中小企業國際貿易融資分析

摘要：隨著中國改革開放的不斷發展前進，遍布于各個城市中的中小企業如雨后出筍般發展迅猛，在我國社會主義市場經濟中正有著越來越大的影響力。但由于種種原因，我國中小企業的發展一直困難重重特別是融資難問題。該文分析了我國目前中小企業國際市場中產生融資難的具體問題，指出中小企業國際貿易融資的發展方向，嘗試著提出了解決中小企業國際貿易融資問題的對策。

關鍵詞：中小企業；國際貿易融資

一、前言

在目前世界經濟全球化和經濟一體化的大潮沖擊下，我國企業的競爭壓力越來越大。而我國的企業中絕大多數都屬于中小企業。這些中小企業創造的出口額占出口額總數的60%以上。由此可以斷定，在我國的國民經濟的發展中，中小企業起了非常重要的作用。

但是，我國的中小企業的發展卻一直受到國際貿易融資難的限制。企業的發展規模一再受經濟問題的限制。在很多中小企業，尤其是發展勢頭很好的成長中的中小企業，中小企業主一直受到融資難問題的困擾，這個問題限制了這些原本可以發展更好的企業的進一步提高發展。因此，目前有很多的經濟領域的學者在關于中小企業融資問題方面做了多項研究探索，并且也就此問題提出了解決方法，比如對金融體制進行改革，使得資本市場多層次發展，從而更有利的發展中小企業融資結構等等。的確，在世界經濟環境日趨復雜的今天，我國中小企業如果不能較好的解決這一問題，那必定會限制自身的發展，從而限制我國經濟整個飛速發展的態勢。因此，對我國中小企業的融資現狀的改革勢在必行。

二、當前我國中小企業國際貿易融資面臨的主要問題

（一）國際貿易融資方式比較單一

商品進出口融資的兩種基本方式：直接融資和間接融資。直接融資，通過貨幣市場發行商業票據等貨幣工具進行直接融資的方式；間接融資，指通過各種專業機構或商業銀行提供專門融資服務，或者由中介機構提供中介服務進行融資的方式。

雖然現在國際上通用的貿易融資方式隨著規模和方式向著更為復雜或者更高方式發展，形式也日益繁多，但是在實際的操作中仍然是以傳統的間接融資方式為主，其他融資方式為輔。保險市場、股票市場、債券市場及其他的金融產品對中小企業的融資都缺乏通道。即用信用證結算與融資相結合的方式，品種少并且功能單一，而目前國際一些新型融資方式，如國際保付代理等較復雜的業務所占比例較小。

（二）國際貿易融資的對象集中

因為有收不回貸款的顧慮，避免銀行自身的損失，我國的商業銀行和政策性銀行往往出于風險考慮，一般將目標客戶集中于國有大中型企業、三資企業。中小企業由于規模小，影響力小，在國際市場上競爭力相對大中企業要弱不少，在對中小企業進行融資時，不愿對其提供貿易融資。加之一些中小企業在發展過程中缺乏長遠眼光或者一時之需，為了解決資金的燃眉之需，通過押匯或者打包放款等方式套取銀行資金，影響了銀行在短期收回借款，致使銀行放貸限額較低或者不敢放貸，難以滿足中小企業國際貿易業務發展需要。

（三）企業缺乏專業的高素質的財務管理人才

人才的缺乏是我國中小企業國際貿易融資創新進程中的一大關鍵。大多數中小企業由于成立時間較短，在資金方面都有著不同程度的缺乏，沒有形成一套完善的管理機制，從而加大了國際貿易融資的風險，使得中小企業的國際貿易融資存在著天生的困難；而中小企業規模小，特別是在財務管理方面，一般的中小企業只配備了最基本的財務管理人員。由于財務人員的不夠完善，不能做到各司其職，導致了企業內部財務信息較之大企業相比要混亂得多。

國際貿易融資本身是一項集合了多種學科的綜合性金融貿易服務，它包含貿易融資，企業風險評估，信用擔保評估等多項服務。因此，要求從業人員不僅要有豐富的經驗，還要有扎實的專業理論知識。我國國際貿易融資創新起步晚，許多中小型企業的相關從業人員沒有接受過相關的專業教育和培訓，對國際貿易融資的專業知識還沒有完全的掌握和理解。因此，當務之急，我們應當積極培養國際貿易融資的全方位的人才，特別對于國際上通用的金融知識能夠熟練掌握和運用。

（四）出口商品的品種缺乏技術含量

國際貿易中融資困難的又一個原因是我國出口商品一般以加工半成品或者小商品為主，技術含量較低，國際競爭力不大。企業借貸或者銀行擔保，往往要全方位的考察企業的實力，而一個企業是實力如何，產品所包含的技術含量很能說明問題。中國出口的小商品以及手工加工的商品，在市場上主要以性價比高而取勝嗎并沒有多少的技術含量的支撐。所以，在國際融資的過程中，勢必會缺乏競爭優勢。因此我們如果開發在國際市場上具有競爭力的、高技術含量的商品，提高企業的品牌價值和國際知名度，企業的綜合實力自然能得到加強，國際貿易融資自然會有好的平臺。

三、解決我國中小企業國際貿易融資難的對策

（一）政府要對中小企業給予政策支持

隨著市場經濟的發展，中小企業在金融系統中的劣勢地位越加明確，近幾年國家也逐漸意識到中小企業的重要作用，加大了對中小企業的扶持力度，但我國還沒有一個成熟的中小企業支持體系，與發達國家相比，扶持力度還不夠。如果政府不對中小企業的融資給予積極扶持，中小企業的發展會越來越舉步維艱。

所以，政府可以從不同方面對中小企業給予金融政策上的支持，例如在財政預算中建立一定規模的中小企業貸款風險準備金，或者通過稅收優惠、財政補貼等方法對中小企業給予金融支持，組織中小企業構建互幫協會等等，為中小企業的發展構造一個良好的外圍的政策大環境。

（二）完善中小企業信用擔保體系

銀行要鼓勵出口單位在對外付匯時使用外匯貸款功能。在政策允許的范圍內，積極有效地推廣使用金融衍生工具，擴大出口押匯的范圍，引導外匯資金均衡的雙向流動，彌補中小企業的資金的不足問題。并同時加強中小企業信用擔保制度建設，為中小企業拓寬融資渠道，解決信息不對稱問題。建設中小企業信用管理系統，為企業利用信用產品進行融資和交易提供便利；完善建立中小企業信用評價體系，提高中小企業的信用等級；建立中小企業的擔保市場體系，在各級政府或者機構的幫助與支持下，建立起民營商業擔保機構以及企業之間間的互幫互助的擔保機構；而政府要建立中央和地方政府的分級擔保制度，并撥出專項資金作為中小企業的融資擔保基金主要資金來源。

（三）銀行應加強對中小企業的信貸支持，并同時開發新型金融產品

中小企業生產規模小、借款頻率高、額度小，并且具有自我償付性，銀行首先要根據中小企業的這兩個特點，并根據企業的業務能力、交易對手資源及企業履約的信用記錄評定其信用，建立起當地的中小企業信用檔案，根據實際情況制定有別于傳統針對大中型企業信貸業務的借貸標準，這樣的借貸標準要能客觀、合理地反映中小企業的狀況和償債能力，從而利用這些指標加強對中小企業的信貸支持。

同時，銀行要加大新型金融產品的開發力度。銀行在開展國際貿易融資業務時，要針對企業的需求開發金融產品創新型產品；銀行除了發展現有的新型國際貿易融資產品外，還可以通過將不同的國際貿易融資方式進行合理的組合搭配，發展針對不同情況的，適合不同企業情況的結構性貿易融資業務，滿足企業不同的融資需求，努力實現貿易融資產品的個性化。例如現在有部分地方銀行針對中小企業抵質押難的問題，創新貿易模式，開發了有存貨質押模式。作為一種新型的融資模式，該模式能夠切實地幫助企業實現貿易融資。

（四）與此相關的法律法規需要進一步的制訂與完善

中國的金融立法缺失問題嚴重，明顯滯后于金融業務的發展。國際貿易融資的相關法律還沒有將業務當中涉及到的，包括抵押、信托等行為的權利與責任給出明確的法律。立法部門需要盡快的對貿易融資的相關法律法規進行完善，在法律上對國際貿易融資當事人的責任和權利做出具體的界定，避免因現有法律與國際慣例之間存在的差異而導致銀行與企業在業務操作時產生的法律風險。

四、結束語

隨著全球經濟一體化的逐步深入與滲透，各國之間的經濟往來也越來越頻繁與復雜，我國中小企業的發展中國際貿易融資的創新的地位將越來越重要，隨著我國經濟的發展，中小企業的重要作用將越來越凸顯，這些中小企業會逐漸成為我國經濟發展中影響力越來越大的隊伍。所以，國家以及政府要從多個方面支持中小企業的發展，充分拓展中小企業發展的空間，促進國際貿易融資在我國中小企業全面開展，幫助它們安然地度過成長過程中的瓶頸期，幫助它們發展壯大，促進中小企業的整體更加繁榮。

（編輯：ZK）