出口信用保險對出口企業(yè)的作用及其發(fā)展策略

吉林省經(jīng)濟管理干部學(xué)院 田小龍

1 緒論

近年來，我國對外貿(mào)易量逐年增加，出口企業(yè)之間的競爭也日益加劇，導(dǎo)致出口企業(yè)采取的結(jié)算方式也更加多樣化。但是，這也使得出口企業(yè)在收匯方面面臨更大的風(fēng)險，構(gòu)成了制約我國出口貿(mào)易進(jìn)一步發(fā)展的潛在風(fēng)險因素之一。

出口信用保險是各國支持出口、防范收匯風(fēng)險的通行做法。出口信用保險是信用保險機構(gòu)和出口商之間訂立的一種財產(chǎn)保險制度，它以進(jìn)口商信用風(fēng)險為保險標(biāo)的，保險人負(fù)責(zé)承保出口商在出口過程中因進(jìn)口商方面的風(fēng)險而導(dǎo)致的損失。我國在改革開放后開始發(fā)展出口信用保險，起步較晚。出口信用保險是各國刺激出口的重要措施之一，從全球角度來看其所支持的出口貿(mào)易額占貿(mào)易總額的15%左右，有些重要出口國家的比率更高。出口企業(yè)在投保了出口信用保險之后一旦發(fā)生了收匯風(fēng)險的損失，可以由出口信用保險公司來承擔(dān)相應(yīng)的損失，保障企業(yè)經(jīng)營不因此而受到影響，從而可以使企業(yè)可以采取多種貿(mào)易方式參與國際市場競爭，不斷開拓新的貿(mào)易客戶、擴大市場份額。

出口信用保險主要可以劃分為短期和長期兩大類，主要承保出口企業(yè)不能正常收回應(yīng)收賬款的風(fēng)險，具體可以分為商業(yè)風(fēng)險和政治風(fēng)險。其中商業(yè)風(fēng)險包括進(jìn)口方破產(chǎn)清算、拖欠、拒收拒付等。政治風(fēng)險包括戰(zhàn)爭、暴動、騷亂，政府及法律風(fēng)險等。

隨著世界經(jīng)濟貿(mào)易全球化進(jìn)程的逐漸加快，許多國家紛紛建立了出口信用保險體制。迄今為止，全世界已有60多個國家和地區(qū)擁有專門的出口信用保險機構(gòu)。可以說，當(dāng)前世界上的跨國公司都得益于信用保險的支持。

2 出口信用保險對企業(yè)的作用

2.1 降低收匯風(fēng)險，保證收匯安全

出口企業(yè)為了增加出口通常采用多樣化的收費方式，但同時也相應(yīng)增加了收匯風(fēng)險。而出口企業(yè)通常投保的貨物運輸保險的保險責(zé)任不包括收匯風(fēng)險，收匯風(fēng)險一旦發(fā)生對企業(yè)影響非常嚴(yán)重。出口信用保險則彌補了這方面的空白，一旦發(fā)生收匯風(fēng)險而造成的損失可以由出口信用保險公司進(jìn)行賠償。無論是出現(xiàn)商業(yè)風(fēng)險還是政治風(fēng)險后都可以由出口信用保險公司進(jìn)行賠付，保障了出口企業(yè)的收匯安全。出口信用保險承保這兩類風(fēng)險，就最大限度地為企業(yè)提供了對外貿(mào)易過程中的外部風(fēng)險保障，為出口企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營創(chuàng)造了良好的外部條件，也為國家對外貿(mào)易的平穩(wěn)發(fā)展提供了有力保障

2.2 可以使企業(yè)采取更為多樣化的貿(mào)易方式參與國際出口市場競爭

出口商為了在國際競爭中獲取有利的競爭位置往往采取多種靈活的貿(mào)易方式，如產(chǎn)品性能質(zhì)量、市場價格、支付條件等。出口商在與老客戶進(jìn)行貿(mào)易往來時，為了便于貿(mào)易開展，有時也會接受延期付款和出貨后付款等貿(mào)易手段。雖然與進(jìn)口商貿(mào)易關(guān)系密切，但風(fēng)險依然存在。對于新客戶如接受像付款交單與承兌交單這些風(fēng)險較高的結(jié)算方式，則貿(mào)易風(fēng)險更高。使得企業(yè)在采取這些靈活的貿(mào)易方式時有很多顧慮。而通過出口信用保險，出口商便可繳納少量保險費將承擔(dān)的收匯風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給出口信用保險公司，可以采用多種靈活的結(jié)算方式開拓國際市場。出口信用保險為出口企業(yè)提供了有效的風(fēng)險防范和轉(zhuǎn)移渠道，因此可以幫助企業(yè)更有效率地選擇貿(mào)易伙伴，更加大膽地開拓新興市場，以更加靈活的結(jié)算方式、交易手段提升競爭力，從而擴大交易機會，創(chuàng)造出口增量。

2.3 出口信用保險使企業(yè)融資更加便利

企業(yè)要"走出去"，必須有豐富的資金來源渠道及完善的風(fēng)險保障支持。出口信用保險作為國際通行的貿(mào)易促進(jìn)工具，可以通過對企業(yè)的收匯給予保障，提高企業(yè)的信用評級，進(jìn)而解除銀行的顧慮，使銀行能夠放心地給企業(yè)貸款，出口企業(yè)從而得到融資。出口信用保險項下的貿(mào)易融資，信用保險公司、出口商和銀行各司其職，出口商主要負(fù)責(zé)貨物的數(shù)量、質(zhì)量，銀行重點審核貸款人的資質(zhì)，而國外買家的風(fēng)險則由出口信用保險公司承擔(dān)。銀行將貿(mào)易風(fēng)險進(jìn)行分散，在放貸時無需再像原來那樣擔(dān)心來自出口商、進(jìn)口商等多方的風(fēng)險。這種專業(yè)化的分工和相互配合，使收匯風(fēng)險和貸款損失得以最大程度地降低，既實現(xiàn)了出口商、提供融資的銀行和信用保險公司的三贏，也對中國外貿(mào)的發(fā)展起到了一定的推動作用。

2.4 在提供保險保障的同時，還對出口企業(yè)進(jìn)行信息咨詢服務(wù)

出口企業(yè)投保了出口信用保險后，出口信用保險公司利用其信息庫對進(jìn)口方進(jìn)行資信調(diào)查，為出口企業(yè)提供更多的信息，彌補了出口方對進(jìn)口方的財務(wù)和管理狀況無力調(diào)查，對出口方所在國的政治、經(jīng)濟形勢缺乏了解的不足。以中國信保的案例為例，國內(nèi)某高科技企業(yè)主營機頂盒的海外銷售業(yè)務(wù)。從2004～2008年，借助中國信保的資信調(diào)查服務(wù)，該企業(yè)的海外客戶數(shù)量從10余個增加到100余個。2008年，在全球信用風(fēng)險水平升高的情況下，某醫(yī)藥企業(yè)借助中國信保的資信調(diào)查，半年時間新開發(fā)客戶50余家，打開了巴西、越南等新興市場。目前，中國信保已經(jīng)建立了含有600多萬家中外企業(yè)信息的數(shù)據(jù)庫，擁有海內(nèi)外信息渠道85個，形成了覆蓋200多個國家和地區(qū)的信息網(wǎng)絡(luò)。

3 我國出口信用保險發(fā)展策略

出口信用保險雖然對企業(yè)有著重要的作用，但在我國情況并不樂觀，出口信用保險的投保率僅僅有2.7%，甚至有企業(yè)還不知道此險種的存在，投保意識非常差，與發(fā)達(dá)國家差距明顯。我國出口信用保險存在投保客戶少、營業(yè)部門少、保險公司承保能力有限的問題，對我國出口貿(mào)易的快速發(fā)展產(chǎn)生了嚴(yán)重影響。為此，我國應(yīng)制定有關(guān)策略盡快促進(jìn)出口信用保險的發(fā)展，進(jìn)而推動貿(mào)易的快速持續(xù)增長。

3.1 建立健全出口信用保險的法律保障機制

借鑒發(fā)達(dá)國家，如英國、法國、日本等國家關(guān)于出口信用保險的法律法規(guī)。盡快制定中國自己的《出口信用保險法》及其相關(guān)的法律配套措施。《出口信用保險法》出臺后可以在法律層面上保證出口信用保險有關(guān)業(yè)務(wù)開展的規(guī)范化，保證了出口信用保險的發(fā)展有一個良好的法律環(huán)境的支持。擬定《出口信用保險法》應(yīng)包括出口信用保險制度的意義和作用；出口信用保險公司的權(quán)利和義務(wù)；出口信用保險公司的經(jīng)營原則和保險責(zé)任等各方面的內(nèi)容。

3.2 積極探索出口信用保險市場化運作模式

目前，歐盟范圍核心成員國之間貿(mào)易的出口信用保險業(yè)務(wù)基本實現(xiàn)市場化，有政府支持的信用保險公司不得介入商業(yè)出口信用保險業(yè)務(wù)。單純以盈利為目的的信用保險公司雖沒有任何政府支持，但由于其經(jīng)營不受國家政治影響，它們往往可以承保一些政府支持保險公司不能承保的業(yè)務(wù)。發(fā)達(dá)國家出口信用保險市場化的情況證明，出口信用保險市場化運營符合出口信用保險的未來發(fā)展趨勢。中國出口信用保險公司在辦理政策性業(yè)務(wù)的同時，可逐步吸收一批經(jīng)營狀況良好的商業(yè)性保險機構(gòu)，在自負(fù)盈虧的基礎(chǔ)上進(jìn)行商業(yè)性出口信用保險業(yè)務(wù)的自主經(jīng)營的探索，這有助于形成廣泛的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，解決目前網(wǎng)絡(luò)少、業(yè)務(wù)品種單一、業(yè)務(wù)規(guī)模有限的不足，壯大和提高我國出口信用保險業(yè)務(wù)的整體水平，使我國出口信用保險的發(fā)展向市場化推進(jìn)。

3.3 拓寬出口信用保險的服務(wù)領(lǐng)域，增加服務(wù)項目

出口企業(yè)在投保了出口信用保險之后，更容易獲得銀行貸款，解決企業(yè)現(xiàn)金流不足的問題，增強企業(yè)活力，所以有關(guān)主管部門應(yīng)加大對出口信用保險等政策性保險的支持，適當(dāng)調(diào)低保險費率水平，促進(jìn)企業(yè)出口。與此同時，出口信用保險公司應(yīng)根據(jù)市場需求不斷開發(fā)新的商業(yè)信用保險險種，如匯率風(fēng)險保險、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險等。

3.4 加強人才培養(yǎng)，提升服務(wù)水平

由于我國出口信用保險發(fā)展較晚，人才儲備少，而出口信用保險的展業(yè)、承保、理賠等各環(huán)節(jié)對從業(yè)人員的素質(zhì)要求高，既要有相關(guān)保險理論為此，相關(guān)培養(yǎng)工作必須順應(yīng)市場需求，從實踐出發(fā)，著眼未來；要適合保險公司現(xiàn)有狀況，盡快發(fā)揮作用；要改進(jìn)培訓(xùn)方式，改進(jìn)培訓(xùn)方法，不斷創(chuàng)新。

出口信用保險公司要通過建立健全投保人信息資料庫的辦法來減少投保人保險申請期。對不同賠案應(yīng)采取不同的賠款方式，對于賠款較小、原因清楚的賠案，保險公司應(yīng)采取簡化手續(xù)進(jìn)行及時賠付；而對于賠款額較大的案件，保險公司也應(yīng)根據(jù)實際情況先支付一部分賠款，真正為發(fā)生損失的企業(yè)提供及時賠償。

3.5 加強企業(yè)出口風(fēng)險管理，增強企業(yè)投保意識

一方面作為外貿(mào)大國的中國政府要加強對出口信用保險的宣傳，積極向有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的出口企業(yè)宣傳出口信用保險對于出口的企業(yè)的重要性所在。具體相關(guān)部門要組織出口企業(yè)進(jìn)行專門的培訓(xùn)，普及出口信用保險知識，提高投保率。

另一方面出口企業(yè)應(yīng)該加強自身投保意識，認(rèn)識到出口信用保險在企業(yè)出口過程中的重要作用，積極地投保出口信用保險。同時，出口企業(yè)要根據(jù)在出口過程所面臨的風(fēng)險狀況、結(jié)算方式、進(jìn)口商資信狀況等信息科學(xué)地投保，使企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)以較低的保費獲得較高的安全保障。

3.6 建立保險公司與出口企業(yè)的客戶信息資源共享機制

在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)上，持續(xù)地拓展業(yè)務(wù)，尋找新的市場是每一個企業(yè)面臨的發(fā)展課題。選擇新的買家意味著企業(yè)必須審慎地與新的潛在伙伴打交道，獲取充分的信息以確定對方具有良好的信用，可以與之展開合作而不會給企業(yè)的生存發(fā)展帶來威脅。在這一過程中，信用保險應(yīng)為企業(yè)提供買家資信的調(diào)查，從旁協(xié)助企業(yè)甄選可靠買家，放手拓展業(yè)務(wù)。

我國出口信用保險公司在向客戶提供相關(guān)資訊的過程中，應(yīng)積極參加各種保險國際性合作組織，與國外出口信用保險機構(gòu)增加合作交流，擴大信息來源，建立起一套科學(xué)的信用風(fēng)險評估體系。

[1]王靖,王吉恒.我國出口信用保險的問題分析[J].哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報,2009(6).

[2]趙星.信用保險發(fā)展的思路探討[J].甘肅金融,2009(6).