我國商業銀行風險管理現狀及對策

摘要：風險管理能力是銀行的核心能力，而商業銀行風險管理能力直接影響銀行的生死存亡。伴隨經濟和金融全球化的發展，我國的商業銀行將面臨更多的機遇和挑戰。對我國商業銀行風險管理存在的問題，為了加強我國商業銀行風險管理，我們必須采取對策，因此加強商業銀行風險管理具有積極的現實意義。本文從商業銀行概述了風險和風險管理，分析了我國商業銀行風險管理的現狀，并提出了加強風險管理的一些對策。

關鍵詞：商業銀行風險 風險管理 現狀 對策

1 風險及風險管理概述

商業銀行風險是指由于不確定性因素的影響，商業銀行在經營活動過程中實際收益偏離預期收益，從而導致遭受損失或獲取額外收益的可能性。從商業活動層面上，風險可以分為經營風險和行業風險。由于商業銀行其經營的特殊性，風險對其來說似乎是與生俱來的，這些風險主要包括操作風險、信用風險、轉移風險、市場風險、流動性風險、利率風險和國家風險等。

風險管理又名危機管理，是指如何在一個肯定有風險的環境里把風險減至最低的管理過程。當中包括了對風險的量度、評估和應變策略。理想的風險管理，是一連串排好優先次序的過程，使當中的可以引致最大損失及最可能發生的事情優先處理、而相對風險較低的事情則押后處理。可商業銀行在經營管理過程中，由于自身與客戶各種不確定性因素的影響，使其實際經營狀況與預期經營狀況產生一定的偏差，從而該商業銀行資金的效益性或者安全性或者流動性蒙受損失的能性。良好的風險管理有助于降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能、相對提高企業本身之附加價值。

2 我國商業銀行風險管理現狀

我國商業銀行風險管理的現狀不容樂觀，因為我國目前市場經濟和金融體系的發展還處于初級階段，發展不成熟且不完善。同時，就目前來看，與國外發達國家相比，現在我國商業銀行風險管理存在許多待解決的問題。

2.1 風險管理體系不完善

目前，我國商業銀行的風險管理缺乏組織制度的保障和有效的運作機制。就目前而言，我國大部分的商業銀行還沒有沒有設置獨立的風險管理部門，那么也就沒有專職的從事風險管理的經理，自然這些商業銀行也沒有能力獨立承擔起具有權威性的風險管理職責。在中國，大部分的銀行風險管理體系都不健全，獨立性原則體現不夠，風險管理受外界因素干擾較多，不少制度規定有粗略化、模糊化和大致化等現象。因此，健全有效的風險管理機制是商業銀行經營運作的堅實基礎，我們必須健全我國的風險管理體系。

2.2 風險管理人才匱乏

人是組織中不可缺少的部分，它是最主要的資源，因此，缺乏風險管理人才成為制約我國商業銀行風險管理現代化進程的的一個主要因素。現代風險管理技術性含量非常高，以現代管理學、經濟學、金融學、數理統計學等學科知識為基礎，且引入了物理學、系統工程學等自然學科的研究方法，這在宏觀上對從事風險管理的人員的素質提出了很高的要求。然而，在我國從事商業銀行風險管理的人員無論在質量上還是數量上以及各方面能力上都與西方發達國家商業銀行存在差距。

2.3 風險管理方法落后

眼下的中國商業銀行，風險管理認識不足，風險管理文化和理念上還相對落后。在國外銀行，把控制風險和創造利潤看做同等重要的事情，十分重視風險與收益合理分配的原則。而在我國商業銀行中，沒有充分認識到對風險管理和業務發展的關系。因此，提高風險管理方法，把握風險管理的發展趨勢，是我國銀行業風險管理所面臨的重要工作。

2.4 風險承擔主體不明確

我國國有商業銀行還沒有有效地實行經營權和所有權的分離，政策性業務和行政干預仍很多，商業化程序不高，導致全部商業銀行風險的責任不能由商業銀行最終承擔，因此，國有商業銀行中的風險承擔主體和邊界都不明確。但是，有效的風險管理應該是以風險承擔為主體明確、權力和責任分布妥當。

2.5 風險管理技術落后

隨著統計理論和金融理論以及信息技術的大力發展，銀行風險計量技術水平不斷提高，風險計量已經成為先進商業銀行風險管理的核心。長期以來，我國商業銀行一直沿用的是相對比較簡單的、傳統的、粗放的風險管理技術。我國商業銀行風險管理信息系統建設嚴重滯后，風險管理信息失真，缺失風險管理所需要的大量業務信息，增添了風險管理方法的量化難度，風險管理量化分析手段欠缺。與國外風險管理方法相比，風險管理技術還有一定差距，風險計量技術相對落后。

3 探討健全與加強我國商業銀行風險管理的對策

為了提高我國商業銀行的核心競爭力，必須采取對策加強我國商業銀行的風險管理，因此，建立有效的風險管理機制和健全我國商業銀行的風險管理，已經成為我國商業銀行面臨的巨大挑戰和現實課題。

3.1 完善銀行的公司治理結構，健全風險管理體制

風險管理體系應該包括風險管理組織體系、評價體系、決策體系等內容，風險管理體系不僅是銀行提升競爭力的基礎和保證，而且是銀行治理機制的重要支撐。完善公司治理結構，強化董事會的決策和監督作用，在所有權和經營權分離的前提下，有效遏制內部人控制，實現對銀行經營管理層經營執行權的有效監督和制衡。建立風險管理組織架構，要以業務和部門為載體，以權利分配和制衡為中心，確立風險監控組織架構。商業銀行要堅持以客戶為中心和以市場為導向的原則，進行經營機制和公司治理結構的調整，縮短機構鏈條，徹底打破分支機構的行政性設置方式，按照經濟區域設立總分機構，建立有效的風險管理體制，實行責任到人的原則。

組織各業務部門建立風險控制的標準和管理措施，構建上下聯動的風險控制和風險管理制度體系，完善關于風險管理業務的各項規章制度。同時建立內部控制的評價制度，將內控制度的執行、監督、建立、檢查和更新等各個環節有效地連接起來。

3.2 樹立先進的風險管理理念和文化

目前，銀行業競爭激烈，在風險與收益并存情況下，商業銀行必須建立風險管理理念，認識到風險是客觀存在的。我國商業銀行要強化全員風險意識，讓員工充分認識商業銀行風險存在的客觀性，認識到風險管理的持久性，樹立全面風險管理和全員風險管理的理念。風險管理最重要的方面之一是將風險融合到企業文化和價值觀中去，而銀行的風險管理文化是指一家銀行經多年的實踐形成的風險管理的價值觀以及在風險管理程序、政策等方面的傳統習慣和行為模式的總和。創建風險管理文化的好處是有助于溝通、協作和聯系。它決定了商業銀行在風險管理上的價值取向、行為規范和道德水準，對商業銀行有重要的作用。

3.3 提高風險管理的技術水平

建立科學的風險管理信息系統，掌握先進的風險度量技術是目前商業銀行提高風險管理的技術水平的關鍵。我國商業銀行要從風險組織流程、風險數據庫、風險計量模型和風險管理信息系統等方面，科學地建立符合國際銀行業標準的內部評級系統，借鑒國際銀行業先進經驗，同時運用現代科技手段，逐步建立預警系統來覆蓋所有業務風險并進行評價和監控，進行持續的評估與監測，全面地、系統地為風險管理提供決策依據。

3.4 規范信息披露和加強市場約束

新巴塞爾資本協議將市場約束列為銀行風險管理的重要支柱之一，同時特別強調了對銀行的信息披露的要求。銀行信息披露既要考慮強化市場約束和規范經營管理的因素，同時又要考慮到信息披露的可行性與安全性。所以，我國商業銀行應進一步修定信息披露制度，加強市場約束能力。通過有效的信息披露，讓社會公眾及時了解銀行的情況，這將是提高社會監督和加強市場約束的重要途徑。也就能在一定程度上提高銀行的風險管理能力。

3.5 強化金融監管

為了加強銀行風險管理，我國應該通過金融當局的監督管理，提高銀行風險管理水平，強化對商業銀行的資本充足率約束保障金融安全。同時，強化監管當局對銀行安全監管的獨立性和權威性，并自主地決定對在風險管理上不合規銀行的處罰和治理措施。

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