項目后評價的標準化路徑研究

摘要：項目后評價作為對現有項目管理工作的延伸和補充，對于客觀評價項目目標的實現和影響以及為后續類似項目提供經驗和參考具有重要意義。在分析項目后評價的作用、范圍和對象等基本特性的基礎上，闡明了開展項目后評價標準化工作的意義，并結合項目后評價實踐特點提出了應盡快通過標準進行規范化的環節和內容的建議。

關鍵詞：項目 后評價 標準化

中圖分類號：C93文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2011）24-0261-02

前言

項目后評價是對已經完成的項目或項目階段的目的、執行過程、效益、作用和影響所進行的系統、客觀的分析。通過對投資活動實踐的檢查總結，確定投資預期的目標是否達到、項目或規劃是否合理有效、項目的主要效益指標是否實現，通過分析評價找出成敗的原因、總結經驗教訓，并通過及時有效的信息反饋，為未來項目的決策和提高完善投資管理水平提出建議。同時也為被評價項目實施運營中出現的問題提出改進建議，從而達到提高投資效益的目的。項目后評價將現有的項目基本程序向后延伸了一步，實現了項目的全生命期管理。驗收不是項目程序的結束，是否達到投資決策時所設立的目標及對社會、環境、經濟的影響如何，只有在項目正式投入運行取得實際效果后，才能做出準確的總結和判斷。自20世紀70年代中期起，項目后評價作為一種科學的制度，已為不少國家和國際機構所采納，并逐步建立了一套完整的后評價體系，中國雖起步較晚，但也已引起廣泛重視，從法規、制度和實踐層面都有了快速的發展。

一、項目后評價的作用和范圍

1.項目后評價的作用和對象。項目后評價的作用主要可以歸納為以下兩個方面：（1）對項目本身有監督和改進作用。通過后評價，針對反映出來的項目決策、策劃、實施到投入使用各階段存在的問題，提出相應的改進措施和意見，使項目盡快實現預期目標，更好地發揮效益。對于因決策失誤或環境改變致使生產、技術或經濟等方面處于嚴重困境的項目，通過后評價可以為其找到生存和發展的途徑，并為主管部門重新制定或優選方案提供再決策的依據。此外，把項目后評價納入項目基本程序，對項目決策者、管理者和執行者都將起到鞭策作用，促使他們在主觀上認真努力地做好工作。（2）對項目決策有示范和完善作用。后評價項目的經驗和教訓可以為今后類似項目的投資決策或改進方案提供借鑒，對共性或重復性的決策起示范和參考的作用，并可為項目評價所涉及到的評價方法、參數以及有關的政策和法規的不斷完善和補充提供修正依據和建議。中國基本建設程序尚缺乏對項目決策和實施效果的反饋環節，后評價彌補了這一弱點，它對中國基本建設程序的完善和健全、宏觀決策質量的優化和改善將起到越來越重要的作用。

隨著中國經濟的快速發展，各類項目在數量和規模上都有較大增長，現實條件決定了不需要也不可能耗費大量的人力、物力和財力實現所有項目的后評價，因此，從效益最大化的角度考慮，項目后評價的對象應是有選擇性的。

后評價對象選擇可根據針對性、典型性和可比性原則進行，選取在某些行業或領域具有代表性或普遍意義的項目、問題較普遍且急需解決的項目、富有創新性且對未來具有示范和指導意義的項目進行，另外一些立項或論證過程中存在較大爭議的項目、項目進行過程中發生重大變更的項目和重大或特大項目等也應列為后評價對象，對于已具有成熟經驗或無代表性的項目則通常不再開展后評價。

2.項目后評價的范圍。項目后評價一般安排在項目完成并投入運營后的一至二年，因為此時項目已通過竣工驗收，投資決算已明確，并經歷了一至二年的生產經營活動，初步取得了經濟效益或社會、環境影響，基本具備了后評價的條件。對一個項目的完整后評價一般包括對前期工作的評價、對項目實施階段的評價、對項目效益的評價以及經驗教訓的總結。（1）對前期工作的評價。對項目前期工作的評價是后評價工作的重點，不僅涉及到對項目決策保障體系和監督機制的評價，也考察了決策的政策依據、決策程序和決策體制是否科學完整，對完善項目前期工作制度、實現決策科學化提供了保障。（2）對項目實施階段的評價。項目實施階段是項目程序中耗時較長的階段，也是項目投資集中發生的一個時期，項目管理水平、項目控制能力和整體運作情況都能在這一階段得到體現。（3）對項目效益的評價。一般涉及經濟效益、社會效益、環境效益和可持續性等方面。后評價階段對項目效益的評價不應限于對當前效益的評價，還應包括對未來項目效益的前景預測，并指出進一步提高項目效益的措施建議。

二、項目后評價的標準化意義

大力開展項目后評價領域的標準化，以標準為工具，統一和規范項目后評價工作中具有普遍性和規范指導意義的環節和內容，是解決當前中國開展項目后評價工作分散、隨意、系統性和實用性差等問題的有效途徑，更是中國當前經濟結構轉型、大力改善民生、加快自主創新的特殊歷史時期各類新型、大型項目層出不窮的背景下，提高項目論證和決策科學性、降低項目投融資風險、改善項目管理效果、促進項目目標實現的必然選擇。推進項目后評價標準化，至少能夠實現以下幾個方面的積極作用：（1）推進項目后評價的普及和認可度。系列項目后評價相關標準的推出，將有效推進該項工作的普及，提高全社會對其作用和意義的認可，并能提高項目相關方主動開展項目后評價的積極性。（2）規范項目后評價行為。完整的項目后評價標準體系的建立可從根本上改變目前各行其是的局面，從各方面規范項目后評價行為，真正實現其應有的作用。（3）提高項目后評價工作目標的實現。只有在統一原則和程序指導下完成的項目后評價工作才更有可能保證其形成的經驗教訓對后續類似項目具有可參照性和借鑒意義，保證對項目的評價結論具有橫向的可比性。（4）保證項目后評價的客觀公正性。目前，一些項目后評價工作存在執行機構和人員選擇、評價內容和指標、評價方法確定等方面比較隨意的問題，一定程度上影響了評價結論的客觀性和公正性。以標準的形式實現后評價執行機構的認可、人員的資質化管理、評價內容的客觀選擇、評價指標和方法的科學性篩選是解決上述問題并保證項目后評價效果的捷徑。

三、項目后評價標準化的核心內容

1.后評價總體策劃標準化。策劃工作是全部后評價活動的第一個、也是最重要的環節之一，后評價總體策劃的原則、方法、思路、成果評判等在原理上的固化和標準化是做好項目后評價的基礎。

通過策劃，應明確后評價的目的、范圍、內容、方法、進度安排，確定評價指標體系，給出風險控制和質量保證要求，并對評價過程中必須完成的特定要求給予識別和明確，在此基礎上編制評價工作計劃，指導具體后評價工作。良好的策劃應以實現以下目標為判斷準則：（1）評價客觀、現實、可信。確保引入的評價資料全面和可靠，防止評價工作出現傾向性，評價人員的組成要有代表性，以充分保證評價的客觀性和可信性。（2）評價結果的可比性和評價過程的重現性。通過內部的縱向比較，明確組織項目管理水平提高的方向，通過外部的橫向比較，為其他項目提供參考和借鑒。（3）改進策略的針對性和可操作性。正確評價的基礎上，提出的改進策略應緊扣評價發現的問題和缺陷，符合項目運營實際情況，富有針對性，同時應便于實施，具有可操作性。

2.后評價基本程序和內容標準化。規范的項目后評價程序是保證評價工作質量和可追溯性的基礎，其基本程序環節及每個環節的工作內容具有實踐操作上的普遍意義，并應當通過標準加以限定。一般而言，項目目標評價、項目實施過程評價、項目效益評價、項目影響評價和項目可持續性評價等應是適用于各類項目的必備評價內容，其中：（1）項目目標評價主要對照項目立項時的原定目標和主要指標，檢查實際實現情況和兩者之間的差異，評估項目目標和主要指標的實現程度，評估項目原定目標和主要指標的科學性、合理性，及判斷是否符合項目后續發展的要求。（2）項目實施過程評價主要對項目實施全過程的各階段管理工作的科學性、有效性及效益效果的評價，也包括對技術、方法、設備等方面的創新性評價和對資源配置、組織作用等方面的評價。（3）項目效益評價包括對項目經濟效益、社會效益和環境效益的評價。（4）項目影響評價包括經濟影響評價、社會影響評價和環境影響評價三個方面，主要分析項目的實施對所在地區的經濟環境的影響、社會目標實現的影響和自然環境的影響。（5）項目可持續性評價主要分析和評價項目能否依靠自身力量持續運營、發展下去，分析項目的既定目標能否繼續實現，并評價項目是否具有可重復性，即可否在未來以同樣方式實施同類項目。

3.后評價指標體系建設標準化。指標體系的建立是一項系統化的工作，需有科學的方法論做指導，也是項目后評價標準體系的重要組成部分。評價指標體系是由若干單項指標構成層級系統明確的有機整體，應該反映項目的各方面特征，如政策性指標、技術性指標、經濟性指標、社會性指標、資源性指標、時間性指標等，保證指標涵蓋項目的所有領域和過程。指標所占權重應根據項目特點靈活設定，指標還應便于收集和量化，保證指標體系的實用性。另外，評價指標體系應與項目后評價結論建立比較明確的對應關系，將量化的指標轉化為客觀的評價。

4.后評價機構和人員管理標準化。執行項目后評價任務的機構和人員的能力和水平是影響最終評價效果的關鍵要素，也是標準需要規范的重要對象。目前國內尚無可供用于甄別項目后評價能力的專門資質，較多的是選取具備工程咨詢資質的機構，這些機構以投資咨詢業務為主，有些并不具備項目管理相關經驗，也就因此缺乏保證項目后評價工作順利開展所需的業務流程、質量基準、質量保證、自我監控和改進等管理制度。另外也無法保證項目后評價機構的獨立性和中立性。這些問題都可通過標準的手段來解決。另外，標準還應規定從事項目后評價工作的技術人員所應具備的能力和條件，如，熟悉相關的政策、法律、法規及規定；具有豐富的項目實施和項目管理經驗；具有相關行業的專業知識或技術、管理背景；具有研究或工程領域較高技術職稱或執業資格；具有良好的職業道德等。[責任編輯 王玉妹]