淺談中小企業的法律風險

【摘 要】市場經濟是法制經濟。中小企業是市場經濟主體的基礎，是國民經濟的細胞。完善的社會主義市場經濟體制，建立在與之相適應的健全的法律法規及其政策體系的基礎之上。隨著我國市場經濟體制的逐步發展完善和國家法制體系的不斷健全，防范創業經營過程中的法律風險正在成為中小企業發展日益突出的新課題。

【關鍵詞】中小企業；法律風險；防范

國家經濟的持續、穩定和健康發展，離不開大型企業效益的拉動，更需要眾多中小企業發展的推動。中小企業在國民經濟發展、增加勞動就業、推動知識創新和維護社會穩定等方面起著重要作用。現在我國正在構建由政府、中介組織和專業服務機構組成的中小企業服務體系，通過多層次多渠道的服務，為中小企業提供一個良好的生存發展環境。但是，目前我國中小企業的平均壽命并不長，究其原因除了企業自身存在著市場定位、產品研發、融資渠道、企業管理等相應問題外，中小企業的管理者在市場經濟條件下和企業經營中的法律風險的能力也是一個重要的問題。因些，本文以討論中小企業經營中的法律風險為切入點，進而分析其原因并論及了提高企業人員法律素質，建立企業法律審查制度，完善企業合同管理制度的建設，目的是有效地防范企業法律風險，依法保護自身的合法權益。使中小企業能夠穩定健康的成長。

1. 中小企業經營中的法律風險

中小企業面臨的法律風險一般是指企業在設立和經營過程中，有可能造成企業承擔不利的法律后果，或吏企業合法受到損害的與法律相關的因素。依據法律風險在企業產生的時間階段的不同，中小企業的法律風險可以分為在設立過程中的法律風險和在經營過程中的法律風險兩類。本文只研討中小企業經營中的法律風險。 中小企業經營中的法律風險往往是指：在企業經營中不懂法律知識與市場規則：對企業的重大決策或合同交易內容疏于法律的審查；企業違背調市場公平競爭法則須承擔的法律責任；因訴訟給帶來的已發生的或潛在的重大經濟損失等。

1.1 對企業重大決策疏于法律審查。 中小企業在經營發展中會遇見各種各樣的機遇和挑戰，企業也會面臨著一些重大選擇與決策，如：是否參與投資項目的合作開發？是否為其他企業債務提供擔保？是否要引進技術與設備？面對企業重大經營活動的決策，如果沒有法律人士的介入，缺少對投資項目或引進項目進行法律風險的重復引進技術、替所擔保的的債務的重大經濟損失。此外中小企業經營中關于企業發展戰略、融資渠道、財稅策略等方面也不能沒有相應的法律審查。

1.2 違背市場公平競爭法則須承擔法律責任。 市場經濟是法律經濟，中小企業經營中要自覺遵守相關法律，保護消費者的合法權益，不侵害其他經營者的正當權利，維護公平競爭秩序。當前，一些中小企業由于在市場競爭中不處于優勢地位，便在企業經營活動中彩虛假廣告宣傳、不當有獎銷售、侵害商業秘密、商業賄賂以及同業經營者訂立限制產品價格的協議等不正當競爭或限制競爭的手段，正因為如此這些中小企業不得不為自身違背市場公平競爭法則的行為承擔相應的法律責任。

1.3 因合同管理不利引出的法律糾紛。 合同是企業經營管理中的最常見的法律文件，合同管理的過程就是依法履行合同目的的過程，就是依法保障權利實現經營效益的過程，但是一些中小企業沒有建立完備的合同管理制度。例如，在合同訂立階段，不調查對方當事人的締約資格，導致上當受騙或由于締約資格存在缺陷致使合同無效或被撤銷；未建設合同審查和會簽制度，致使合同內容有漏洞或有陷阱，企業在合同發行中承擔非常不種的后果；合同印章保管制度勢利不利，員工私拿合同專用章或公章度立合同，給企業造成重大損失。又如，在合同履行階段，企業沒有認真檢查合同條款的執行情況，特別是同時需要履行多份合同時，往往會出現忘了招待基本項合條款的情形，因此，，違約的中小企業必須承擔違約責任，如向對方支付違約金或賠償金等。

1.4 在處理勞動關系時缺乏法律意識。 我國勞動法律制度對用人單位在招聘，錄用，使用直至勞動關系終止等一系列環節都做了有關法定義務的規定，中小企業同樣受到這些法律法規的約束，若在勞動關系的確立和管理中存在不遵守法律法規的行為，將會給企業帶來不利的影響。例如，企業聘用不具備從業資格的員工或招聘處于“競業限期期”內的其他企業員工時，都會產生法律風險。又如，與勞動者不簽訂書面勞動合同，不能提供有效的勞動保護條件，企業不繳或少繳社會保險（養老保險、失業保險、醫療保險及工傷保險），都會被政府相關主管部門開出高額罰款。

1.5 保護知識產權的意識不強。 商標、專種、商業秘密等工業產權是企業重要的無形資產，但是一些中小企業不愿意將有限的資金花費在知識產權的申請上，導致本可以取得知識產權的技術，產品等無法取得法律的保護。

2. 中小企業法律風險形成的原因

我國中小企業法律風險的現狀令人堪憂。為什么企業會存在這些法律風險？控究法律風險形成的原因，主要來自兩個方面：

2.1 中小企業的管理者法律意識不強，法律素質不高，缺乏學習市場經濟條件下的企業經營中的法律知識，對企業法律風險的認知和重視程度不高，不具備識別，防范和控制企業法律風險的能力。據中國人民大學針對中小企業法律意識的一次調查數據顯示，75%的被調查企業在沒有碰到法律訴訟前從未請教過律師，只有遭遇經濟法律糾紛后，才想到去查閱法律相關知識，去咨詢或聘請律師。一般中小企業的部門經理和業務人員漢有參加過必要的法律培訓，絕大多數中小企業沒有聘任專職或兼職法律顧問。正是由于中小企業管理層的法律素質不高，沒有把防范法律風險作為企業管理中的重要工作或視為戰略問題，加之企業經營預算費用中沒有法律事務的開支很低，使得中小企業在抵御法律風險的能力上顯得更為脆弱。

2.2 中小企業內部管理制度建設不完善，缺乏防范和控制企業法律風險的管理程序和制度保障。管理制度的缺失主要反映在：企業組織架構中沒有法律審查部門或專業人員，企業合同管理制度（特別是合同全過程管理流程和文檔）不完善，企業關于商標，專利，商業秘密等工業產權的管理制度不健全，許多企業還未建立法律文書備案和司法證據制度。此外防范和控制企業法律風險的管理程序也需優化，如：企業重大事項的決策程序，企業經營管理或項目運作的工作流程等。要使中小企業具備抵御法律風險的能力，加強和完善企業內部管理制度是十分重要的。

3. 防范中小企業法律風險的建議

由于中小企業管理層人員的法律素質不高，企業內部管理制度建設不完善，使得中小企業在抵御法律風險的能力上更顯脆弱，一旦出現經濟糾紛或法律訴訟，將會危及企業的正常經營與信用環境，危及企業與發展，嚴重損害企業的競爭力。 如何規避和防范中小企業法律風險？鑒于法學的視角側重于對法律事實的診斷梳理，而管理學的視角側重于建立相應有有效防范與控制機制，為此筆者結合法學和管理學的思路，提出中小企業有效防范法律風險的三點建議：

3.1 提高企業人員的法律素質。中小企業的管理者應提高自身的法律意識和法律素質，要主動自覺地學習涉及企業經營管理的法律知識，定期參加由政府或高校組織的專題法律課程的學習與研討，也可以在本企業的法律實踐涉及本企業的案件訴訟過程或促裁）中深化對法律的理解，使其具備識別、防范和控制企業法律風險的能力。企業還應當組織與法律風險關聯密切的部門經理及業務人員定期接受法律培訓，或聘請有經驗的律師指導他們依法開展業務活動。有條件的中小企業應當聘請法律顧問。沒有條件的企業也應當適時進行法律咨詢，通過事前控制減低企業在經營中的法律風險。

3.2 建立企業內部法律審查制度。

（1）應在企業組織架構中設立法律審查機構，明確法律審查機構的功能與職責，界定其參與企業決策和項目審核的廣度與深度。法律審查機構人員可以是專職或兼職的律師，企業就為他們的工作提供相應的經費支持。

（2）要明確企業內部法律審查的內容范圍與程序流程，以便對企業重大經營決策、合同交易、經營動作過程中的合法性等作出裨審核和程序審核，有效防范企業經營中的法律風險。

3.3 完善企業內部各項管理制度。完善中小企業內部各項管理制度是企業有效抵御法律風險的一個很需要環節，特別要重視完善全同管理制度，落實合同印章的保管制度、合同審查與會簽制度、合同條款招待檢查制度、合同文檔管理制度、有效化解合同違約的法律風險。要建立企業商標、專利、商業秘密等工業產權的管理制度，保護知識創新的成果，提升企業的競爭力。要嚴格管理確立勞動關系的勞動合同，依法保障勞動者的權利。此外，中小企業在市場競爭中要有較強的司法證據意識，應建立法律文書備案管理制度。

參考文獻

［1］ 吳國慶，陳心德，中小企業法律風險研究［J］，上海企業，2009（3）：22～24.

［2］ 向飛，企業法律風險評估［M］，北京：法律出版社，2006.