淺談水利工程風險處理

羅紅琦 王金玲

0 引言

一般的風險管理措施包括控制型風險管理措施、融資型風險管理措施和內部風險抑制。控制型措施和融資型措施是從降低損失期望值的角度對風險進行管理，控制型風險管理措施是通過降低損失概率或損失幅度事前防范風險，融資型風險管理措施則是著眼于事后的經濟補償［1］。內部風險抑制是從降低損失標準差的角度來考慮對風險進行管理的。本文所探討的風險是水利工程領域的專業性較強的風險，更可以借鑒對以上普通風險的處理措施的分類，將水利工程風險的管理措施分為:風險規避、風險轉移、風險緩解以及風險自留等。

1 水利工程風險規避

水利工程風險規避是指有意識地回避某種特定風險的行為［2］。主要通過主動放棄和終止承擔某項任務，從而避免承擔風險，它是最徹底的工程風險處置方法。例如在修建一水利工程時，雖然壩址地區的水資源豐富，但由于當地的地質條件比較惡劣，并且人口非常密集，修建水利工程不論從經濟方面還是從當地人民的安全考慮，風險都太大，因此管理者會采取風險規避的處理措施，放棄在此修建水利工程。

在水利工程風險管理中，采用風險規避的需要其特定的條件:

1)風險事件發生的概率很大且造成的后果損失也很大的項目;

2)發生損失的概率并不大，但當風險事件發生后將產生災難性的、無法彌補的損失。也就是說，一旦損失發生，項目執行者無力承擔后果的項目;

3)對客觀上不需要的項目。

盡管風險規避是一種最徹底的消除風險的方法，但有時它卻是一種比較消極的風險處置措施，因為在放棄承擔風險的同時，也會喪失一些獲得效益的機會。

2 水利工程風險轉移

所謂工程風險轉移［3］，是指通過某種有償方式將某些工程風險責任轉嫁給其他承擔者的一種風險處置措施。轉移本身并不能消除風險，只是將某一工程風險分散給多方承擔，有時它可以在一定程度上降低風險。

風險轉移的方式有很多種，廣泛采用的轉移方式主要有:1)在招投標階段通過合法設定保護性合同條款將風險轉移給合同對方;2)工程分包，通過工程分包將風險分散給多個分承包商;3)工程擔保，通過工程擔保將工程風險轉移給擔保人;4)工程保險，業主和承包商通過投保與工程相關的險種，將工程風險轉移給保險公司。

工程風險轉移的過程如圖1所示。

圖1 工程風險轉移圖

1)設置保護性合同條款。在四種工程風險轉移的方式中，利用合同保護性條款來降低或轉移風險的成本相對較低。合同條件的內容是豐富多樣的，如能根據具體的情況在合同中合理地采用固定總價合同、單價合同及成本加酬金合同等方式，就可以有效地轉移工程風險［4］。比如，對于業主來講，在較大型的工程項目中，由于實施的過程比較長，施工期間可能遇到物價上漲的情況，因此采用單價合同，可以固定基礎單價，將施工期間的工程材料價格上漲的風險轉移給承包商;而對于承包商來講，他可能更傾向于采用成本加酬金的計價合同模式來轉移自己要面對的工程風險。由此可以看出，雖然采用“設置保護性合同條款”的方式不需要向對方支付費用，但在合同談判期間合同雙方的博弈是非常激烈的，其操作過程并不簡單。

2)工程分包［5］。工程分包是工程建設過程中不可避免的承包方式，這是社會化大生產的條件下專業化分工的結果。在某一些特殊的施工項目中，作為總承包單位在該領域的技能和經驗或許不足，自身承擔該項目的施工將會承擔較大的風險，而這又是其他的專業施工隊的強項，此時將該部分工程進行分包，總承包單位轉移了工程風險，而對于分包商來講這正是自身的強項，該項工程風險可以得到有效地控制，這是一種可以降低工程風險的轉移方式。

3)工程擔保。工程擔保是比較基本的、有效的風險防范措施之一，它是將工程風險轉化給第三方的重要途徑。工程擔保分為信用擔保和財產擔保等。其中信用擔保是指以個人或公司信用擔保債權的實現，也就是保證擔保。財產擔保是以財產保證債權的實現，包括抵押擔保、質押擔保和留置擔保。工程擔保實質上是通過保證擔保的方式將某些工程風險轉移給了擔保公司或銀行，這是一種沒有降低風險量的轉移方式，只是在風險轉移的過程中，風險承擔的主體發生了變化。

4)工程保險。工程保險是一種非常有效的工程風險轉移方式，同其他風險轉移方式相比，工程保險轉移風險的效率是比較高的［6］。國外的水利工程項目進行工程投保非常普遍，大多數發達國家(如美國，英國等歐美國家)已經將工程保險以法律條款的形式規定下來，要求工程項目必須投保。從國內的實際水利工程投保情況來看，水利工程投保率并不高，投保的水利工程主要是一些大型的和國際招標的項目，例如三峽水利工程、小浪底水利工程等。而全國大部分的中小型水利工程項目一般不會投保，這其中的原因是多方面的。不過隨著社會的發展，以及水利工程建設行業和工程保險市場的進一步發展，有理由相信工程保險必將成為工程風險轉移的最主要手段。

工程保險轉移風險的方式是投保人通過向保險公司提交保險單，然后與保險公司協商保險費用及保險范圍等一系列相關事宜，并最終簽訂保險合同，將某些工程風險轉移給保險公司的方式。工程保險也是一種可以降低風險量的風險轉移方式，因為在某一水利工程投保后，保險條款一般會有這樣的規定:承包商或業主采取積極的態度與措施來應對工程風險，如果承包商或業主在工程風險發生后沒有采取積極的措施控制風險的進一步擴散，那么保險公司只承擔相應很小的責任或不承擔責任。這客觀上起到了監督承包商或業主的作用，即使工程參與了投保，承包商或業主也要采取積極的措施應對風險，否則將會出現在工程風險發生后，雖然繳納了保險費也得不到保險公司補償的結果。

3 水利工程風險緩解

工程風險緩解是指將工程風險發生的概率或損失降低到可以接受的程度的風險處置方式。這種方式既不能消除工程風險，也不能避免風險，它只是減輕風險，包括降低風險發生的概率和損失程度。

工程風險緩解的措施主要有［7］:

1)采取防御措施，即采取各種防御措施，防患于未然，以降低風險發生的概率;

2)控制風險損失的應急措施，即指在工程風險已經發生的情況下，采取積極控制風險進一步擴散的措施，以達到降低風險損失的目的。工程風險緩解是在承認工程風險客觀存在的情況下，目的不是消除風險，而是采取積極的措施將風險降低到風險管理者可以接受的程度。

4 水利工程風險自留

工程風險自留也稱為風險接受，是指將工程風險保留在風險管理主體內部，通過內部控制來化解風險，或者對這些自留的風險不采取任何處理措施。風險自留策略的作用機理是依靠自身的財力和管理水平來承擔未來可能的工程風險損失，一旦風險發生時，將運用一筆費用進行補償以保證項目建設的正常進行。

工程風險自留可以分為主動風險自留和被動風險自留兩種方式［8］。

1)主動風險自留是指工程風險管理者在識別風險及其損失后，認為該項風險對工程總體不會造成大的影響，并充分權衡其他風險技術策略后，自愿將這一項風險留在內部來控制的一種方式。值得注意的是，應用這種方式的前提是，對該項工程風險發生的可能性與損失有充分的把握，且不超過工程主體風險承載能力。

2)被動風險自留是指在沒有充分辨識風險及其損失的最壞后果，沒有考慮其他處置方式的條件下，不得不由自己承擔損失后果的風險處置方式。被動風險自留很可能會給公司的財務帶來致命的打擊，嚴重時會危及公司的生存和發展，應盡量給予避免。

工程風險規避是通過主動放棄工程，從而避免風險。這種方法的優點在于能夠徹底的消除風險;但是它的缺點也是非常明顯的，因為徹底消除風險就等于放棄了工程項目，這也就意味著徹底喪失了獲得效益的機會，因此這種方法是比較消極的一種處置風險方式。

工程風險轉移是通過某種有償方式將某些風險責任轉嫁給其他承擔者的一種風險處置方式。它的優點在于:能夠有效的分散風險，能夠在水利工程項目的質量和施工進度方面給予很大程度的保障。它的缺點在于:有時這種方法會導致水利工程項目的某一方放松對風險防范，從而造成一些本可以避免的風險事故的發生。

工程風險緩解是主要通過防患于未然和控制風險擴散的角度來處置風險。其優點是很明顯的:能夠有效地降低風險發生的概率，以及在風險發生時能夠有效地降低風險損失程度。

工程風險自留是把風險留在風險管理主體內部，這種方式的優點在于風險管理主體可以根據具體情況采取適當的方式來控制風險，同時還可以獲得承擔風險責任所獲得的收益。但它也存在一定的缺陷:一旦自留風險發生時，風險承擔主體將不得不面臨巨大壓力，同時這對工程的順利進行也是不利的。

綜上各種風險處置方法的比較分析可知，從水利工程項目的質量和進度等一些要求來看，工程風險轉移的處置方式是最有利的，尤其是工程風險轉移中的工程保險，它能更好的保障工程的順利進行。同時在一些具體的情況下，也可以適當的采用其他風險處置方法對水利工程風險進行控制。

［1］ 李昱宇，徐 蓉，王旭峰.建設工程風險管理的博弈分析［A］.第五屆全國土木工程研究生學術論壇［C］.2008.

［2］ 周昌洪.建筑施工企業如何規避工程風險探析［J］.貴州工業大學學報(自然科學版)，2006(25):53-55.

［3］ 鄧衛寧.工程風險及其應對策略［J］.建筑管理現代化，2005(6):33-35.

［4］ 沈 敏.合同風險研究［D］.成都:四川大學碩士學位論文，2002:11.

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［6］ Chidanand Apte，Edna Grossman，EdwinP.D.Probabilistic Estimation-Based Data Mining for Discovering Insurance Risks.IEEE.Intelligent Systems，1999，14(6):49-58.

［7］ 汪賢裕，肖玉明.基于返回策略與風險分擔的供應鏈協調分析［J］.管理科學學報，2009(6):66-68.

［8］ 梁崗偉.國際水電工程風險管理研究［D］.成都:電子科技大學碩士學位論文，2007:6.