中華慈善總會第三屆理事會第七次會議財務工作報告

各位理事：

現就中華慈善總會2010年及2011年5月底前的財務工作情況向理事會報告，請予審議。

2010年以來，中華慈善總會財務工作在民政部、財政部、國家稅務總局的指導下，嚴格遵守國家法律法規和有關政策規定，始終堅持公開、公正、依法、自律原則，堅持加強制度建設、基礎建設、職能建設和素質建設，認真做好慈善款物的接收和發放，促進發展基金保值增值，自覺接受國家各級組織和社會各界的監督，為總會各項公益活動的順利開展提供了保障，受到了捐贈者、受助者的好評，得到了相關管理監督部門的充分肯定。

一、社會捐款、捐物的收支情況

(一)2010年情況。2010年總會本身接收社會捐款206270萬元。其中玉樹地震捐款58100萬元，西南旱災捐款3300萬元，甘肅舟曲泥石流捐款2300萬元，海地地震捐款420萬元，日常捐款142150萬元。加上各地慈善會匯繳玉樹地震捐款209100萬元，全年共接收415370萬元。接收的捐款總額中，企業約占99%，個人約占1%。

2010年總會接收和各地慈善會匯繳捐款總額415370萬元中，已撥付263871萬元，待撥付151499萬元（按照捐贈協議，應于2011年度撥付）。

2010年總會共接收捐贈物資折合人民幣440048萬元，其中藥品414278萬元，其它物資25770萬元，捐贈物資全部分配使用到位。

2010年總會本身接收捐贈款物合計646318萬元，加上各地慈善會匯繳玉樹地震捐款209100萬元，合計855418萬元。發放的捐贈資金及物資覆蓋全國31個省、直轄市、自治區。

(二) 2011年5月底前情況。2011年5月底前，共接收社會捐款15846.52萬元。其中云南盈江地震捐款91.8萬元，日本地震捐款341.33萬元，日常捐款15413.39萬元。已撥付捐款111491.79萬元(含撥付上年度余款10億元)。接收捐贈物資(藥品)折合人民幣167026.8萬元，正在發放過程中。

二、行政經費收支情況

(一)2010年情況。2010年總會行政經費總收入2993.98萬元。其中會費收入21.74萬元，發展基金收入 750 萬元，銀行利息845萬元，提取管理費1097.51萬元，各項目辦提取管理費169.73萬元，會長基金收入110萬元。

2010年總會行政經費總支出754萬元。其中，職工工資228.78萬元，職工社會保險福利費等111.67萬元，差旅費24.07萬元，辦公費77.94萬元，水電物業費57.97萬元，會長基金支出71萬元，各項目辦行政經費支出182.57萬元。

(二)2011年5月底前情況。2011年5月底前，總會行政經費總收入234.37萬元（其中項目辦行政經費收入56.33萬元），總會行政經費總支出 251.99萬元（其中項目辦行政經費支出14.32萬元）。形成本年度1—5月份支出大于收入的原因，主要是總會的利息收入、會費收入是在下半年入賬，另2010年年底的會議費集中在2011年的2月份產生。因此上半年賬面上收入較少，支出略多，屬于正常情況。

三、接受審計情況

(一)按時通過年度財務審計。根據《基金會管理條例》的要求，在財務管理上做到日清月結，積極主動做好各項準備工作，按時接受并通過民政部指定的中辰興會計師事務所對總會的年度財務審計，為總會如期通過民政部的法人執照年檢、捐贈人的免稅資格年檢和基金會所得稅免稅資格年檢打下了堅實的基礎。

(二)積極配合國家審計機關審計。2010年，我國多次發生嚴重災害，針對社會捐贈次數多、金額大等情況，國家審計署、民政部計財司和救災司等政府部門多次到總會進行專項審計和抽查審計，僅國家審計署對玉樹地震的跟蹤審計時間就長達3個月。每次審計，總會均順利通過，并得到了審計署下發的“遵守法規、審計良好”的審計結論。

(三)主動接受獨立審計機構審計。根據捐贈方要求，總會各項目先后11次接受并通過畢馬威、普華永道等國際會計師事務所及多家國內會計師事務所的專項基金審計。各次審計均認為財務業務記錄清晰，收支符合法規要求，得到了審計單位的好評。

四、財務工作基本做法

(一)堅持加強制度建設，在規范財務運行上下功夫見成效。2010年以來，總會財務工作把抓好財務制度落實作為首要任務，堅持按制度辦事，財務工作進一步走上了制度化、規范化軌道。嚴格執行公開、公正、依法、自律原則，及時公示社會捐贈款物的接收和使用情況，自覺接受社會監督，做到項目運作公開，財務管理公開，善款善物使用公開。玉樹地震42000多筆專項捐款全部在網上進行公示，接受捐贈人監督，受到社會各界好評。加強內部審計，今年上半年，根據審計單位要求，組織對沙鋼慈善基金、韓國公益金等項目資金使用情況進行了內部審計。嚴格財務審核，堅持報銷程序，實行招標采購，防止鋪張浪費。抓好《貨幣資金管理辦法》的落實，實行撥款登記造冊，加強發票入賬管理，努力杜絕財務漏洞。

(二)堅持加強基礎建設，在提高財務工作效率上下功夫見成效。在做好明細崗位職責、科學設置科目、加強內外協調等工作的基礎上，針對總會在國家發生重大災害時，通過銀行、網絡的捐款筆數眾多、數量巨大，需要聘請大量的志愿者來幫助錄入捐款信息的實際情況，總會財務部門聯合用友軟件公司和工商銀行北京分行，歷時兩個月，共同完成了總會用友財務軟件的升級工作，使原來五六個人多天才能完成的工作，現在一人當天即可完成，極大地提高了工作效率，為圓滿完成玉樹地震募捐工作發揮了重要作用。今年上半年，又進行了記賬方式的改革，捐贈物資賬由手工記賬改由財務軟件記賬，記賬憑證由手工書寫改由電腦直接打印，進一步提高了工作效率，實現了總會財務工作的歷史性突破。

(三)堅持加強職能建設，在發揮服務保障作用上下功夫見成效。一年來，總會財務部門緊緊圍繞總會的中心工作，認真履行職責，較好地發揮了職能作用。認真做好捐贈款物的接收與發放，準確收集并上報各項財務數據，詳細記錄總會的經濟活動，向社會交出了一本明白賬、廉潔賬、放心賬；加強銀行賬號管理，順利通過國家財政部北京專員辦對總會銀行賬號的年檢工作；認真做好總會各項統計，如期完成北京市西城區對總會的統計年檢工作；按照中辦、國辦《關于深入開展“小金庫”治理工作的意見》的通知，認真組織各部門開展自查和專項檢查工作，沒有發現“小金庫”問題，并將自查報告上報民政部備查。

(四)堅持加強素質建設，在提高工作能力上下功夫見成效。總會財務部門在2010年2人退休的情況下，堅持新進人員公開招聘、擇優錄用，確保了工作的連續性。著力做好財務人員的教育工作，切實幫助工作人員牢固樹立熱愛慈善、獻身慈善意識，不斷提高思想素質；著力培訓業務知識，堅持以老帶新，搞好傳幫帶，不斷提高工作能力；著力組織法規學習，使工作人員系統掌握國家財政法規和非營利組織有關財務規定，不斷強化法規意識。做好總會財務管理工作不僅僅是財務部門的事情，而是涉及到每個部門、每一名工作人員的全局性工作。一年多來，總會全體同志自覺遵守財經紀律和財務制度，積極支持和全力配合財務人員履行職責，大家齊心協力，圓滿完成了工作任務，較好地實現財務工作公開、公正、依法、自律的目標。

各位理事，2011年是我國“十二五”規劃的開局之年，也將是慈善事業蓬勃發展的一年，對總會財務工作提出了新的更高的要求。總會財務工作將嚴格遵守國家的法律法規，認真執行《基金會管理條例》及非營利組織各項財務規章，以保障總會各項公益活動有序開展為目標，以落實總會財務制度為重點，以規范財務運行機制為依托，以強化財務人員素質能力為基礎，確保款物收支合法合規，確保總會資金安全和保值增值，讓捐贈者滿意，讓受助者高興，讓理事會放心。希望各位理事一如既往地關心和支持總會的財務工作，加強對總會財務工作的監督和指導，進一步促進總會財務工作水平不斷提高。

以上報告，請各位理事予以審議。