我國(guó)金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)的有效性分析

摘要：可疑交易監(jiān)測(cè)分析就是通過(guò)收集、判斷、識(shí)別的可疑資金交易報(bào)告，分析可疑交易并提煉涉嫌洗錢犯罪情報(bào)的過(guò)程。我國(guó)反洗錢工作主要以金融機(jī)構(gòu)依據(jù)《管理辦法》中有關(guān)規(guī)定上報(bào)的可疑交易數(shù)據(jù)為調(diào)查洗錢犯罪的基礎(chǔ)。但由于反洗錢社會(huì)成本高和反洗錢制度的缺陷、分析信息的不全面，從而導(dǎo)致可疑交易報(bào)告質(zhì)量不高、可疑交易分析有效性低的問(wèn)題。要進(jìn)一步提升我國(guó)可疑交易監(jiān)測(cè)分析有效性，既要從源頭掌握客戶全部信息，通過(guò)激勵(lì)機(jī)制提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量和舉報(bào)積極性，通過(guò)多層次分析機(jī)制和引入先進(jìn)的分析技術(shù)和可疑交易模型技術(shù)，這樣才能進(jìn)一步提高可疑交易監(jiān)測(cè)分析的有效性，才能發(fā)現(xiàn)更多的洗錢犯罪線索，從而有效地打擊各種洗錢犯罪活動(dòng)。

關(guān)鍵詞：反洗錢；可疑交易；監(jiān)測(cè)分析；有效性研究

中圖分類號(hào)：F820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Ａ 文章編號(hào):１００３－９０３１(２０11)03－００61－０5DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.03.14

一、我國(guó)金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)分析現(xiàn)狀及存在的不足

（一）我國(guó)可疑交易監(jiān)測(cè)分析現(xiàn)狀

總體上說(shuō)，世界各國(guó)的反洗錢制度幾乎都以可疑交易或者可疑行為（統(tǒng)稱可疑交易行為）報(bào)告制度為中心，要求金融機(jī)構(gòu)報(bào)送有洗錢跡象和可能的交易行為的有關(guān)信息，英國(guó)、德國(guó)、意大利、荷蘭、美國(guó)、澳大利亞等同時(shí)要求提交大額交易報(bào)告[1]。2003年1月中國(guó)人民銀行分別頒布了《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，由中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局分別負(fù)責(zé)人民幣、外幣可疑交易的監(jiān)測(cè)分析，我國(guó)開(kāi)始建立了可疑交易監(jiān)測(cè)分析制度。2004年3月中國(guó)人民銀行設(shè)立反洗錢局，作為反洗錢行政主管部門；2004年4月中國(guó)人民銀行又成立了中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，作為收集、分析、監(jiān)測(cè)和提供反洗錢情報(bào)的金融情報(bào)機(jī)構(gòu)，具體承擔(dān)反洗錢資金監(jiān)測(cè)職責(zé)，并且實(shí)行本外幣可疑交易資金監(jiān)測(cè)一體化[2]。截至2009年末，可疑交易分析已全面覆蓋銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司。2009年反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心共接收金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的大額交易報(bào)告1.78億份，可疑交易報(bào)告4293.3萬(wàn)份（見(jiàn)表1）。從2004—2009年銀行業(yè)可疑交易報(bào)告接收量統(tǒng)計(jì)表（見(jiàn)表2），也可以發(fā)現(xiàn)可疑交易報(bào)告量逐年遞增。

（二）我國(guó)金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)分析存在的不足

近幾年可疑交易監(jiān)測(cè)分析有效性有了大幅提高，僅2009年通過(guò)分析篩選就發(fā)現(xiàn)1082起具備高度洗錢嫌疑的重點(diǎn)可疑交易線索。中國(guó)人民銀行依法對(duì)這些重點(diǎn)線索開(kāi)展了反洗錢調(diào)查，最后根據(jù)調(diào)查情況向偵查機(jī)關(guān)移送和報(bào)案共654起，涉及金額3711.7億元。各地偵查機(jī)關(guān)根據(jù)中國(guó)人民銀行的報(bào)案線索共立案?jìng)刹?19起（其中以洗錢罪立案?jìng)刹?3起），占報(bào)案線索數(shù)的24.1%①。但目前也存在可疑交易報(bào)告質(zhì)量不高、可疑交易分析有效性低的問(wèn)題。

1．金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告質(zhì)量難以有效提高

面對(duì)當(dāng)局的罰款威懾，金融機(jī)構(gòu)一定程度存在“護(hù)衛(wèi)性”行為，自我保護(hù)意識(shí)決定了“拿不準(zhǔn)就報(bào)”、“報(bào)比不報(bào)好”、“多報(bào)比少報(bào)好”，而不論所上報(bào)的交易或者行為可疑與否，缺乏對(duì)可疑交易信息的主動(dòng)識(shí)別和篩選，這也是近年可疑交易報(bào)告量增加的原因之一。許多金融機(jī)構(gòu)只是機(jī)械地依賴其反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)預(yù)警提示，不加分析判斷，簡(jiǎn)單地錄入客戶信息就上報(bào)，這種報(bào)告往往涵蓋信息太少，會(huì)漏掉許多有價(jià)值的信息。有的則采取“擴(kuò)大化”的辦法，只要自認(rèn)為符合可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)的交易，就不加分析和重新識(shí)別客戶身份就上報(bào)，由于報(bào)告的交易信息太多，反而降低了信息分析處理的效率。同時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)檢查中還可發(fā)現(xiàn)，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)提示為可疑交易時(shí)，有關(guān)業(yè)務(wù)人員未進(jìn)行認(rèn)真審查，甚至根本不審查就確認(rèn)為正常交易，這樣做出導(dǎo)致失去大量的有價(jià)值信息[3]。

2．可疑交易監(jiān)測(cè)分析信息范圍不廣，不能全面分析

一是局限于資金交易分析，缺乏身份主體分析的有效配合。對(duì)客戶身份信息的準(zhǔn)確定位是可疑交易監(jiān)測(cè)的重要環(huán)節(jié)，沒(méi)有準(zhǔn)確定位，可疑交易監(jiān)測(cè)分析就沒(méi)有任何意義。雖然我國(guó)已建立了居民身份證統(tǒng)一數(shù)據(jù)庫(kù)，但該數(shù)據(jù)庫(kù)并沒(méi)有涵蓋所有自然人身份信息，法人或準(zhǔn)法人身份沒(méi)有統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫(kù)，難以準(zhǔn)確、完備的實(shí)現(xiàn)對(duì)交易主體的身份定位。目前人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)與同城票據(jù)交換系統(tǒng)、支付清算系統(tǒng)等還未實(shí)行連接，還處于獨(dú)立運(yùn)行狀態(tài)，有礙于對(duì)異常賬戶類型進(jìn)行有效監(jiān)測(cè)。除了與公安部門戶籍管理系統(tǒng)相連接外，還沒(méi)有與工商、稅務(wù)、技術(shù)監(jiān)督等部門的營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)登記、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼等信息管理系統(tǒng)的接口，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還無(wú)法通過(guò)賬戶管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)存款人提交的各類開(kāi)戶資料證件進(jìn)行真實(shí)性確認(rèn)，橫向信息傳輸難以落實(shí)，也就不能更好地識(shí)別客戶。同樣在法人主體有關(guān)信息分屬于工商、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)和海關(guān)等部門的情況下，不能更好地綜合定位。如某企業(yè)賬戶在資金上是正常運(yùn)作的，但其工商法人資格已經(jīng)注銷，稅務(wù)登記也已經(jīng)注銷，這就無(wú)法識(shí)別。另外，沒(méi)有信息跟蹤功能，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定為可疑交易上報(bào)，在此之后發(fā)生的信息沒(méi)有要求連續(xù)上報(bào)，無(wú)法連續(xù)監(jiān)控。

二是可疑交易分析主要局限于交易行為分析，缺乏財(cái)產(chǎn)關(guān)系和社會(huì)關(guān)系分析的配合。交易是一個(gè)過(guò)程，財(cái)產(chǎn)關(guān)系是一種狀態(tài)，狀態(tài)和過(guò)程存在相互印證的關(guān)系，在某些情況下，脫離財(cái)產(chǎn)關(guān)系，僅從交易行為獲取涉嫌犯罪的線索是很難的。

三是可疑交易資金監(jiān)測(cè)局限于個(gè)體分析，缺乏與區(qū)域分析、宏觀分析的有機(jī)結(jié)合。發(fā)生在一個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中的洗錢數(shù)量與系統(tǒng)的某些參數(shù)有相對(duì)穩(wěn)定的數(shù)量關(guān)系，如異常的現(xiàn)金流通量、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)出現(xiàn)超常的統(tǒng)計(jì)誤差等[4]。當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶身份的了解僅限于開(kāi)戶資料和平時(shí)與客戶接觸時(shí)，從客戶交談中獲得部分信息，少部分外勤人員通過(guò)走訪客戶可以獲得一些信息，多是一些貸款戶，但對(duì)于一線臨柜人員了解的信息就很少了。經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)及資金流量流向規(guī)律等客戶信息不是必須向銀行提供的，這些信息由工商、稅務(wù)等部門管理，銀行柜面無(wú)法了解這些信息。上面講的財(cái)產(chǎn)信息全國(guó)也沒(méi)有建立統(tǒng)一信息庫(kù)，同時(shí)這些信息由房產(chǎn)管理部門管理，金融機(jī)構(gòu)和反洗錢監(jiān)測(cè)中心無(wú)法掌握。

（三）反洗錢工作主動(dòng)性不強(qiáng)，報(bào)告不全面

一是一些金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置的可疑交易報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)低于《辦法》（[2006]第2號(hào)令，下同）要求。如證券行業(yè)可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)之一“長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易”，多數(shù)機(jī)構(gòu)將“長(zhǎng)期”設(shè)定為2~3個(gè)月，遠(yuǎn)低于《辦法》一年的標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)篩選出大量可疑交易后全部報(bào)送。二是依賴系統(tǒng)篩選，缺少人工識(shí)別。對(duì)于由客觀標(biāo)準(zhǔn)為主觀識(shí)別構(gòu)成的上報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，一些機(jī)構(gòu)按照客觀標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定系統(tǒng)參數(shù)，篩選出大量可疑交易后未經(jīng)人工識(shí)別即予上報(bào)。三是要素填寫不全。銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)可疑交易報(bào)告要素為40項(xiàng)，證券期貨可疑交易報(bào)告要素34項(xiàng)，有的要素系統(tǒng)不能自動(dòng)提取，人工填寫需耗費(fèi)大量時(shí)間精力，有些就不進(jìn)行補(bǔ)充，這樣造成可疑交易報(bào)告缺少一些項(xiàng)目。

二、影響我國(guó)金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)分析有效性的原因

（一）可疑交易報(bào)告主動(dòng)性不足

在我國(guó)主要采取義務(wù)報(bào)送制和舉報(bào)制，其中金融業(yè)和特定行業(yè)實(shí)行義務(wù)報(bào)送制，舉報(bào)制則作為義務(wù)報(bào)送制的補(bǔ)充。義務(wù)報(bào)送制缺乏質(zhì)量控制機(jī)制、舉報(bào)制缺乏市場(chǎng)化激勵(lì)機(jī)制，導(dǎo)致信息完備性和準(zhǔn)確性難以保證，影響了可疑交易資金監(jiān)測(cè)的分析效率。特征型的可疑交易在有關(guān)制度上已經(jīng)明確，是強(qiáng)制性報(bào)告的，但非特征型的可疑交易則取決于金融機(jī)構(gòu)的意愿。如果激勵(lì)機(jī)制不完善，不能促進(jìn)報(bào)送機(jī)構(gòu)將履行可疑交易報(bào)告義務(wù)內(nèi)在化，將導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)采取非合作博弈的策略，如防衛(wèi)性的報(bào)送特征型可疑交易，消極甚至拒絕報(bào)送非特征型的可疑交易，導(dǎo)致可疑交易報(bào)告的準(zhǔn)確性和完備性降低[5]。

（二）反洗錢社會(huì)成本高，金融機(jī)構(gòu)反洗錢主動(dòng)性難以調(diào)動(dòng)

金融機(jī)構(gòu)是反洗錢的主陣地，根據(jù)反洗錢監(jiān)管要求及反洗錢工作的實(shí)際需要，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面會(huì)增加五種成本：一是制度成本，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)監(jiān)管要求需要建立一整套反洗錢內(nèi)部政策、程序和控制措施；二是雇員成本，包括工資成本和培訓(xùn)成本，三是檢查成本。金融機(jī)構(gòu)檢查過(guò)程中形成的計(jì)算機(jī)設(shè)備、辦公用品費(fèi)和差旅費(fèi)等支出；四是流失客戶，金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的了解和對(duì)可疑交易資金數(shù)據(jù)的報(bào)告制度會(huì)使金融機(jī)構(gòu)失去一部分客戶，客戶的失去意味著利潤(rùn)的損失，尤其是當(dāng)其他金融機(jī)構(gòu)不認(rèn)真執(zhí)行反洗錢規(guī)定時(shí)，將會(huì)使該金融機(jī)構(gòu)處于更不利的地位；五是檔案管理成本，人民銀行要求金融機(jī)構(gòu)在一定期限內(nèi)保存客戶的賬戶資料和交易記錄，這使金融機(jī)構(gòu)保管檔案成本增加。如果金融機(jī)構(gòu)付出的成本得不到適當(dāng)補(bǔ)償，則其參與反洗錢的積極性將會(huì)在一定程度上受到影響。

（三）可疑交易報(bào)告制度存在缺陷

一是部分可疑交易標(biāo)準(zhǔn)雖然看似簡(jiǎn)單，卻不易操作。如《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)第十一條第五款“與來(lái)自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心……”、第十二條第五款“與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系”、第十三條第十五款“與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系的”等規(guī)定中的“地區(qū)”或“中心”不明確，在實(shí)際報(bào)告時(shí)無(wú)法參考。二是部分可疑交易標(biāo)準(zhǔn)未充分考慮證券市場(chǎng)的特征。《辦法》第十二條規(guī)定的證券業(yè)可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，仍主要停留在對(duì)客戶資金賬戶和證券賬戶監(jiān)測(cè)的簡(jiǎn)單層面上，未充分考慮證券業(yè)在證券發(fā)行、證券上市、證券評(píng)估、證券交易、證券交割、讓利分紅等環(huán)節(jié)可能存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在當(dāng)前股市資金實(shí)行銀證轉(zhuǎn)賬，客戶保證金流出流入股市實(shí)際由銀行監(jiān)控的情況下，明顯呈現(xiàn)證券業(yè)反洗錢工作與銀行業(yè)反洗錢工作的同質(zhì)化，對(duì)股市可疑交易資金的監(jiān)測(cè)分析容易流于形式。《辦法》第十二條第四款、第六款將“長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易”、“開(kāi)戶后短期內(nèi)大量買賣證券，然后迅速銷戶”列為可疑交易標(biāo)準(zhǔn)。在股市上漲期，上述兩種現(xiàn)象大量存在，將此交易列為可疑交易，既大量增加證券營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)無(wú)價(jià)值的可疑交易報(bào)告量，也增加反洗錢監(jiān)測(cè)信息中心分析、處理信息的工作量。三是部分可疑交易標(biāo)準(zhǔn)未考慮新型業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。隨著金融創(chuàng)新力度的加大，新型金融產(chǎn)品層出不窮，如網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、銀證產(chǎn)品、銀保產(chǎn)品等，這些金融產(chǎn)品有別于傳統(tǒng)金融產(chǎn)品的新特點(diǎn)，如資金形態(tài)的虛擬性、交易行為的隱蔽性、交易速度的快捷性、業(yè)務(wù)辦理的無(wú)紙化、產(chǎn)品特征的模糊性等，但《辦法》仍缺乏針對(duì)這些金融新型產(chǎn)品設(shè)計(jì)可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)[6]。

三、提高我國(guó)金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)分析效率的若干建議

要進(jìn)一步提升我國(guó)金融機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測(cè)分析有效性，既要從源頭掌握客戶全部信息，通過(guò)激勵(lì)機(jī)制提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量和舉報(bào)積極性，通過(guò)多層次分析機(jī)制和引入先進(jìn)的分析技術(shù)和可疑交易模型技術(shù)，發(fā)現(xiàn)更多的犯罪線索。

（一）全面落實(shí)客戶身份識(shí)別制度

一是以銀行結(jié)算基本存款賬戶核準(zhǔn)號(hào)為基礎(chǔ)，構(gòu)建單位銀行賬戶管理體系。一個(gè)單位首次開(kāi)立基本存款賬戶時(shí)，經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核準(zhǔn)后產(chǎn)生一個(gè)核準(zhǔn)號(hào)，以后這一核準(zhǔn)號(hào)伴隨著該單位存款終生，開(kāi)立其他賬戶都必須憑此核準(zhǔn)號(hào)，就算基本賬戶開(kāi)戶行發(fā)生改變，其核準(zhǔn)號(hào)也不改變，可以考慮以存款人信息智能卡方式管理。所有銀行賬戶納入基本存款賬戶下管理，包括單位定期存款、協(xié)議存款和單位銀行卡，條件成熟時(shí)可以將單位保險(xiǎn)賬戶、單位證券賬戶和單位期貨賬戶也納入管理。賬號(hào)管理系統(tǒng)和反洗錢分析中心其信息管理都是以基本賬戶的核準(zhǔn)號(hào)為基礎(chǔ)進(jìn)行管理，全面掌握存款人資金動(dòng)態(tài)，這樣賬戶管理和信息管理相統(tǒng)一。二是以個(gè)人社會(huì)保障號(hào)為基礎(chǔ)，構(gòu)建個(gè)人銀行賬戶管理體系。為方便自然人管理自己所有個(gè)人銀行賬戶，也為監(jiān)管部門對(duì)個(gè)人銀行賬戶信息和資金信息監(jiān)管提供支持，建立以個(gè)人社會(huì)保障號(hào)為基礎(chǔ)的個(gè)人賬戶管理體系，按照社會(huì)保障號(hào)碼標(biāo)準(zhǔn)，首次在賬戶管理系統(tǒng)中開(kāi)立個(gè)人賬戶的自然人，由系統(tǒng)登記社會(huì)保障號(hào)碼。以后個(gè)人不管以何種有效身份證明文件開(kāi)立何種賬戶，都集合在此號(hào)碼下管理，不但包括個(gè)人結(jié)算賬戶、個(gè)人協(xié)議存款、通知存款、個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款賬戶和定期儲(chǔ)蓄存款賬戶，而且還包括個(gè)人證券投資賬戶、期貨投資賬戶和國(guó)債投資賬戶，也包括各種銀行卡和信用卡。對(duì)于聯(lián)名賬戶，需要指定賬戶主體，主要信息歸屬于主體人，其他從屬人只是標(biāo)注。

中國(guó)人民銀行應(yīng)按賬戶管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)要求，加快與工商、稅務(wù)、質(zhì)量監(jiān)督等信息管理部門合作的步伐，將營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)登記、稅務(wù)登記證及組織機(jī)構(gòu)代碼等信息與賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行連接，從各信息系統(tǒng)的比對(duì)情況對(duì)存款人提供的開(kāi)戶資料、證件的真實(shí)性進(jìn)行確認(rèn)，真正做到了解客戶，促進(jìn)存款實(shí)名制的落實(shí)，為反洗錢提供真實(shí)、完整、有效的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息資料。可疑交易分析監(jiān)測(cè)系統(tǒng)更應(yīng)與銀行賬戶管理系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)和現(xiàn)代化支付系統(tǒng)等相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)相連接，對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的處理情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析。近幾年房地產(chǎn)價(jià)格升值預(yù)期持續(xù)居高的環(huán)境下，大量文獻(xiàn)資料表明了大量來(lái)源不明的資金流向房地產(chǎn)市場(chǎng)，房地產(chǎn)已成為洗錢的重要工具之一。建立全國(guó)統(tǒng)一的房地產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，將這些信息也納入反洗錢監(jiān)測(cè)分析信息范疇，就可以更有效地提高相關(guān)可疑交易資金的監(jiān)測(cè)分析效率。

中國(guó)人民銀行可以依托賬戶管理系統(tǒng)，建立客戶信息檔案庫(kù)，進(jìn)行集約化管理，更能綜合反映單位和個(gè)人的信息，以供各金融機(jī)構(gòu)和反洗錢分析中心以及人民銀行分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員查詢和分析。同時(shí)以倉(cāng)儲(chǔ)方式管理可疑交易客戶信息，并進(jìn)行長(zhǎng)期跟蹤分析。洗錢犯罪分子的識(shí)別不可能單憑一次交易就可以確定的，洗錢犯罪活動(dòng)往往是在合法交易中掩蓋其非法交易，這就需要根據(jù)長(zhǎng)期交易信息進(jìn)行跟蹤分析。

（二）全面推行洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度

鑒于客戶身份識(shí)別在洗錢預(yù)防措施中的基礎(chǔ)地位，客戶身份識(shí)別制度逐步呈現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的發(fā)展趨勢(shì)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，考慮行業(yè)等因素，在對(duì)客戶充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)客戶實(shí)行正常、關(guān)注、可疑三類風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，應(yīng)實(shí)施更嚴(yán)格的客戶身份識(shí)別措施；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)客戶，可以采取簡(jiǎn)化的客戶身份識(shí)別措施，甚至免除實(shí)施客戶身份識(shí)別措施，從而提高客戶身份識(shí)別的有效性，同時(shí)也適當(dāng)平衡了反洗錢成本和收益之間的關(guān)系。當(dāng)然，在實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理后，還應(yīng)采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、金融交易情況，及時(shí)更新客戶資料信息，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，使風(fēng)險(xiǎn)分類管理更準(zhǔn)確。

客戶風(fēng)險(xiǎn)分類管理，目前銀行類金融機(jī)構(gòu)在這方面還做得不夠，許多機(jī)構(gòu)還沒(méi)有推行。針對(duì)近期監(jiān)管對(duì)恐怖融資監(jiān)控要求的提高，各商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)黑名單尤其是聯(lián)合國(guó)制裁名單有關(guān)交易的監(jiān)測(cè)。如可將經(jīng)過(guò)一定程序篩選出的部分低風(fēng)險(xiǎn)客戶甚至是有把握不會(huì)涉及可疑交易的客戶名單維護(hù)到現(xiàn)有反洗錢報(bào)送系統(tǒng)，讓系統(tǒng)不再生成與之相關(guān)的可疑交易報(bào)告。這樣做即減少了需要人工識(shí)別交易的數(shù)量，同時(shí)減少了報(bào)送人民銀行的可疑交易總量，也意味著沒(méi)有通過(guò)校驗(yàn)的可疑報(bào)告被退回而需要人工補(bǔ)正的工作量的降低。當(dāng)然，這一操作需要以金融機(jī)構(gòu)客戶風(fēng)險(xiǎn)分類制度的有效、各機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的了解、名單的確定和更新流程的可控等條件為前提，隨意使用將會(huì)產(chǎn)生較大的控制風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)洗錢客戶，不僅局限于標(biāo)準(zhǔn)化可疑交易信息的分析，逐步開(kāi)展財(cái)產(chǎn)關(guān)系的分析，通過(guò)拓展分析法，提高發(fā)現(xiàn)、識(shí)別涉嫌洗錢犯罪信息情報(bào)的效率。要使反洗錢機(jī)制有效地發(fā)揮效率，對(duì)具有高度洗錢風(fēng)險(xiǎn)的客戶不僅要分析交易行為或交易過(guò)程，也需要適當(dāng)擴(kuò)大對(duì)其財(cái)產(chǎn)關(guān)系的監(jiān)測(cè)分析，從財(cái)產(chǎn)狀態(tài)追溯可疑交易，進(jìn)而獲得洗錢犯罪情報(bào)。

（三）建立有效的反洗錢激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)反洗錢的內(nèi)部活力

只有建立激勵(lì)相容的監(jiān)督管理制度，才能真正將外在的義務(wù)內(nèi)化為金融機(jī)構(gòu)履行好義務(wù)的動(dòng)機(jī)，在現(xiàn)代化金融企業(yè)中已形成了股東利益最大化和員工利益最大化的均衡協(xié)調(diào)機(jī)制，建立有效的反洗錢激勵(lì)機(jī)制，就是對(duì)反洗錢工作特別是可疑交易報(bào)告工作融入利益最大化機(jī)制。

一是建立金融機(jī)構(gòu)反洗錢效果評(píng)估制度。對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢情況實(shí)行評(píng)級(jí)制，并定期向社會(huì)公眾和有關(guān)部門通報(bào)評(píng)價(jià)結(jié)果。對(duì)積極參與反洗錢活動(dòng)做出重要貢獻(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)給予較高等級(jí)評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)等級(jí)與金融監(jiān)管部門提供的金融優(yōu)惠政策掛鉤，評(píng)價(jià)等級(jí)越高，金融機(jī)構(gòu)享受的金融優(yōu)惠政策就越多，如市場(chǎng)準(zhǔn)入政策。同時(shí)對(duì)于評(píng)級(jí)差的金融機(jī)構(gòu)加大現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，對(duì)評(píng)級(jí)高的少檢查甚至免檢，從而降低檢查成本。

二是對(duì)追繳的洗錢非法收入實(shí)行分成制度。為有效調(diào)動(dòng)和保護(hù)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的積極性，國(guó)家應(yīng)制定相應(yīng)的洗錢非法收入分成制度，為反洗錢提供情報(bào)和線索的金融機(jī)構(gòu)、單位和個(gè)人，在洗錢資金追繳以后，可根據(jù)其貢獻(xiàn)的大小給予一定比例的獎(jiǎng)金。即使洗錢資金追繳不回來(lái)，政府也應(yīng)該給予獎(jiǎng)勵(lì)。或者對(duì)收繳的贓款不立即上繳國(guó)庫(kù)，而是仍然存放于銀行一段時(shí)間，這樣至少可以給金融機(jī)構(gòu)一個(gè)調(diào)整期，以緩沖大額存款的減少對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理的影響。政府也可從罰沒(méi)收入中拿出一定資金設(shè)立專門的反洗錢基金，對(duì)為反洗錢工作作出貢獻(xiàn)的單位和個(gè)人予以物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)。

三是建立涉嫌洗錢行為和可疑支付交易舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度。充分發(fā)揮社會(huì)力量在打擊洗錢犯罪的威懾作用，強(qiáng)化對(duì)可疑支付交易的監(jiān)督，積極鼓勵(lì)單位、個(gè)人通過(guò)舉報(bào)方式提供涉嫌洗錢行為和可疑支付交易的情報(bào)和線索，形成“打擊洗錢、人人有責(zé)”的社會(huì)氛圍。

四是建立可疑交易質(zhì)量考核制度。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)積極主動(dòng)開(kāi)展可疑交易甄別，將識(shí)別和判斷依據(jù)深入到交易實(shí)質(zhì)的判定上，結(jié)合客戶身份識(shí)別、行業(yè)特點(diǎn)分析及相關(guān)交易背景判斷交易的真實(shí)性與合理性，形成可疑交易報(bào)告。對(duì)由反洗錢數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)自動(dòng)生成但有足夠理由排除的可疑交易數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)刪除，對(duì)未達(dá)到可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)、系統(tǒng)未采集但經(jīng)辦過(guò)程中發(fā)現(xiàn)明顯可疑的報(bào)告，應(yīng)審慎識(shí)別、確定可疑后予以報(bào)送。監(jiān)管部門可對(duì)報(bào)送的有價(jià)值的非標(biāo)準(zhǔn)型可疑交易給予獎(jiǎng)勵(lì)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)提高報(bào)告質(zhì)量，另外還應(yīng)建立反洗錢信息披露成本補(bǔ)貼制度。

（四）建立多層次分析機(jī)制

一是建立分類分析中心，根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以將金融機(jī)構(gòu)提供的可疑交易信息集劃分為若干子集，如將可疑交易信息劃分為銀行類、證券交易類、保險(xiǎn)類和其他類等，對(duì)可疑交易的分布特征和洗錢犯罪的相關(guān)度進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)分析。二是建立綜合性分析中心，就是根據(jù)分類中心的分析結(jié)果，進(jìn)一步綜合各類信息進(jìn)一步判斷。三是建立區(qū)域性分析中心，可以根據(jù)不同洗錢犯罪的區(qū)域分布特征建立區(qū)域監(jiān)測(cè)分析制度，即根據(jù)洗錢上游犯罪的區(qū)域分布特征，推斷相關(guān)洗錢犯罪及可疑交易的分布特征，確定不同區(qū)域應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的可疑交易類型。有些洗錢犯罪的可疑資金交易分布是全球性的、有些是全國(guó)性的、有些則是區(qū)域性的，因而有必要建立區(qū)域性分析中心。洗錢犯罪活動(dòng)具有區(qū)域性特征，建立區(qū)域性分析中心，并且改變現(xiàn)在全國(guó)統(tǒng)一可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，可以根據(jù)區(qū)域特點(diǎn)增設(shè)區(qū)域性可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，區(qū)域性分析也需要根據(jù)區(qū)域反洗錢活動(dòng)的特點(diǎn)不斷創(chuàng)新監(jiān)測(cè)分析方式和方法，以不斷挖掘可疑交易，從而更好地為打擊洗錢犯罪活動(dòng)服務(wù)。建立多層次的分析機(jī)制，就是不同的分析團(tuán)隊(duì)，采用不同地分析方式方法和分析技術(shù)，有效地發(fā)揮聚合分析和拓展分析的各自優(yōu)勢(shì)，提高監(jiān)測(cè)分析效率。在分析上引入目標(biāo)鎖定技術(shù)：一是鎖定所分析的機(jī)構(gòu)，二是鎖定區(qū)域的行業(yè)，三是鎖定某一行為人，這樣可以為反洗錢檢查提供可靠依據(jù)。

（五）建立靈活的可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)制度

我國(guó)由反洗錢主管部門規(guī)定可疑交易報(bào)告的客觀標(biāo)準(zhǔn)，而不是由金融機(jī)構(gòu)自主判別和決定一項(xiàng)交易是否可疑。《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》列出了58種可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，要求金融機(jī)構(gòu)予以報(bào)告。實(shí)際上，與其它國(guó)家相比，我國(guó)規(guī)定的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際上大多被看成是需要金融機(jī)構(gòu)在判別可疑交易過(guò)程中應(yīng)該加以關(guān)注的異常交易。簡(jiǎn)單地說(shuō)，我國(guó)所謂的可疑交易報(bào)告按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)只是異常交易。在《反洗錢法》審議通過(guò)后中國(guó)人民銀行制訂和頒布了新的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑資金交易報(bào)告管理辦法》，減少了銀行業(yè)可疑交易報(bào)告的客觀標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量，首次規(guī)定了證券期貨業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的可疑交易報(bào)告的客觀標(biāo)準(zhǔn)，并強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在分析基礎(chǔ)上識(shí)別和判斷可疑交易，但仍沒(méi)有完全取消客觀標(biāo)準(zhǔn)。

在積累經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，應(yīng)逐步將目前可疑交易報(bào)告的客觀標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為主觀標(biāo)準(zhǔn)，讓金融機(jī)構(gòu)真正承擔(dān)起識(shí)別可疑交易的職責(zé)，這將對(duì)提高我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的努力程度、情報(bào)分析的能力、案件調(diào)查效率和整個(gè)反洗錢制度的效力產(chǎn)生持久影響。一是逐步取消目前可疑交易報(bào)告的客觀標(biāo)準(zhǔn)，明確規(guī)定由報(bào)送主體主觀判斷和報(bào)送可疑交易報(bào)告。當(dāng)然，反洗錢主管部門要調(diào)整對(duì)報(bào)送主體的監(jiān)管理念和方式，加強(qiáng)對(duì)報(bào)送主體的宣傳、教育、培訓(xùn)、指導(dǎo)和合作，必要時(shí)進(jìn)行檢查和處罰。二是主管部門會(huì)同其它部門和行業(yè)自律組織，根據(jù)破獲案件所總結(jié)和歸納出來(lái)的洗錢類型和指標(biāo)，制定各行業(yè)可疑交易報(bào)告的識(shí)別指引，并且根據(jù)新的洗錢類型和新業(yè)務(wù)開(kāi)展特點(diǎn)定期修訂、更新和增加，當(dāng)前需要盡快建立網(wǎng)上銀行和手機(jī)支付等業(yè)務(wù)的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)。三是前面也提到了可以根據(jù)區(qū)域性可疑交易特征設(shè)立區(qū)域性可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，并不斷調(diào)整。

（六）不斷引入國(guó)際先進(jìn)技術(shù)，不斷總結(jié)我國(guó)可疑交易特征

所謂的可疑交易模型是指某種可疑交易在客戶和交易特征方面的不同組合模式，是各種現(xiàn)實(shí)洗錢或犯罪行為模式的抽象。由于洗錢行為的共性，許多交易模型在全球都會(huì)被認(rèn)定為可疑，但由于各國(guó)監(jiān)管要求不同，各銀行的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和產(chǎn)品不同，可疑交易模型的數(shù)量、高發(fā)領(lǐng)域及組合也會(huì)具有不同特點(diǎn)；另外，可疑交易模型庫(kù)應(yīng)是一個(gè)動(dòng)態(tài)更新的過(guò)程、某一時(shí)期新的犯罪類型、某個(gè)地區(qū)高發(fā)的犯罪形式都需要進(jìn)行有針對(duì)性的量化和模型化。目前國(guó)際比較成熟的可疑交易分析技術(shù)，如智能數(shù)據(jù)分析和樸素貝葉斯分類技術(shù)。新的洗錢方式會(huì)不斷被犯罪分子利用，也會(huì)在不同國(guó)家傳播，引入國(guó)際成熟可疑交易分析技術(shù)和可疑交易模型，就是總結(jié)學(xué)習(xí)以提高我國(guó)的可疑交易監(jiān)測(cè)分析能力，同時(shí)不斷總結(jié)不同上游犯罪誘致或恐怖融資派生的洗錢交易的資金流向、流量和分布模型，在現(xiàn)有的各種特征型可疑交易基礎(chǔ)上擴(kuò)大特征型可疑交易的類型。為義務(wù)報(bào)送機(jī)構(gòu)提供更多的經(jīng)驗(yàn)支持。在經(jīng)驗(yàn)分析的基礎(chǔ)上將某些非特征性的可疑交易提煉為特征型的可疑交易，形成分析模型，在再次出現(xiàn)相同特征交易就能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，有利于提高可疑交易監(jiān)測(cè)分析的有效性和針對(duì)性。

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