出口信用保險對出口企業的作用及其發展策略

吉林省經濟管理干部學院 田小龍

1 緒論

近年來，我國對外貿易量逐年增加，出口企業之間的競爭也日益加劇，導致出口企業采取的結算方式也更加多樣化。但是，這也使得出口企業在收匯方面面臨更大的風險，構成了制約我國出口貿易進一步發展的潛在風險因素之一。

出口信用保險是各國支持出口、防范收匯風險的通行做法。出口信用保險是信用保險機構和出口商之間訂立的一種財產保險制度，它以進口商信用風險為保險標的，保險人負責承保出口商在出口過程中因進口商方面的風險而導致的損失。我國在改革開放后開始發展出口信用保險，起步較晚。出口信用保險是各國刺激出口的重要措施之一，從全球角度來看其所支持的出口貿易額占貿易總額的15%左右，有些重要出口國家的比率更高。出口企業在投保了出口信用保險之后一旦發生了收匯風險的損失，可以由出口信用保險公司來承擔相應的損失，保障企業經營不因此而受到影響，從而可以使企業可以采取多種貿易方式參與國際市場競爭，不斷開拓新的貿易客戶、擴大市場份額。

出口信用保險主要可以劃分為短期和長期兩大類，主要承保出口企業不能正常收回應收賬款的風險，具體可以分為商業風險和政治風險。其中商業風險包括進口方破產清算、拖欠、拒收拒付等。政治風險包括戰爭、暴動、騷亂，政府及法律風險等。

隨著世界經濟貿易全球化進程的逐漸加快，許多國家紛紛建立了出口信用保險體制。迄今為止，全世界已有60多個國家和地區擁有專門的出口信用保險機構。可以說，當前世界上的跨國公司都得益于信用保險的支持。

2 出口信用保險對企業的作用

2.1 降低收匯風險，保證收匯安全

出口企業為了增加出口通常采用多樣化的收費方式，但同時也相應增加了收匯風險。而出口企業通常投保的貨物運輸保險的保險責任不包括收匯風險，收匯風險一旦發生對企業影響非常嚴重。出口信用保險則彌補了這方面的空白，一旦發生收匯風險而造成的損失可以由出口信用保險公司進行賠償。無論是出現商業風險還是政治風險后都可以由出口信用保險公司進行賠付，保障了出口企業的收匯安全。出口信用保險承保這兩類風險，就最大限度地為企業提供了對外貿易過程中的外部風險保障，為出口企業的穩定經營創造了良好的外部條件，也為國家對外貿易的平穩發展提供了有力保障

2.2 可以使企業采取更為多樣化的貿易方式參與國際出口市場競爭

出口商為了在國際競爭中獲取有利的競爭位置往往采取多種靈活的貿易方式，如產品性能質量、市場價格、支付條件等。出口商在與老客戶進行貿易往來時，為了便于貿易開展，有時也會接受延期付款和出貨后付款等貿易手段。雖然與進口商貿易關系密切，但風險依然存在。對于新客戶如接受像付款交單與承兌交單這些風險較高的結算方式，則貿易風險更高。使得企業在采取這些靈活的貿易方式時有很多顧慮。而通過出口信用保險，出口商便可繳納少量保險費將承擔的收匯風險轉嫁給出口信用保險公司，可以采用多種靈活的結算方式開拓國際市場。出口信用保險為出口企業提供了有效的風險防范和轉移渠道，因此可以幫助企業更有效率地選擇貿易伙伴，更加大膽地開拓新興市場，以更加靈活的結算方式、交易手段提升競爭力，從而擴大交易機會，創造出口增量。

2.3 出口信用保險使企業融資更加便利

企業要"走出去"，必須有豐富的資金來源渠道及完善的風險保障支持。出口信用保險作為國際通行的貿易促進工具，可以通過對企業的收匯給予保障，提高企業的信用評級，進而解除銀行的顧慮，使銀行能夠放心地給企業貸款，出口企業從而得到融資。出口信用保險項下的貿易融資，信用保險公司、出口商和銀行各司其職，出口商主要負責貨物的數量、質量，銀行重點審核貸款人的資質，而國外買家的風險則由出口信用保險公司承擔。銀行將貿易風險進行分散，在放貸時無需再像原來那樣擔心來自出口商、進口商等多方的風險。這種專業化的分工和相互配合，使收匯風險和貸款損失得以最大程度地降低，既實現了出口商、提供融資的銀行和信用保險公司的三贏，也對中國外貿的發展起到了一定的推動作用。

2.4 在提供保險保障的同時，還對出口企業進行信息咨詢服務

出口企業投保了出口信用保險后，出口信用保險公司利用其信息庫對進口方進行資信調查，為出口企業提供更多的信息，彌補了出口方對進口方的財務和管理狀況無力調查，對出口方所在國的政治、經濟形勢缺乏了解的不足。以中國信保的案例為例，國內某高科技企業主營機頂盒的海外銷售業務。從2004～2008年，借助中國信保的資信調查服務，該企業的海外客戶數量從10余個增加到100余個。2008年，在全球信用風險水平升高的情況下，某醫藥企業借助中國信保的資信調查，半年時間新開發客戶50余家，打開了巴西、越南等新興市場。目前，中國信保已經建立了含有600多萬家中外企業信息的數據庫，擁有海內外信息渠道85個，形成了覆蓋200多個國家和地區的信息網絡。

3 我國出口信用保險發展策略

出口信用保險雖然對企業有著重要的作用，但在我國情況并不樂觀，出口信用保險的投保率僅僅有2.7%，甚至有企業還不知道此險種的存在，投保意識非常差，與發達國家差距明顯。我國出口信用保險存在投保客戶少、營業部門少、保險公司承保能力有限的問題，對我國出口貿易的快速發展產生了嚴重影響。為此，我國應制定有關策略盡快促進出口信用保險的發展，進而推動貿易的快速持續增長。

3.1 建立健全出口信用保險的法律保障機制

借鑒發達國家，如英國、法國、日本等國家關于出口信用保險的法律法規。盡快制定中國自己的《出口信用保險法》及其相關的法律配套措施。《出口信用保險法》出臺后可以在法律層面上保證出口信用保險有關業務開展的規范化，保證了出口信用保險的發展有一個良好的法律環境的支持。擬定《出口信用保險法》應包括出口信用保險制度的意義和作用；出口信用保險公司的權利和義務；出口信用保險公司的經營原則和保險責任等各方面的內容。

3.2 積極探索出口信用保險市場化運作模式

目前，歐盟范圍核心成員國之間貿易的出口信用保險業務基本實現市場化，有政府支持的信用保險公司不得介入商業出口信用保險業務。單純以盈利為目的的信用保險公司雖沒有任何政府支持，但由于其經營不受國家政治影響，它們往往可以承保一些政府支持保險公司不能承保的業務。發達國家出口信用保險市場化的情況證明，出口信用保險市場化運營符合出口信用保險的未來發展趨勢。中國出口信用保險公司在辦理政策性業務的同時，可逐步吸收一批經營狀況良好的商業性保險機構，在自負盈虧的基礎上進行商業性出口信用保險業務的自主經營的探索，這有助于形成廣泛的服務網絡，解決目前網絡少、業務品種單一、業務規模有限的不足，壯大和提高我國出口信用保險業務的整體水平，使我國出口信用保險的發展向市場化推進。

3.3 拓寬出口信用保險的服務領域，增加服務項目

出口企業在投保了出口信用保險之后，更容易獲得銀行貸款，解決企業現金流不足的問題，增強企業活力，所以有關主管部門應加大對出口信用保險等政策性保險的支持，適當調低保險費率水平，促進企業出口。與此同時，出口信用保險公司應根據市場需求不斷開發新的商業信用保險險種，如匯率風險保險、擔保業務風險等。

3.4 加強人才培養，提升服務水平

由于我國出口信用保險發展較晚，人才儲備少，而出口信用保險的展業、承保、理賠等各環節對從業人員的素質要求高，既要有相關保險理論為此，相關培養工作必須順應市場需求，從實踐出發，著眼未來；要適合保險公司現有狀況，盡快發揮作用；要改進培訓方式，改進培訓方法，不斷創新。

出口信用保險公司要通過建立健全投保人信息資料庫的辦法來減少投保人保險申請期。對不同賠案應采取不同的賠款方式，對于賠款較小、原因清楚的賠案，保險公司應采取簡化手續進行及時賠付；而對于賠款額較大的案件，保險公司也應根據實際情況先支付一部分賠款，真正為發生損失的企業提供及時賠償。

3.5 加強企業出口風險管理，增強企業投保意識

一方面作為外貿大國的中國政府要加強對出口信用保險的宣傳，積極向有外貿經營權的出口企業宣傳出口信用保險對于出口的企業的重要性所在。具體相關部門要組織出口企業進行專門的培訓，普及出口信用保險知識，提高投保率。

另一方面出口企業應該加強自身投保意識，認識到出口信用保險在企業出口過程中的重要作用，積極地投保出口信用保險。同時，出口企業要根據在出口過程所面臨的風險狀況、結算方式、進口商資信狀況等信息科學地投保，使企業能夠實現以較低的保費獲得較高的安全保障。

3.6 建立保險公司與出口企業的客戶信息資源共享機制

在現有的業務穩健經營的基礎上，持續地拓展業務，尋找新的市場是每一個企業面臨的發展課題。選擇新的買家意味著企業必須審慎地與新的潛在伙伴打交道，獲取充分的信息以確定對方具有良好的信用，可以與之展開合作而不會給企業的生存發展帶來威脅。在這一過程中，信用保險應為企業提供買家資信的調查，從旁協助企業甄選可靠買家，放手拓展業務。

我國出口信用保險公司在向客戶提供相關資訊的過程中，應積極參加各種保險國際性合作組織，與國外出口信用保險機構增加合作交流，擴大信息來源，建立起一套科學的信用風險評估體系。

[1]王靖,王吉恒.我國出口信用保險的問題分析[J].哈爾濱商業大學學報,2009(6).

[2]趙星.信用保險發展的思路探討[J].甘肅金融,2009(6).