政儲蓄銀行的營業網點又十分有限，同時，由于包袱過重，政策性的金融機構也日趨減少，保險公司和銀行機構的分布比例在城市已占到了95%以上。另外，金融業準入的門檻極高，并且對有些行業還做了限制性的規定，直接造成了農村金融機構很是稀缺，出現了農村信用社幾乎獨占農村市場的局面。

（二)金融機構的供需矛盾

農村資金的需求具有季節性、短期性和小額化的特點，造成了金融機構的農村貸款成本比較大，再加上風險和利潤的原因使商業銀行不愿意向農村的客戶發放貸款。目前，農村經濟發展出現嚴重的資金短缺，在缺乏有效的融資渠道的情況下，農村對金融機構的需求大于金融機構的供給，隨著金融機構撤離農村，加劇了農村金融機構的供需矛盾，同時，政策性金融機構對農村的支持政策也極為有限，不能滿足農村經濟發展對資金的極大需求，并且由于農業保險需要的資金量大、周期比較長、風險比較大，保險公司對農村的保險業務幾乎處于后退階段。因而，農村經濟的發展很難取得較大的進步。? ? （三）農村金融體系發展的嚴重滯后性，農村金融市場競爭不充分? ? ?金融壟斷的出現必然會導致競爭的不充分，農村金融機構的金融產品較為單一，金融機構不能開發更合理的金融產品來吸引顧客，也不能滿足農牧區的需求。另外，金融機構不開展跨地區的金融活動，致使農村金融市場出現嚴重的 “人情交易”，形成了農村金融機構的資產配置不合理，給自身增加了嚴重的包袱，從而抑制了農村金融機構的進一步發展。? ? （四）農村資金大量流失，農村資金循環出現斷鏈的現象? ? ? 農村有大量的閑散資金，許多金融機構在農村設立營業網點主要目的就是開展存款業務以獲得可貸資金，國有商業銀行每年從農村吸收的存款非常可觀，將這些資金貸給經濟效益好的地方，獲取高額利潤，致使資金大量外流。同時，農牧民有了閑置資金時，也大多是選擇儲蓄，而不是去投資，如購買保險，發展農村地區的投資項目，當資金出現短缺的時候，又多是向親朋好友借錢，而不是通過銀行獲取短期貸款，這樣有形成了一個資金惡性循環的循環鏈，加速了農村資金的大量外流。因此，由于農村金融資源流入與流出嚴重失衡，形成了區域經濟發展的資金“瓶頸” 1。

（五)民間借貸日益活躍

目前，阿拉善盟的民間借貸日益活躍，民間融資有著風險高、盲目性的特點。大多數資金短缺者向有資金者拆借或是借助于高利貸，而鄉鎮企業由于資本實力有限，很難從銀行中獲得能滿足自己的貸款，在急需資金時，他們的首選也是通過民間進行融資，廣泛的民間借貸造就了“地下金融”和“地下經濟”，很有可能引發金融風險。

（六）金融體系中的其他部分發展較滯后

目前，在阿拉善盟金融體系中，銀行業和保險業發展還算比較快，但是證券業和信托業的發展基本上處于初始階段，在地方經濟中不能發揮很好的作用，特別是相對于落后的農村經濟來說，局限性更大。

三、對阿拉善盟農村金融體制改革的建議

（一）鼓勵和引導商業銀行發放農業貸款

農牧區有優質的客戶，也有很廣闊的市場前景，僅在農村地區開展存款業務的作法是不可取的，商業銀行應勇于開拓農村市場，為將來在農村地區的發展奠定良好的根基。建議由地方政府作為中間人，敦促農戶和商業銀行機構進行廣泛的合作，商業銀行向農村地區的優質客戶或是國家鼓勵的農村產業發放貸款，所發放的商業貸款要在中央銀行進行登記備案，將貸款的詳細情況登記在冊，防止商業銀行發生道德風險。

（二）進一步深化農村信用社改革

1、深化產權制度改革，完善農村信用社法人治理結構。今后一段時期，應將工作重點轉向建立合理、科學、有效的法人治理結構。一是結合當地實際，合理確定入股起點，積極吸收種養殖大戶、私營業主、企業法人等有能力、有愿望參與農村信用社管理的投資人入股，提高農村信用社的決策和管理能力。二是按照現代企業制度的要求，健全法人治理結構，明確職責分工，形成決策、執行、監督相互制衡的治理結構。三是進一步加強制度建設，科學合理地制定有關工作程序和議事規則，增加決策透明度，提高運行效率。四是加強人民銀行、銀監局的監管力度，最終形成銀行業外部監管、系統內自律管理與機構自身內控約束的管理體系2。

2、轉換經營機制，提高經營管理水平。對采取不同產權模式、選擇不同組織形式的農村信用社(包括農村信用社改制的銀行類金融機構)，應把握有利時機，制定出激勵有效、約束嚴格、權責明晰、獎懲分明的內部控制制度。首先，改革勞動用工制度，推行全員考核、競爭上崗、崗位輪換等制度，逐步形成優勝劣汰、能進能出、能上能下的用工機制。其次，完善薪酬體系，加大收入分配的正向激勵，促進業務發展，并重視和加強風險控制制度建設，對信貸決策要實行嚴格的問責制。第三，加大在職培訓力度，加快人員知識更新，提高農村信用社人員素質。

（三）適當降低農村金融的準入門檻

應實行“低門檻、嚴監管”的原則3，積極引導和鼓勵在農村設立村鎮銀行、小額貸款公司、資金互助社等，監管部門可以適當降低準入門檻，而在對農村金融機構的日常監管上加大力度，落實審慎性監管要求，這樣既解決了農村市場的信貸需求，又培育了富有競爭性的金融市場，并有利于各金融機構提高服務水平和金融產品的創新。

（四）加強民間融資的管理

一方面，國家應進一步制定民間融資的約束法律，力求使融資方式規范化、融資規模標準化、法律地位合法化，以防范民間融資的金融聯動風險。另一方面，建議由縣級以上的財政部門組織實施融資工作，并與資金的借、貸雙方簽訂融資合同，明確責任，事后報同級的人民銀行進行備案。

（五）加速發展農業保險

建立由政府主導的政策性農業保險制度，可以通過政府的適度補貼的政策優惠，吸引和鼓勵社會各方力量投資設立農業保險機構4。在農業保險實施方式上可采取強制保險和自愿保險相結合的方式，以降低道德風險和逆向選擇，即對關系到國計民生的農作物保險實施強制保險，其他險種則可實行自愿保險。在險種設置上，要注意針對農民不同層次的保險需求，不斷開發適合農民需要的險種，并提高保險的服務質量，尤其要改善理賠狀況，以此提升保險在農民心中的形象，加快農村保險業的發展。

參考文獻：

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