淺談商業銀行開展理財業務的風險

摘要：隨著經濟的快速發展和生活水平的不斷提高，人們對理財的需求也呈現出不斷增加的趨勢。商業銀行理財業務的開展為投資者提供了多樣化的資產管理選擇，同時也相應提供了投資與分散風險的渠道，使得理財業務的公眾參與程度日益加深，理財業務呈現出生機勃勃的發展勢頭。但是值得我們注意的是，任何投資都有風險，商業銀行理財業務也不例外。該文主要從對商業銀行理財業務的基本認識、商業銀行理財業務風險以及風險的防范措施等方面來進行探討。

關鍵詞：商業銀行；理財業務；風險

商業銀行理財業務也就是我們常說的個人理財業務，隨著我國經濟的快速發展，個人財富大幅度增長并呈現出集中化的趨勢，與過去相比人們對財富的態度和處理方式發生了較大變化，個人理財得到人們越來越多的關注。但是由于我國商業銀行開展理財業務的時間較短，各個方面還不太完善，因此具有一定的風險。

一、對商業銀行理財業務的基本認識

（一）理財業務的概念

商業銀行個人理財業務主要是指銀行依據客戶的收入狀況、資產結構、以及自身需求等，憑借自身的信息、資金、技術等各個方面的優勢，為客戶提供包括基金、國債、外匯、資金融通、信息咨詢等業務在內的個人理財方案和綜合金融服務。

（二）理財業務的種類

商業銀行向客戶提供的理財業務種類主要有儲蓄存款、貸款、銀行卡業務、中間業務類、個人投資業務、以及電子銀行業務等。

（三）理財業務的特點

商業銀行理財業務有多種特點，主要包括服務個性化、服務綜合性、服務增值性、服務主動性、以及普遍實行客戶經理制度和VIP制度、網絡化和電子化程度日益提高等。

（四）理財業務的理論基礎

商業銀行理財業務的理論基礎主要包括金融創新理論和資產負債管理與中間業務理論兩種。其中金融創新理論又包括威廉·L·希伯的金融創新理論、弗雷德里克·S·米什金的金融創新說、特征需求理論、臨界點和逆轉現象學說、以及競爭市場模型學說等。資產負債管理與中間業務理論包括商業銀行的資產管理、負債管理、資產負債綜合管理、以及中間業務等。

二、商業銀行理財業務風險

（一）法律風險

商業銀行理財業務中的法律風險可能會造成無法估量的損失，主要包括沒有按照規定進行信息披露和風險揭示的法律風險、宣傳銷售中存在的法律風險、證據保留法律風險、金融分業格局下存在的法律風險等。

（二）聲譽風險

聲譽風險主要指由于操作失誤、違反相關法律、或不按時履約等原因，給相關交易機構或交易一方的聲譽造成不良影響的風險。雖然聲譽風險不會給銀行造成直接損失，但卻會間接地損害銀行形象，從而對銀行各項業務造成不良影響。特別是在銀行間競爭更加激烈的今天，形象受損會在無形中對銀行造成沉重打擊，嚴重削弱銀行的競爭力。

（三）市場風險

市場風險主要是指利率風險和匯率風險。一般商業銀行在發行理財產品時，會對客戶承諾高額收益率，如果利率發生變化，將會難以保證所承諾的收益，帶來理財風險。同時對于外匯理財產品，由于其價格受經濟、政治、文化等各方面的影響比較大，一旦出現較大波動，就會造成銀行收益降低，更嚴重的甚至會出現虧損。此外由于我國正逐步推進外匯體制改革，政策的變化也會使匯率發生變化，從而給理財帶來風險。

（四）操作風險

操作風險是內生性風險，主要是由于內部因素所造成的，銀行人員的越權或違規操作都可能會使銀行遭受損失。一般操作風險存在于銀行所有業務環節，人員流動、新技術的應用、規章制度建設、員工欺詐行為等可能會帶來操作風險，給銀行和客戶都帶來較大的損失。具體來說，主要是由于對銷售人員的管理不到位、產品的設計機制不完善、沒有開展客戶評估、代銷機制不健全等。

三、我國商業銀行理財業務風險的防范措施

（一）積極借鑒發達國家經驗

首先，要建立包括股票市場、貸款市場、證券市場、外匯市場、以及黃金市場等在內的資本市場，并完善資信評估體系以及監管體制和信譽機制等。其次，要具有穩固的理財業務風險管理基礎。這就需要建立嚴格的銀行監管和市場約束體系，以穩健經營為原則，完善社會征信體系，形成成熟的財務風險管理文化，并建立與風險管理配套的專業咨詢和服務機構。同時，民間和政府機構要注重對中小投資者進行適當的教育和保護，例如可以提供制度保護、法律保護、監督保護、以及自我保護等。

（二）創造良好外部環境

首先，要加大對理財業務風險的宣傳力度，使投資者增強風險意識，并向他們傳授相關的專業知識。其次，監管機構要促使銀行積極加強風險管理。銀監會作為銀行的監管機構，需要在防范理財業務風險中承擔監督和指導的責任，健全和完善相關監管制度，引導理財業務實現健康有序的發展。并且要對理財業務的發展做出規范性規定，明確要求銀行充分履行風險揭示和風險告知的義務，建立和規范責任追究制度，提高監管效率。

（三）商業銀行要加強自身的風險防范意識

商業銀行在實際工作中，需要嚴格遵守相關法律法規，維護市場競爭秩序，并建立有關理財業務風險的管理體系，融入到整體的風險管理體系中去。此外，還要具備相應的技術手段和技術能力，從而達到風險規避和風險轉移的目的。同時，銀行在加強自身風險防范意識的前提下，要建立統計報告制度和風險收益的分擔機制，并不斷進行理財產品的創新，豐富理財內容，降低理財風險。最后，還要積極構建理財網絡體系，實現理財資源的共享，提高人們理財的專業化水平，間接降低理財業務的風險。

四、結束語

我國金融體制改革的逐漸深化，使得金融業的對外開放程度不斷加大，外資銀行與我國商業銀行間的競爭日益激烈。為了在激烈的國際競爭中取得一定的發展，防范理財業務的風險成為當前商業銀行工作的重點。但是由于我國商業銀行發展的歷史較短，經驗還比較缺乏，因此要想達到這個目的還需要很長的一段路要走。

（編輯：ZK）