AO系統(tǒng)采集速達(dá)5.8財務(wù)軟件數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)方法簡介

現(xiàn)場審計管理系統(tǒng)（簡稱“AO”）應(yīng)用中首要解決的就是數(shù)據(jù)采集的問題，由于市場上財務(wù)軟件品牌眾多，同一品牌版本升級速度較快，在審計實踐中經(jīng)常會遇到無財務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換模板的問題。速達(dá)5.8財務(wù)軟件在財政會計核算中心使用較為廣泛，而AO系統(tǒng)沒有提供速達(dá)5.8備份數(shù)據(jù)的采集轉(zhuǎn)換模板，金審工程服務(wù)網(wǎng)站也沒有關(guān)于該軟件備份數(shù)據(jù)采集轉(zhuǎn)換模板。為了避免審計人員打不開被審計單位電子賬簿的尷尬情況，筆者現(xiàn)對AO系統(tǒng)采集速達(dá)5.8備份數(shù)據(jù)的方法做簡單介紹。

一、計算機(jī)軟件方面的要求

速達(dá)5.8財務(wù)軟件后臺數(shù)據(jù)庫為SQL SERVER，AO系統(tǒng)無法直接采集該軟件備份數(shù)據(jù)，審計人員的計算機(jī)需要安裝SQL SERVER 2000軟件對數(shù)據(jù)進(jìn)行整理。

二、速達(dá)5.8財務(wù)軟件后臺數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)整理

（一）采集速達(dá)5.8財務(wù)軟件后臺數(shù)據(jù)。找到被審計單位的后臺數(shù)據(jù)文件，名稱為“***基本戶.MDF”與“***基本戶.LDF”，將其導(dǎo)入SQL SERVER 2000軟件中。

（二）選取SQL中需要的表格。將獲取的MDF與LDF文件導(dǎo)入SQL 2000中，在數(shù)據(jù)庫中有很多表，大部分表對AO系統(tǒng)采集數(shù)據(jù)是沒有用的，找出：“al_subject（科目表），aa_cred（憑證主表），aa_creditem（憑證次表）”進(jìn)行數(shù)據(jù)整理。

（三）通過編輯SQL語句，生成AO可以接收的數(shù)據(jù)。

1.導(dǎo)入年初科目余額表（過渡表）。

從前臺獲取《年初科目余額表》導(dǎo)入SQL中，首先修改字段名：金額－》 bmbala，科目編碼－》 subcode（類型設(shè)為文本），然后插入nyear（年）列與nmonth（月）列，再對nyear列與nmonth列賦值。由于速達(dá)5.8財務(wù)軟件中后臺數(shù)據(jù)庫中aa_mssub（余額表）年初數(shù)當(dāng)月如果無發(fā)生額，在數(shù)據(jù)庫中不顯示余額，其余額表顯示不完整，故使用前臺科目余額表導(dǎo)入，不應(yīng)用SQL中的aa_mssub（余額表）。

2.生成導(dǎo)入AO科目余額表。

通過編寫SQL語句將年初科目余額表與al_subject進(jìn)行關(guān)聯(lián)，加入subjectid（科目流水號），subcode，name（科目名稱），allsubname（科目全稱）字段，生成導(dǎo)入AO科目余額表。SELECT al_subject.subjectid，al_subject.subcode，al_subject.name，al_subject.allsubname，年初科目余額表.nyear，年初科目余額表.nmonth，年初科目余額表.方向，年初科目余額表.bmbala INTO導(dǎo)入AO科目余額表FROM al_subject INNER JOIN年初科目余額表ON al_subject.subcode＝年初科目余額表.subcode；

3.生成完整憑證庫。

SELECT al_subject.subcode，aa_cred.credid，aa_cred.credtypeid，aa_cred.credno，aa_cred.billdate，aa_cred.printtmpltid，aa_creditem.subjectid，aa_creditem.brief，aa_creditem.debit，aa_creditem.credit，aa_creditem.happendate INTO 完整憑證庫 FROM （aa_creditem INNER JOIN aa_cred ON aa_creditem.credid＝aa_cred.credid） INNER JOIN al_subject ON aa_creditem.subjectid＝al_subject.subjectid；

（[credid]憑證流水編碼，[credno]憑證號， [credtypeid]憑證類型，[happendate]憑證時間，[brief]摘要，[debit]借方金額，[credit]貸方金額，）

三、AO系統(tǒng)采集數(shù)據(jù)

利用AO系統(tǒng)中“采集轉(zhuǎn)換——財務(wù)數(shù)據(jù)——財務(wù)軟件數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)——采集數(shù)據(jù)”功能，采集按照數(shù)據(jù)導(dǎo)入向?qū)У牟襟E就可以采集數(shù)據(jù)生成電子賬簿進(jìn)行數(shù)據(jù)分析了。由于在整理憑證庫時進(jìn)行了合并，注意在導(dǎo)入方式中“直接生成財務(wù)數(shù)據(jù)臨時表——選擇源數(shù)據(jù)憑證表為一個表”。

（作者單位：寧都縣審計局）