公款進股市，洗錢增股權

文/曹小航 孫怡

公款進股市，洗錢增股權

文/曹小航 孫怡

470萬元的挪用款就像炸彈，時刻威脅著胡亦邦等人。為了能還上這筆巨款，胡亦邦等人決定，從公司的經營利潤中提取一部分錢向股東發放紅利，再拿這些紅利來‘償還借款’，以掩蓋他們挪用公款的事實。

60多歲的胡亦邦在擔任上海新成計算機系統集成有限公司總經理期間，利用其全面負責公司經營管理、人事和財務等便利，侵吞他人受賄贓款33萬元，并伙同他人挪用公司資金470萬元用于個人股權增資。一審法院以職務侵占罪和挪用資金罪分別判處其有期徒刑四年和四年六個月，決定執行有期徒刑八年。胡亦邦以其行為不構成犯罪為由提出上訴。

上海市檢察院二分院審查后認為，胡亦邦受國有公司委派到國有參股公司從事公務活動，根據相關規定，其身份應當認定為國家工作人員，一審判決認定主體身份有誤，導致適用法律錯誤。經檢察院建議，二審法院以事實不清為由發回重審。

日前，法院采納了檢察院意見，認定被告人胡亦邦系國家工作人員，以貪污罪、挪用公款罪分別判處其有期徒刑十年、五年，決定執行十二年。

為購買住房侵吞贓款

2009年7月，檢察機關在偵查一起受賄案件時發現，上海長江新成計算機系統集成有限公司原副總經理沈得友在任職期間多次收受賄賂。雖然沈得友在案發前主動向公司交代了犯罪事實，并退繳了贓款，但新成公司卻從未將全部贓款依法移交司法機關。這一怪象立刻引起了檢察官的警覺。經過縝密的偵查，檢察機關發現了該公司總經理胡亦邦涉嫌貪污、挪用公款的罪行。

胡亦邦：“我只是暫時借用公司錢款！”

原來，長江新成計算機系統集成有限公司（以下簡稱“新成公司”）成立于2000年8月，最初為國有控股公司，主要經營建筑智能化弱電系統和IT系統集成業務。胡亦邦自那時起就受國有公司長江計算機（集團）公司委派擔任該公司總經理之職。

2004年9月，新成公司副總經理沈得友因經濟違紀問題被長江公司紀委查處。回新成公司后，沈得友又向公司總經理胡亦邦交代，除向紀委交代的經濟問題外，自己還偷偷收了三家分包商共計33萬元的“好處費”。胡亦邦讓沈得友將33萬元上繳公司，背地里卻指使公司財務部經理舒某將這筆錢存入她的個人賬戶上，并告誡她“不得對外聲張”。

2006年6月，沈得友辭職離開了新成公司。眼見有機可乘，胡亦邦打起了私吞這筆贓款的算盤。為掩人耳目，他找到朱某、伍某、諸某及舒某五人，主動提出要“處理”沈得友上繳的33萬元“好處費”。經過協商，胡亦邦決定將這筆錢按每個人的股權比例分配。實際上，他卻指使舒某李代桃僵，從公司的小金庫中另外取出33萬元當作是沈得友上繳的受賄款在五人間私分，而沈得友上繳的受賄款依然悄悄躺在舒某的個人賬戶中。2007年3月，胡亦邦一家人看上一套二手商品房。盡管妻子四處籌錢，可還是差30萬元的缺口。為了能盡快買到房子，他讓舒某從沈得友上繳的錢款中取出30萬元存到自己的銀行卡上，并把存折交給妻子用于支付房款。

2008年11月，胡亦邦得知沈得友因涉嫌受賄罪已經被檢察機關立案調查，一時心急如焚。他趕忙找到諸某和舒某并告訴他們：檢察機關正在調查沈得友的經濟問題，萬一查到沈得友上繳公司的贓款被他們偷偷分掉了，恐怕大禍臨頭。在他要求下，三個人趕忙湊足了30萬元，存放在公司的財務保險柜內。他們約定：如果有人來調查，就說沈得友上繳的33萬元一直存放在保險柜內沒有人動過。之后，胡亦邦讓舒某把這30萬元連同之前買房子剩下的3萬元一起，上交給了長江公司紀委。實際上，他是騙取幾個人共同“償還”他已經貪污了的款項。

為股權增資挪用公款

一審承辦檢察官在仔細整理材料

2001年12月，新成公司申請擴大注冊資金并進行股權改制。2003年12月，根據長江計算機（集團）公司投資委員方案和新成公司股東會決議，新成公司將由國有控股公司改制為自然人控股公司。由胡亦邦、朱某、諸某、伍某及舒某等九位自然人股東按股東會決議規定的比例，個人出資購買長江資產經營公司在新成公司80%股權中的58%，共計需580萬元。

然而，580萬元并不是一個小數目。朱某、諸某、伍某和舒某等人向胡亦邦訴苦：個人要在短期內籌集這么多錢幾乎是不可能的。幾經考慮，胡亦邦決定由他們九個股東湊齊股本金的20%，余下的80%由朱某通過朋友關系籌借。2004年1月初，朱某告訴胡亦邦：籌借如此巨額的資金難度非常大。即使能夠借到，短期內也必須歸還。胡亦邦私下又找到朱某和舒某，三人商量后決定，由他們配合，通過虛構交易的方式，將新成公司的資金劃入朱某個人開辦的聯積公司中，再想辦法套取現金，購買股權。這樣，他們就可以把新成公司的錢變成自己的個人財產，為自己增資擴股。

2004年1月至2月間，朱某和舒某借新成公司所承接的項目名義，由朱某制作虛假的《項目分銷產品申請報告》及《服務合同》、《購貨合同》，并由舒某冒用有關項目經辦人的名義，制作相應的單據，經由胡亦邦簽字后，以預付工程款、貨款的名義先后將520萬元劃入聯積公司的賬戶。為了能瞞天過海，將這筆資金快速變現，朱某來到江西景德鎮。通過關系，他在江西某證券公司開設了股票賬戶，并將470萬元匯入其中。然后，他通過股票市場買入大量股票，再將這筆股票拋售，套取現金。隨后，他們分別提取其中的262.4萬元和100萬元用于胡亦邦和朱某的個人增資。余下的錢則以胡亦邦的個人名義，借給了其他股東。

然而，470萬元的挪用款就像炸彈，時刻威脅著胡亦邦等人。為了能還上這筆巨款，胡亦邦等人決定，從公司的經營利潤中提取一部分錢向股東發放紅利，再拿這些紅利來“償還借款”。2004年6月至2007年1月間，新成公司累計向自然人股東分配紅利達576萬余元。胡亦邦指使舒某將這些紅利全部劃入公司小金庫中，以掩蓋他們挪用公款的事實。

主體身份成焦點檢察院建議獲重審

2010年8月，靜安區檢察院以貪污罪、挪用公款罪向法院提起公訴。經兩次公開開庭審理，法院認為，雖然胡亦邦存在侵吞沈得友上繳的受賄款和挪用新成公司資金的事實，但無充分證據證明胡亦邦的國家工作人員身份。同年11月，靜安區人民法院以職務侵占罪和挪用資金罪分別判處其有期徒刑四年和四年六個月，合并執行有期徒刑八年。在收到判決書后，胡亦邦提出了上訴。他認為，自己并沒有非法占有沈得友上繳的受賄款的故意，而且在案發前也已經將“暫時借用”的錢款退還給了公司。而且，新成公司是由自然人股東組成的公司，他和其他股東一起對公司的資金做出處分的行為不構成犯罪。檢察官認為，胡亦邦從最初指使公司出納將33萬元存入私人賬戶，之后有向公司班子成員謊稱已在班子成員間予以私分，在沈得友案發后，胡又讓原先班子成員退出所分錢款，其私存、假私分、退款等一系列行為無不反映其非法占有此33萬元的主觀故意。此外，雖然新成公司國有股的比例逐年下降，但股東組成的變化并不改變公司性質，也不能改變胡亦邦的職務身份和擔負的責任。因此，檢察機關依法建議二審法院駁回胡亦邦的無理上訴理由。

二審過程中，承辦檢察官發現，雖然新成公司的國有股和個人持股比例經多次變更，國有股從40%下降至2008年的16%，但胡亦邦在擔任股份制企業總經理一職期間人事關系并未轉入新成公司，依然保留在長江計算機（集團）有限公司。在收入申報和重大事項報告等方面，胡亦邦還是由長江計算機（集團）公司管理。而且，根據長江計算機（集團）公司政治部出具的《職務證明》、《任職通知書》和《干部履歷表》等證據證明，胡亦邦自2003年8月起，經長江計算機（集團）公司委員會批復同意而擔任新成公司經理一職。根據最高人民法院和最高人民檢察院的相關司法解釋：經國家機關、國有公司、企業、事業單位提名、推薦、任命、批準等，在國有控股、參股公司及其分支機構中從事公務的人員，應當認定為國家工作人員。國家出資企業中的國家工作人員，在國家出資企業中持有個人股份或者同時接受非國有股東委托的，不影響其國家工作人員身份的認定。

據此，上海市檢察院二分院認為，胡亦邦受國有公司委派到國有參股公司從事公務活動，其身份應認定為國家工作人員。一審判決認定主體身份有誤，導致使用法律錯誤。經檢察院建議后，二審法院以事實不清為由發回重審，區法院分別以貪污罪、挪用公款罪判處其有期徒刑十年、五年，決定執行有期徒刑十二年。

編輯：靳偉華 jinweihua1014@sohu.com