全面質量管理方法在物流企業質押監管業務風險防控中的應用

顏 靜

（中國外運廣西公司，廣西 南寧 530022）

全面質量管理方法在物流企業質押監管業務風險防控中的應用

顏 靜

（中國外運廣西公司，廣西 南寧 530022）

質押監管業務在給物流企業創造高利潤的同時，也帶來較大的經營風險。文章從建立風險防范體系、控制關鍵點、科學統計分析、加強現場核查等四個方面，提出物流企業質押監管業務風險防控思路。

全面質量管理；物流質押監管；風險防控

近年來，物流企業與商業銀行合作共同推出服務于廣大貨主的質押監管業務，不僅幫助眾多中小企業解決周轉資金問題，而且給物流企業和銀行帶來了新的利潤增長點，這種“三贏”的業務模式一推出就獲得極大的成功，并迅速在物流綜合服務市場中不斷擴大規模。然而，質押監管業務在給物流企業創造高利潤的同時，也帶來了較大的經營風險。如何防控質押監管業務風險是物流企業急需解決的關鍵問題。

（一）質押監管業務定義及操作模式

質押監管業務是物流企業與銀行合作向貨主提供的一種物流和融資服務，貨主把貨物質押給銀行，由物流企業來監管，物流企業在提供倉儲、運輸、貨代等服務的同時，向銀行提供監管服務，在貨物質押監管期間，銀行向貨主提供貸款或其他融資服務。

質押監管業務操作模式：

（1）質押。貨主將享有所有權的貨物質押給銀行；銀行向貨主提供授信；（2）委托監管。銀行委托物流企業對質押物進行監管。物流企業憑銀行指令操作；（3）物流服務。物流企業為貨主提供物流服務，并憑銀行指令放貨給貨主。

（二）物流企業質押監管業務操作流程

物流企業質押監管業務按照監管環節的不同可分為存貨質押監管和物流質押監管；按照監管質物控制方式不同可分為核定貨值監管和非核定貨值監管。無論是哪種類型的質押監管業務，物流企業在經營質押監管業務時，基本都按照下面的流程進行操作。

具體為：

（1）項目開發。物流企業與商業銀行充分溝通，對貨主的資信及資產狀況進行調查，通過各種渠道收集貨主的經營情況及其所在行業市場發展狀況；（2）項目考察。物流企業與商業銀行一起對貨主企業進行實地考察，進一步確認貨主企業是否符合開展質押監管業務的條件；（3）項目簽約。物流企業與商業銀行、貨主簽訂三方合作協議；（4）質物接收。物流企業按照三方合作協議要求，與貨主進行質物交接；（5）日常監管。物流企業按照三方合作協議要求，對質物進行監管；（6）后續評估。物流企業在質押監管業務完結后進行總結、評估。

（三）物流企業經營質押監管業務的風險種類

從業務經營過程來看，物流企業經營質押監管業務所面臨的風險主要有：合同管理風險、項目選擇風險、項目管理風險以及自然災害和意外事故風險等，前三者為關鍵風險。

1.合同管理風險

物流企業由于合同約定承擔了過多的責任，或者合同條款不規范、不合理，責任不清晰等所帶來的風險。

2.項目選擇風險

（1）出質人風險。主要指一些出質人內部管理不善，產品質量或銷路不好，不能很好地遵守貸款和質押監管協議，商業信譽不好。有些出質人在遇到危機情況時，惡意逃避、轉嫁風險，違約風險較大。

（2）質物風險。質物風險包括質物商業風險和質物監管風險。質物商業風險主要指質物價格或品質波動、權屬關系變化等所造成的風險。質物監管風險主要指質物是否易于辨認、存儲、保管和計量等所帶來的風險。品類繁多不易辨認的質物，危險、有保質期等不易存儲保管的質物，不易清點計算數量和重量的質物，都存在較高的監管風險。

（3）監管環境風險。監管環境包括質物的存放、保管、防盜條件，進出庫控制條件，質物盤點條件等。

3.項目管理風險

（1）項目審批風險。包括對監管場地、質物考察不夠全面，對出質人經營狀況不了解，未能充分評估項目潛在風險；監管方案不完善；相關審批人員審查不仔細等。

（2）監管不到位風險。監管不到位包括監管員數量不足、數據采集不夠準確、現場監控不夠嚴格、抽查不夠細致、定期檢查不到位等。

（3）員工道德風險。指由于監管員工作不規范、責任心不強、與客戶勾結串通等出現違約所帶來的風險。

（四）全面質量管理方法在物流企業質押監管業務風險防控中的應用

1961年美國費根堡姆首先提出全面質量管理的觀點，全面質量管理就是在企業中以質量為中心，建立全員參與基礎上的管理，是用全面的方法管理全面的質量。全面的方法包括：運用科學的管理方法，建立健全有關的規章制度和質量保證體系；運用數理統計的方法對產品質量進行數據分析，觀察生產過程的穩定狀態，分析影響產品質量的因素變化，進行各階段的質量控制；運用現代電子技術、通信技術對質量信息進行處理等等。

具體到物流企業的質押監管業務風險防范來說，按照全面質量管理的思想，物流企業可從以下幾個方面來開展工作。

1.建立質押監管業務風險防范體系

物流企業要從各個角度去分析研究，按照業務經營的過程，從市場營銷、方案設計到合同簽訂和實施（含現場監管）、結算等，建立符合質押監管業務經營的管理組織機構和監控體系。

貨主對質押貨物的保管方式通常分為自行管理和委托管理兩種，無論是哪一種保管方式，物流企業都必須對質物的在庫養護和進入庫進行監管。因此，物流企業要這對這些方面進行必要的監管人員安排（如下圖）。

在實際操作中，物流企業監管業務分管領導負責簽訂質押監管業務協議，并簽發或授權監管業務經理簽發質押專用倉單（質物清單）等重要單證。監管經理全面負責監管業務的日常工作，包括監管點人員分工、調整、評價，簽發質物清單；協調貨主、共同解決日常事務中出現的問題；檢查、落實各項管理和操作制度等。監管業務主管主要負責接收并審核銀行、出質人簽發的各類單證；制作本企業內部管理各類單證，經監管經理簽發后，交調度執行；對各種單證進行匯總和分析，原始單證的管理和保存。調度主要負責現場指揮質物的貨區、貨位管理；根據監管業務主管制作的單證接收、清點、盤查和釋放質物；填制現場操作的單證，報監管業務主管。通常是在監管點比較多的情況下在每一個監管點設置監管業務員，其職責與監管業務主管的相同。安全主管是物流企業負責安全生產工作的崗位，通過日常檢查，及時發現質押監管業務操作中的問題并督促整改。質物保管和門衛放行兩個崗位的工作內容，可由貨主自行組織完成，也可由物流企業代為實施，其職責按照倉儲業務的基本要求進行操作和管理。

通過建立上述多層次、立體的組織機構和管理體系，物流企業可以從總體上把握質押監管業務的出險點，采取針對性的措施進行防范。

2.按照過程控制的原則，優化質押監管業務流程，控制關鍵點

從質押監管業務流程我們可以清晰的看到，作為第三方，物流企業只需要確保質物符合質押監管合同約定的條件，因此，在操作質押監管業務過程中，物流企業的控制關鍵在于“質物與單證相符”。在操作實踐中，監管人員要把握以下幾點：

（1）接到銀行發來的出質通知后，物流企業必須與銀行、貨主到現場對質物進行三方盤點，并填制三方確認的《質物進倉作業單》或《質物入庫記錄表》。與此同時，建立質物監管臺賬，對監管業務過程進行記錄跟蹤。

（2）在監管業務員的日常監管工作中，每天必須對質物進行盤點，并記錄在《質物盤點日報表》中，同時抄送銀行備案。

（3）接到銀行發出的放貨指令后，立即現場監督貨主的發貨過程，同時對留存貨物進行盤點，并根據質物監管臺賬進行核對，填制《質物出倉作業單》或《質物出庫記錄表》報銀行備案。

在質押監管業務中，物流企業通常只對質物的外觀檢驗、文件檢查負責，質物的品質鑒定由銀行負責，因此，物流企業要加強與銀行的溝通，確保與質物相關的信息及時傳遞到銀行，與銀行一道共同防范風險。

3.利用科學的方法，細化數據分析，提高監管業務管理水平

物流企業監管的質物各種各樣，因此在確認監管關系后，對已驗收合格入庫的質物，應按品種、規格、產地、編號等分別堆放，以便核對、清點；同時要對堆垛擺放的質物建立貨堆卡，貨堆卡上應詳細載明貨堆卡編號、質物的品種、規格、產地、數量（重量）、質量等，做到一垛一卡，賬、卡、貨相符，確保貨堆卡能明確反映出質物儲存量和進出庫情況。

動態動產質押的貨物因經常有存量變化，所以此類質物的監管通常會設定最低數量（或最低價值），物流企業可以通過每天對質物進行盤點，并制作風險預警圖來提高監管水平（如下圖）。

4.加強現場核查，防患于未然

現場核查是質量管理中常見的方法，也是保證管理體系持續改進的一種手段。通過加強現場核查，物流企業可以及早發現、糾正質押監管業務中的違規操作，排除風險隱患，同時通過現場核查，尋找薄弱環節，制定相應的預防措施，防患于未然。

簽訂質押監管業務協議后，物流企業應在制定監管業務操作規程的同時，制訂出現場核查工作計劃，包括現場核查的方式、頻次、內容、記錄等。現場核查的方式按時間安排可分為定期核查和不定期核查，核查頻次主要根據質物的進出庫情況來確定，核查內容通常包括：現場查看質物堆垛情況、是否懸掛質押公示牌、質物倉庫安全狀況、有關單證和資料、賬卡貨相符情況等。現場核查的相關記錄應整理歸檔。

綜上所述，全面質量管理的精髓就是全過程管理，事前控制，防患于未然。物流企業只要從點滴細節入手，就可以回避質押監管業務中大多數的可控風險。

[1] 齊艷銘.物流融資的界定及操作方式[J].現代物流報, 2005.

[2] 李毅學.物流與供應鏈金融評論[J].科學出版社,2010.

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A

1008-1151(2011)06-0209-02

2011-02-28

顏靜，供職于中國外運廣西公司。