中小企業知識產權質押貸款問題初探

摘要 市場經濟發展進程中，中小企業發揮著不容忽視的重要作用。但資金短缺問題一直是制約其規模經營和持續發展的瓶頸。將專利等知識產權作為質押物，獲得銀行放貸的知識產權質押貸款，無疑為中小企業提供了融資發展的新平臺。知識產權質押貸款是一個需要多方支持與合作的創新金融業務。本文主要分析了目前開展知識產權質押貸款存在的問題，并在此基礎上提出了相應的對策措施。對進一步推進面向中小企業的知識產權質押貸款具有重要參考價值和現實意義。

關鍵詞 中小企業 知識產權 質押貸款

在我國，中小企業被社會認為是最具創新活力及發展潛力的經濟體。依托其自身的創新技術和智力資源，中小企業正日益成為我國經濟發展的巨大引擎。然而，在資金需求方面，由于中小企業有形資產硬性條件的欠缺，使其很難從銀行等金融機構獲得外源融資，自籌資金仍是中小企業融資的主要方式。因此，在現行金融運行體系之下，中小企業迫切希望國家相關部門，能打破金融業發展的固定思維模式。創造性地探索出解決中小企業融資難題的有效途徑。于是企業或個人以合法擁有的專利權、商標權、著作權中的財產權作為質押物，向銀行申請融資的知識產權質押貸款應運而生，它是近年來發展較為迅速的一種新型信貸融資方式。據統計，2006年1月至2011年6月全國累計實現專利權質押3361件，質押金額達人民幣318.5億元(含外匯)。在解決中小企業資金緊張、加速知識產權資本化方面起到了積極推動作用。

一、中小企業知識產權質押貸款存在的問題

然而。由于法規制度不完備、產權交易市場不成熟及企業自身的特殊性等因素的綜合影響，目前，中小企業知識產權質押貸款在運行中存在頗多問題，以致于能夠真正利用知識產權質押貸款解決融資問題的中小企業為數甚少。綜合各方面分析，目前開展知識產權質押貸款的問題主要體現在以下方面：

1 知識產權相關法律法規還有待完善

在我國現行的擔保法中規定依法可轉讓的商標專用權，專利權、著作權中的財產權可以質押。但由于對這方面的理論研究不夠深入。我國法律對知識產權質押的相關規定缺乏實踐的可操作性。導致以知識產權質押的方式融資，出現法律層面的問題。

首先，知識產權權利歸屬問題尚不清晰，由于我國現目前《專利法》、《商標法》、《著作權法》等有關知識產權的法律制度實施的時間不同，對于權利之間的交叉問題暫沒有完整的相關法律規定，而針對權利間共性的東西在法律和行政保護的范圍和力度上存在差異，這樣往往造成某些知識產權權利歸屬問題存在一定不確定因素。同時。在知識產權質權設定方面涉及到的各登記機關所發布的登記程序、內容、登記期限和費用各不相同。在一定程度上造成知識產權權利的歸屬問題不清，導致企業知識產權登記的積極性不高。

其次，知識產權交易制度還需完善，用于出質的權利是否具有可轉讓性是商業銀行普遍關心的問題，權利轉讓性的缺乏必然會導致質權人無法順利實現質權。我國可公開交易知識產權的市場，目前尚處于建設階段，相關方面的制度建設滯后評估及轉讓程序復雜，人力、物力和財力成本較高。同時交易信息比較封閉，大大影響了知識產權資產的變現能力，從而使商業銀行處置知識產權的難度較大，這成為制約商業銀行開展知識產權質押貸款業務的主要因素。

2 知識產權價值評估不易確定

由于知識產權的客體具有非物質性，產生的過程具有獨特性及唯一性。其價值只有通過先進的評估技術加以確定。然而，我國雖在無形資產評估方面制定了相應標準，但可操作性較差。對各類特性差異顯著的知識產權并沒有分別制定相應的評估操作細則，對資產評估價值沒有具體的量化標準。同時，我國目前知識產權評估行業尚不成熟，權威評估機構奇缺，行業內的執業人員素質參差不齊，同時，國家對評估機構缺乏相應的誠信監督，在一定程度上也影響了知識產權評估的質量。致使最后對中小企業產權評估的結果難以得到銀行等金融機構的認可。

3 知識產權的流動變現性不易預測

知識產權與不動產相比流動性較差，因此。在處置方面相對比較困難。尤其是現階段，我國對知識產權的保護意識普遍不高、由于知識產權交易市場不完善，其流轉范圍及交易對象相對有限，同時在處置知識產權時，其拍賣、轉讓方面的交易成本較高。一旦中小企業無法如期償還貸款，銀行難以通過拍賣、轉讓等方式迅速收回資金。此外，知識產權其本身并不能獨立地帶來收益，只有與一定的生產條件、銷售渠道及售后服務相結合才能產生穩定的現金流。這就決定了在拍賣知識產權過程中。可能會出現由于所拍賣的知識產權與受讓企業原有的生產條件不相適應的問題而導致產權難以出售。

4 銀行駕馭知識產權質押的能力尚欠成熟

由于知識產權客體的非物質性特點，決定了銀行不能直接占有和控制企業質押的知識產權。其融資的不確定性較強，企業往往只能以未來預期現金流作為擔保，此外，在知識產權質押貸款的具體運用中，出質企業經常會出現有償或無償轉讓并許可他人使用其知識產權以獲得更多的利益，這樣知識產權的價值勢必下降進而損害貸款銀行的經濟利益，同時，發放貸款的銀行也很難了解企業包括轉讓，許可知識產權在內的日常經營行為，加之知識產權質押并沒有可供轉換的擔保物，而是以未來現金流入作為擔保品。從而使貸款銀行對知識產權的掌握存在較大的不穩定性。

二、推進知識產權質押貸款各方舉措分析

根據以上綜合分析，針對在中小企業中開展知識產權質押貸款存在的諸多問題，我國在構建中小企業知識產權質押貸款模式時，必須充分考慮各方面的因素。應該從政府、銀行、評估中介機構及中小企業四大主體出發，促進中小企業知識產權質押貸款融資模式的開展。

1 從政府的角度分析

首先，政府應完善知識產權質押貸款相關的法律制度，明確知識產權權利屬性界定，規范權利質押程序，形成完整的知識產權質押貸款法律體系。同時通過制定新的實施細則，彌補各項法律法規之間交叉部分的漏洞。其次，由于知識產權價值只有在流動中得以充分體現，因此需構建知識產權交易平臺。我國各方主體創造的知識產權還缺乏一個全國性、標準化的交易平臺，這勢必會影響銀行對知識產權質押貸款企業違約后無形資產的處置。因此為了降低銀行的貸款風險，建立標準化的知識產權交易平臺十分必要。再者，對于符合條件的中小企業，建立合理的政府補償機制，政府應對其給予知識產權質押貸款貼息，同時有關部門還應設立知識產權質押貸款專項風險資金，當銀行等金融機構發放的知識產權質押貸款到期時，企業未能還款，并且金融機構通過處置質押品不能完全實現其債權時。銀行可以通過此專項基金得到補償。進而使銀行貸款風險能得以化解，鼓勵和支持銀行繼續為中小企業發放此類貸款，營造良好的融資環境。最后，知識產權質押貸款的關鍵環節是知識產權價值評估，因此應建立完善的知識產權價值評估制度，一方面要合理確定評估人員。由相關領域的行業專家及行業代表組成評估團對知識產權價值進行評估；另一方面要建立嚴格的評估責任人制度，因評估人員過錯產生的責任應由其承擔損害賠償責任。

2 從銀行等金融機構的角度分析

首先，銀行等金融機構應當重新審視傳統的貸款理念，轉變經營觀念，適應知識經濟帶來的社會經濟變革，進而改變傳統的放貸模式。在傳統融資方式的基礎上進一步重新認識知識產權的價值特性。在知識產權質押貸款項目上取消對中小企業硬性的具有第二還貸能力的要求，建立新的貸款審核標準。其次，針對知識產權價值的特殊性，銀行應當選擇經驗豐富、責任心強的評估中介機構，利用中介機構的專業優勢，將知識產權的專業判斷交給中介機構以解決知識產權放貸中的專業問題。這樣，不但可以提高銀行的業務效率，降低經營成本，還可從中篩選優質的產權客戶進而解決銀行在知識產權貸款中的難題。

3 從評估中介機構的角度分析

首先，首先首先規范知識產權的評估程序，針對知識產權的特殊性，其價值必須經由專業權威的資產評估公司及律師事務所對其進行評估與審查。根據評估中介的要求，企業或銀行應提供評估所需的詳細資料，評估機構通過對知識產權實施調研的基礎上進行評估，確定評估結果并向企業和銀行提交評估報告。知識產權價值評估必須做到以下三個結合，估值專業人員與相關行業專家相結合、評估價格與權利質量相結合、文獻檢索與研究分析相結合。其次，評估機構應該掌握先進的經營理念和完善知識產權價值評估技術，根據國家經濟、行業和知識產權的變化情況，綜合考慮知識產權的交易條件、時間、地點和影響其評估價值的各種因素的差異，調整確定評估值。評估機構在評估方法上一般運用收益法和成本法兩種，其中，收益法能夠通過估測被評估知識產權未來預期收益的現值來判斷知識產權的價值。成本法通過估測被評估知識產權的重置成本而得到知識產權的價值。

4 從中小企業自身的角度分析

首先，中小企業知識產權的申請程序應加以規范，為了使知識產權侵權現象發生的機率大大減少，中小企業在申請知識產權前必須進行文獻檢索，掌握相應的操作技巧，必要時委托專業機構給予幫助，企業在進行技術創新和生產經營的過程中必須有針對性地檢索分析與自己的技術產品相關或相近的他人的知識產權。中小企業擁有的知識產權在法律上的是否有效，是銀行等金融機構安全提供質押貸款的基本條件，中小企業只有盡可能地減少現實或潛在的侵權風險，銀行對其才會更有放貸的意愿。其次，知識產權價值的不穩定性決定了發放知識產權質押貸款的高風險性，為了使質權人從質押物中獲得可靠的保障，中小企業在經營過程中可適當引入專業擔保公司，通過專業擔保公司對中小企業的營運狀況、財務情況、盈利情況等方面進行調查和監督并為其提供擔保，這樣便極大地降低了銀行貸款的風險，為中小企業順利利用知識產權進行質押貸款創造了條件。

三、結束語

綜上所述，通過對以上各主體的分別分析，能夠有效地實現對知識產權質押貸款風險的分散化解。知識產權質押貸款是解決中小企業融資難題的一個有效的新途徑，這對于銀行等金融機構及其中小企業而言都是一個有益的嘗試。然而，要深入地推動知識產權質押貸款，首先就是要從政府、銀行、評估中介機構及中小企業各方主體出發，把存在于知識產權質押貸款中的問題加以分類分解。這樣，包括知識產權質押貸款在內的知識產權質押融資才能更加安全持續地在更廣的范圍內全面推行，才能真正有效得解決更多中小企業資金短缺的瓶頸問題，從而使其實現規模化和可持續發展。