招投標中的風險及風險防范體系的建立初探

［摘 要］ 本文通過討論工程項目招投標管理過程中存在的各種不同類型風險以及風險產生的原因，探討如何采用風險管理、信用管理和信息化的手段，加強道德體系建設、信用體系建設和內部控制制度建設，建立一套完整的招投標風險防范體系。

［關鍵詞］ 招投標； 風險防范； 初探

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2011 . 10 . 040

［中圖分類號］F272 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1673 - 0194（2011）10- 0069 - 02

當今社會市場經濟滲透到社會生活的每一個角落。市場經濟運行規則影響著政府、企業和個人的運作和生活。招投標的范圍涉及社會的方方面面，小到某幼兒園教室配備的課桌椅和小朋友們每天的午餐和玩具，大到國家為建設某個核電站工程舉行的國際性招投標活動。招投標的結果同樣跟社會中的每一個企業和個人息息相關，它總是在不經意的過程中影響著人們的物質消費和精神文化生活需要，進而影響到人們的生活品質。招投標已經成為社會公平交易當中一個不可或缺的組成部分。

1招投標中的風險與信用管理

國家為了保障和規范招投標的活動也出臺了很多的法律和規章制度，２０００年元月開始就正式頒布和實施了《中華人民共和國招投標法》，國家各部委、地方政府也都配套了很多跟招投標管理相關的政策法規文件，從項目的分門別類，到招投標各流程環節的程序規范，招投標代理人資格管理、專家庫管理等門類相當齊全，措施相當詳盡。但是事實上招投標在實際操作當中，還是存在很多問題。這些問題當中，主要是如何防范招投標過程中產生的道德風險和制度風險的問題。

1.1招投標中的風險

風險的最簡單的定義就是“起作用的不確定性”，它之所以起作用，是因為它能夠影響一個或者多個目標。風險并不是存在于真空當中，因此我們需要定義什么“處于風險之中”，也就是說，如果風險發生的話，什么目標將受到影響。招投標過程中，如果出現了損害“公平、公正、公開”基本原則的事件那肯定就是由于某些人追求某種不道德的目標而產生的，所以就產生了風險，而這種風險必然會帶來各種社會成本的增加，因此在招投標過程中防范風險是首要任務。

1.2信用管理

所謂信用管理，就是授信者對信用交易進行科學管理以控制信用風險的專門技術。信用管理就是提供信用的一方利用管理學的方法來解決信用交易中存在的風險問題。信用管理的主要職能包括識別風險、評估風險、分析風險，并在此基礎上有效地控制風險，并用經濟、合理的方法綜合性地處理風險。

2建立招投標風險防范體系

按照國際慣例，政府采購總量占本國國民生產總值的１０％～１５％，以此衡量，未來我國政府采購市場將達到１萬億元以上。我國政府采購規模呈現逐年快速遞增的發展勢頭。但是，作為這樣一個巨大的市場，在實際操作過程中，人員編制緊缺與日趨繁重的政府采購業務之間的矛盾，規范化、程序化的運作與效率低下的矛盾，透明度要求高與信息披露手段相對落后的矛盾，嚴重制約了政府采購工作的正常開展。另外由于招投標過程中，涉及的關系人眾多，其中包括采購人、采購代理人、投標人甚至是產品供應商和采購人的上級主管部門等。巨大的市場很容易產生腐敗行為。要防范腐敗行為的產生，筆者認為需要從以下兩個方面來加強工作。

2.1加強道德培養，從源頭控制風險

本文將招投標當中出現的風險分為道德風險和制度風險。首先我們要加強道德教育，從生活點滴開始，培養一個人為社會公開公正和社會正義奮斗的高尚的道德情操，從而創造一個保障社會中不同經濟主體的公開公正交易活動的社會主義市場經濟秩序。

我們可以從道德的基本涵義出發，道德是一種由人們在實際生活中根據人們的需求而逐步形成的一種具有普遍約束力的行為規范，它具有良好的群眾基礎，往往流程比較廣泛，形成共識。道德必須與法律相分別，兩者都是行為規范，但是法律是具有國家強制力保障的，而道德作為一種心靈的契約，只能靠人們自覺遵守，所以約束力比法律弱很多。

再完善的體系也是由人來制定操作的，一個缺乏道德準則的管理體系是極其危險的，即使建立了一套完備的招投標管理法律法規，制定一整套完整的流程標準，那也要依靠人來實踐和實施。因此，控制道德風險是第一位的，防范制度風險是對道德風險的強化和制度化的過程。

2.2創新操作流程和管理技術，用制度控制風險

從制度上防范風險是重要手段之一。《招投標法》第五條當中指出，招投標活動應當遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。也預先提出了這些問題的指導性意見，筆者認為應從以下3個方面用制度建設來防范風險。

2.2.1建立完備的社會信用體系

要建立一個覆蓋整個招投標各個環節參與的企業和個人的信用系統，包括采購人、投標人和采購代理人、采購專家庫成員，甚至是涉及采購產品整個生命周期的各個環節的關系人。他們都可能是受到一個招投標環節活動影響的關鍵人。信用體系的建立也不是一朝一夕的事情，要建立完備的信用體系需要全社會來參與，在各個專業各個環節當中制定相應的游戲規則。這樣才能給企業打下建立良好的社會信用這個深刻的烙印。更重要的是，信用體系的建立要能夠起到長效的威懾作用。談到這里，筆者想起了兩件事情：

一是2009年在網上搜索到的一份資料，是有關某市取消某幾位市級政府采購專家的評審專家資格的文件，其中有的還是業界知名的退休專家，取消資格的原因主要是在招投標過程中出現了各式各樣的違規行為。這樣的下場不僅使他們失去了用幾十年工作中積累的專業知識繼續為社會貢獻的可能，更重要是的將他們自己的社會信用喪失殆盡。如此嚴厲的措施，是讓人拍手稱快的事。這個事情說明了信用體系的建設也必須有制度的保證，但是更重要的是行之有效的執行，殺雞儆猴有的時候能起到很大的效用。

第二件事情是筆者２００９年４月份到美國聯邦政府交通運輸部的一個西部辦公室參訪考察有關危險貨物運輸供應鏈管理的問題。在跟對方探討貨物運輸作為供應鏈的一個環節有關運輸方面的行政許可問題以及由誰蓋章的事情時，對方一直不能理解為什么要蓋章，因為他們對貨物供應鏈的全過程采取一種全程跟蹤、信息報告的原則，所有的供應鏈參與人都必須如實報告貨物在他們手中的狀態、發生的或者可能產生的潛在危險，以確保下一環節的人能及時準確地預防和處理。值得一提的是，如果某一環節的參與人漏報和瞞報，他將面臨滅頂之災，企業被關閉的唯一選項，而責任人的信用記錄將被烙上一個不誠信的烙印。在這一方面我們國家還是相當欠缺。值得欣喜的是，國家已經意識到建立完備的信用體系的重要性，除了出臺各種專業的法律法規來規范信用制度并且在其他各個方面予以不斷強化。

2.2建立有效的招投標內部控制流程與制度

“好的結構可以使魔鬼變成天使，不好的結構可以使天使變成魔鬼”，要防范招投標工作中的各種風險，運行機制至關重要。在容易滋生腐敗的采購領域需要構建合理健全的流程管控措施。分析各類采購腐敗案件可以發現，內外勾結的泄密，供應商的串標是招投標制度防范的重點。

控制吃回扣，靠人管人不管用；要從源頭控制；要把大權化成小權控制；要用規則法律控制；要讓人自己控制自己。只有利用上述思想與原則建立一套完善的內部控制制度才能將“魔鬼”控制住。下面舉廈門一個招標公司的內部控制流程作為例子加以說明。

一個招標項目基本可以分為標書制作、標書出售、專家抽取、保證金收取、評標和資料歸檔等6個步驟，如果項目由一個人全權負責，那么非常容易滋生腐敗情況，因此公司運作過程中，實行6個崗位分離，標書制作人不能主持評標工作，但可以負責合同的簽訂工作。紙質標書出售前必須情況嚴格保密，參與投標的供應商名稱與數量也要嚴格保密，防止串標；同時公司通過建立電子商務平臺下，開放標書的自由下載，這樣可以吸引眾多的潛在投標人。經驗表明，在多于４家投標人參與并且互不知道對手的情況下，供應商之間的串標較難實現。在繳交保證金階段，與銀行簽訂協議，要求他們對繳交保證金的投標人予以保密。設立專人負責資料封存與歸檔，做好交接記錄。同時，這6個崗位可以按照功能劃分給不同的部門管理，以利于他們之間的相互監督。這樣就把“魔鬼”控制在最小的范圍，因此相應招投標過程中的道德風險也最低。由于規范運作，該公司成為廈門市營業額最大的一家招標公司。

2.3利用新技術新模式降低招投標風險

一般的采購網只發布采購信息和公布中標結果，采購過程并不在網上顯示。和其他的采購網站不同，珠海政府網上采購中心，不僅僅是普通的采購信息發布平臺，而是一個完整的采購平臺，在該平臺上可以實現采購的所有操作。采購單位和廠商的所有交易過程都完全透明化。和其他采購網站相比較，珠海政府網上采購中心顯然多了許多“料”：這里不僅有買方所需商品的型號、數量，還有參考價，即買方心目中的理想價。并且還聲明，投標單價超過參考單價視為無效，還公開參考品牌、技術性能、經手人的姓名、聯絡電話、投標開始時間、投標截止時間。如果是供應商，還可看到財政預算價。最重要的是預中標公告，不僅中標單位、中標價格、中標理由、投標時間都一目了然，落標者的出價和投標時間也同時在網上公示，在規定時間無異議，便自動生成中標結果通知書。這一方式實現了政府采購的公開化和透明化。

另外在系統的推廣應用過程中，除公共系統平臺搭建外，珠海市政府、財政、監察、審計和機關事務管理局還聯合發文要求全市鎮、街道辦以上各行政事業單位一定實現上網采購，促使平臺實現應用。再加上培訓到位，三方面的因素綜合起來，珠海市政府采購網在實際工作中發揮了巨大的功效。據統計，從２００２年８月到目前為止，通過政府網上采購平臺已經實現了采購１４．２億元，資金節省率為１２．８％，節余資金１．８億元。

通過網絡監督、政府監管將整個招投標全過程置身于網絡這個“玻璃盒”之中，所有采購程序環節均被在線監控，采購流程對全社會公開，最終實現從規模化、集約化的管理模式，并在嚴厲監管下執行。采用新技術新模式其實也是強化制度化、規范化管理的過程，從而有效降低招投標風險。

主要參考文獻

［１］ 王進． 信用管理基礎教程［Ｍ］． 北京：中國金融出版社，２００８.

［２］ ［美］米歇爾·科羅赫． 風險管理［Ｍ］． 曾剛，譯. 北京：中國財政經濟出版社，２００５.

［３］ 周顯彬． 花錢少、效益高：珠海政府網上采購［N］． 中國計算機報，2004-10-11（B10）.