欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)信用擔保業(yè)發(fā)展存在的問題與對策研究

摘要：近幾年，中國信用擔保業(yè)發(fā)展很快，與發(fā)達地區(qū)相比，欠發(fā)達地區(qū)信用擔保機構仍處于機構規(guī)模小、實力弱、運作不規(guī)范、抗風險能力不強的初級階段。借鑒發(fā)達地區(qū)的實踐經(jīng)驗，分析研究欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)信用擔保業(yè)發(fā)展過程中存在的問題，積極構建和完善欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)信用擔保體系，促進信用擔保業(yè)良性發(fā)展，為中國欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)迅速發(fā)展奠定基礎。

關鍵詞：中小企業(yè) 信用擔保 問題 對策

中圖分類號：F830.5文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2011）24-0092-02

前言

隨著中國經(jīng)濟建設的高速發(fā)展，中小企業(yè)在全國工業(yè)總產(chǎn)值和實現(xiàn)利稅中的比重已分別達到60%和40%，其提供的就業(yè)崗位更占到全國城鎮(zhèn)就業(yè)總數(shù)的75%，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中已起到舉足輕重的作用。由于中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)濟實力有限，資信較低，使他們不易獲得銀行信貸的支持，資金不足，融資困難成為制約欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。為了拓寬中小企業(yè)的融資渠道，借鑒沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的做法，建立中小企業(yè)信用擔保體系，大力發(fā)展信用擔保業(yè)，通過信用擔保拓展中小企業(yè)的融資途徑，加強中小企業(yè)的資金供應可靠度，促進中小企業(yè)的迅速發(fā)展。目前，中國欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)信用擔保制度處于初建階段，存在制度不健全，體系不健全，機構規(guī)模小、實力弱、運作不規(guī)范、抗風險能力不強等問題。因此，進一步發(fā)展和完善中小企業(yè)的信用擔保體系，促進擔保業(yè)走上健康發(fā)展的軌道，對擴大中小企業(yè)的融資渠道、引導中小企業(yè)投資方向，增強中小企業(yè)的經(jīng)營實力具有十分現(xiàn)實的意義。

一、欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)信用擔保業(yè)發(fā)展存在的問題

1.與信用擔保機構相關的法律法規(guī)體系不完善，監(jiān)管不規(guī)范

目前，中國雖然出臺了一些與信用擔保機構及中小企業(yè)融資相關的法律法規(guī)性文件，但它們的法律效力層次低、法律約束力也不強，如《關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》、《關于中小企業(yè)融資擔保機構風險管理暫行辦法》。《擔保法》和《促進法》也并不是專門針對中小企業(yè)擔保機構立法，未對其業(yè)務范圍、資金來源、擔保方式、風險控制等方面明確界定，立法步伐明顯落后于擔保機構的發(fā)展。而且相關的監(jiān)管部門尚沒明確，市場準入門檻低，擔保機構只需在工商部門登記即可。

2.擔保機構注冊資本規(guī)模小，資金來源單一

與發(fā)達地區(qū)縣市相比，欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)擔保機構注冊資本規(guī)模小、業(yè)務開發(fā)少、擔保能力不足，而且風險管理上都存在問題。首先，擔保公司注冊資本規(guī)模小，一定程度上約束了自身的發(fā)展，同時其自身抗風險能力也較弱，承受不了呆壞賬的沖擊。其次，欠發(fā)達地區(qū)的擔保機構起初是由政府出資建立的，建立后，由于擔保機構的后期追加還沒有規(guī)范化，政府沒有持續(xù)對其進行資金的投入，擔保機構的資金來源僅局限于擔保費用和利息收入，收入微薄。

3.信用擔保機構和商業(yè)銀行之間缺乏協(xié)調(diào)

擔保機構的信用擔保需與銀行簽訂協(xié)議。擔保機構先將資金存到銀行，由銀行按其存款數(shù)額放大適當倍數(shù)再貸款給中小企業(yè)。一般來說，欠發(fā)達地區(qū)擔保機構的擔保倍數(shù)放大不超過5倍，而銀行由于對擔保公司的認可度不高，會進一步壓低擔保的放大倍數(shù)，以降低自己的風險。在實際業(yè)務操作中，銀行會盡量將擔保比例壓低到1∶1，最多寬限為1∶2。就責任和風險分擔而言，銀行和擔保機構之間沒有達到共識。

4.欠發(fā)達地區(qū)中小企業(yè)信用度低

中小企業(yè)是典型的高風險擔保對象，其不良貸款率顯然比大企業(yè)高。目前，擔保機構因承擔保證責任而代償?shù)那闆r時有發(fā)生，部分受損嚴重的擔保公司仍心有余悸。有些企業(yè)因經(jīng)營不規(guī)范便將實際狀況對擔保公司隱瞞，或者干脆找一些經(jīng)營業(yè)績差的公司擔保，導致?lián)９竞椭行∑髽I(yè)間的信息明顯不對稱。信用擔保機構由于缺乏中小企業(yè)誠信信息支持，導致其為中小企業(yè)融資提供信用擔保的成本和風險大大提高。

二、對策與建議

1.完善中小企業(yè)信用擔保相關法律制度

法律應對擔保機構的行業(yè)準入退出、業(yè)務范圍、財務制度、風險控制、執(zhí)業(yè)者從業(yè)資格等，特別是對信用擔保的擔保比例、擔保倍數(shù)、損失代賠等具體運作中的相關內(nèi)容盡快制定出相關的法律法規(guī)，并明確監(jiān)管部門，以規(guī)范信用擔保業(yè)的發(fā)展。建立完善信用擔保業(yè)的自律性組織，加強對中小企業(yè)信用擔保機構的備案管理、資信調(diào)查、業(yè)績考核等的監(jiān)管，保證資金的安全性和擔保的有效性。同時，對欠發(fā)達地區(qū)的信用擔保業(yè)，在兼顧統(tǒng)一的同時，需考慮區(qū)別對待。

2.建立健全政府資金補償機制，加強信用擔保機構的內(nèi)控建設

首先，加大政府的扶持。欠發(fā)達地區(qū)信用擔保業(yè)的發(fā)展需要政府后續(xù)資金的支持，而不僅僅是資金的一次注入。因此，政府應實施或繼續(xù)落實補償專項和稅收減免政策，設立支持中小企業(yè)信用擔保體系建設的專項資金，減輕企業(yè)負擔。其次，加強內(nèi)部控制，適當擴大信用擔保倍數(shù)。通過建立地方、省級再擔保機構及全國性再擔保機構之間的多層信用補償機制，既有利于擔保機構信用倍數(shù)的放大，增大擔保規(guī)模，又能分散和減小擔保機構及金融機構的風險。最后，規(guī)范擔保機構的收費標準，減輕企業(yè)負擔。對擔保機構擔保費率制定統(tǒng)一的收費標準。除了國家明文規(guī)定的收費項目外，對變相收費、胡亂收費的現(xiàn)象嚴格處罰。

3.增強銀行和擔保機構的合作信心，風險共擔

按照國際慣例，擔保機構與合作金融機構之間應該簽訂風險共擔協(xié)議，擔保機構一般承擔3/4左右的責任，合作金融機構則承擔1/4左右的責任。對目前欠發(fā)達地區(qū)商業(yè)銀行不愿承擔信用風險的做法，首先，中國人民銀行、銀監(jiān)會需制定相關政策以明確中小企業(yè)信用擔保機構與商業(yè)銀行的合作形式、雙方的權利義務、風險分擔比例等內(nèi)容，并引導商業(yè)銀行在信息技術、放大擔保倍數(shù)等方面積極與擔保機構合作。其次，借鑒國外的經(jīng)驗，可推行股權激勵機制。給予政府和商業(yè)銀行一定的股份，使他們能夠以股東的身份參與擔保決策。利潤共享、風險共擔，從而為中小企業(yè)的信貸盡心盡責地服務。

4.強化企業(yè)的誠信理念，做好資信調(diào)查

首先，信用擔保機構不僅要重視中小企業(yè)的經(jīng)營績效，同時也要樹立其誠信觀念。中小企業(yè)應積極配合擔保機構的調(diào)查和審查工作，反映自身實際情況。其次，在簽訂合同前，擔保機構需認真核實被擔保企業(yè)的主體資格、資信情況、還貸能力等方面，清楚被調(diào)查企業(yè)是否涉及民事糾紛及目前解決情況。做好行業(yè)狀況分析、經(jīng)營管理狀況分析、財務狀況分析及企業(yè)經(jīng)營者個人信用分析，從行業(yè)的發(fā)展情況來了解被調(diào)查者在行業(yè)中的競爭地位，了解企業(yè)的經(jīng)營狀況和管理層的領導水平。最后，加大執(zhí)法力度，形成行業(yè)自律。強化法律制度對信用的監(jiān)管作用，依法對債務失信者嚴懲，切實保障欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的順利進行。

結束語

信用擔保在企業(yè)經(jīng)濟活動中引導社會資金特別是銀行信貸資金向中小企業(yè)傾斜，對合理配置社會資源發(fā)揮了重要作用。中國中小企業(yè)信用擔保雖起步晚，但發(fā)展較快，已成為一個新興的行業(yè)。健全制度，完善體系，增加資金來源，提高風險意識，對信用擔保業(yè)的良性發(fā)展具有十分重要的意義。

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